臺灣士林地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第53號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 郭璟頣
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵緝字第2142號、111年度偵緝字第2143號、111年度偵緝字第
2144號），暨移送併案審理（臺灣基隆地方檢察署111年度偵緝
字第967號、第968號，臺灣新竹地方檢察署112年度偵字第4400
號），因被告自白犯罪，本院合議庭認為宜以簡易判決處刑（11
2年度金訴字第261號），裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑
如下：
主 文
郭璟頤幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、被告郭璟頤明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財 及交易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自 己之金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相 關，可作為犯罪集團遂行詐欺犯罪之人頭戶，藉此躲避警方 追查，並掩飾犯罪所得之來源及性質，竟仍基於幫助詐欺取 財及幫助洗錢之不確定故意，於民國111年10月16日之某時 許，將其所申辦之中國信託銀行帳號000-000000000000號帳 戶（下稱本案帳戶）之存摺、金融卡及密碼提供予不詳詐欺 集團（下稱本案詐欺集團）成員使用。嗣本案詐欺集團成員 取得本案帳戶後，即意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及 洗錢之犯意，以本案帳戶為工具，分別向被害人黃智暉、告 訴人吳承睿、楊軒宇、沈振佳、謝孟淇、陳柏亘等人施以詐 術，致其等陷於錯誤，而依指示分別匯款至本案帳戶（詳細 告訴人/被害人、詐騙經過，均如附表所示），以此方式掩 飾、隱匿該款項與犯罪之關聯性。
二、前開事實，除已據被告於本院112年4月18日準備程序時坦承 不諱外，復有附表「證據出處」欄所示之相關證據在卷可稽 ，足見被告前開自白與事實相符，堪可採信。本件事證明確 ，被告前開犯行，堪以認定。
三、論罪科刑的理由：
（一）按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而 以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之 行為者而言（最高法院75年度台上字第1509號、84年度台 上字第5998號、88年度台上字第1270號判決參照）。是以 ，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意 思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。本案被告基於 幫助詐欺取財及幫助掩飾詐欺所得之洗錢不確定故意，將 其所申辦之本案帳戶存摺、金融卡及密碼提供予本案詐欺 集團成員使用，使被害人黃智暉、告訴人吳承睿、楊軒宇 、沈振佳、謝孟淇、陳柏亘等人陷於錯誤，依指示匯款至 本案帳戶內，款項旋遭轉出一空，被告主觀上可預見其所 提供之本案帳戶可能作為對方犯詐欺罪而收受、取得特定 犯罪所得使用，並因此遮斷金流而逃避追緝，是核被告所 為，係犯刑法第30條、第339條第1項之幫助詐欺取財罪， 及刑法第30條、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。（二）被告交付本案帳戶資料之單一幫助行為，幫助本案詐欺集 團成員詐騙前開告訴人或被害人之財物，並產生遮斷金流 之效果，係以一行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢 罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從一重之幫 助洗錢罪處斷。
（三）被告係幫助他人犯前開之罪，爰依刑法第30條第2項之規 定減輕其刑。又被告本院準備程序時自白洗錢犯罪，應依 洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並就幫助洗錢罪 部分，依法遞減其刑。
（四）臺灣基隆地方檢察署111年度偵緝字第967號、第968號， 臺灣新竹地方檢察署112年度偵字第4400號移送併案審理 部分（即附表編號4至編號6），因與檢察官起訴之犯罪事 實有一行為觸犯數罪名之想像競合犯裁判上一罪關係，本 院自得併予審理。
（五）爰審酌被告輕率提供本案帳戶資料予本案詐欺集團成員作 為犯罪工具，助長詐欺犯罪之猖獗，且幫助詐欺集團掩飾 或隱匿詐欺取財所得款項，增加本案告訴人或被害人尋求 救濟及治安機關查緝犯罪之困難，嚴重危害財產交易安全 與社會經濟秩序，實屬不該。惟念及被告犯後尚知坦認犯 行，兼衡被告之犯罪動機、手段、所生危害，暨被告所自 述之智識程度、生活經濟狀況等一切情狀，量處如主文所 示之刑，並就併科罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。四、本件並無證據足認被告有因提供本案帳戶資料予詐欺集團使 用，而實際自本案詐欺集團獲取任何報酬或詐欺犯罪所得， 既無從認定被告因本件幫助犯行而有實際犯罪所得，自無犯
罪所得應予宣告沒收、追徵之問題。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡易判決處刑如 主文。
六、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，具狀向本院 提起上訴（須按他造當事人之人數附繕本），上訴本院合議 庭。
七、本案經檢察官劉東昀提起公訴，檢察官黃佳權、劉怡君移送 併案審理，檢察官林聰良、張尹敏到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 4 月 26 日 刑事第九庭 法 官 蔡守訓
以上正本證明與原本無異。 書記官 吳秉洲
中 華 民 國 112 年 4 月 26 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表
編號 告訴人/被害人 詐騙經過（金額：新臺幣） 證據出處 1 黃智暉 （起訴） 110年10月16日，自稱「清穎」之人向黃智暉訛稱至佰洲國際交易所投資可獲利云云，致黃智暉陷於錯誤，因而於110年10月25日20時50分匯款9,000元至被告郭璟頤提供之中信商銀000-000000000000號帳戶（下稱本案中信帳戶），隨即於同年月日20時55分遭不明人士以網路銀行轉帳54,000元至0000000000000000號帳戶。 1、110年11月9日警詢筆錄（111偵7805卷第18至20頁） 2、黃智暉受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單（111偵7805卷第39至53頁） 3、黃智暉LINE對話擷圖（111偵7805卷第54至61頁） 4、110年12月15日中信商銀中信銀字第110224839339645號函暨帳戶資料、交易明細、存摺、金融卡掛失變更情形（111偵3401卷第39至63頁） 2 吳承睿 （起訴） 110年10月20日，自稱「沫沫」之人向吳承睿訛稱加入投資平台代操可獲利云云，致吳承睿陷於錯誤，因而於110年10月26日1時55分匯款15000元至本案中信帳戶，隨即於110年10月26日1時55分遭不明人士以網路銀行轉帳14,000元至0000000000000000號帳戶。 1、110年11月19日警詢筆錄（111偵9696卷第12至18頁） 2、吳承睿反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理案件證明單、受理各類案件紀錄表（111偵9696卷第110至116頁） 3、吳承睿擷圖及翻拍照片（111偵9696卷第70至109頁） 4、110年12月15日中信商銀中信銀字第110224839339645號函暨帳戶資料、交易明細、存摺、金融卡掛失變更情形（111偵3401卷第39至63頁） 3 楊軒宇 （起訴） 110年10月21日，自稱「喬伊」之人向楊軒宇訛稱加入「匯視資本」投資網站可獲利云云，致楊軒宇陷於錯誤，因而於110年10月25日21時58分匯款9,000元至本案中信帳戶，隨即於110年10月25日22時0分遭不明人士以網路銀行轉帳8,990元至0000000000000000號帳戶。 1、110年11月3日警詢筆錄（111偵10164卷第12至13頁） 2、楊軒宇反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受理各類案件紀錄表、受理案件證明單（111偵10164卷第27至34頁） 3、楊軒宇手機翻拍照片（111偵10164卷第35至50頁） 4、110年12月15日中信商銀中信銀字第110224839339645號函暨帳戶資料、交易明細、存摺、金融卡掛失變更情形（111偵3401卷第39至63頁） 4 沈振佳（移送併案） 110年7月8日，自稱「郭思婷」之人向沈振佳訛稱利用環球購奢平台搶購低價名牌包可獲利云云，致沈振佳陷於錯誤，因而於110年10月25日19時8分匯款6,000元至本案中信帳戶，隨即於110年10月25日19時10分遭不明人士以網路銀行轉帳6,000元至0000000000000000號帳戶。 1、111年1月1日、12月19日警詢筆錄（111偵2332卷第41至42頁，112偵4400卷一第6至7頁） 2、沈振佳受理各類案件紀錄表、受理案件證明單（111偵2332卷第45至47頁） 3、沈振佳匯款單據（111偵2332卷第57頁） 4、沈振佳LINE對話擷圖（111偵2332卷第59至71頁） 5、110年12月15日中信商銀中信銀字第110224839339645號函暨帳戶資料、交易明細、存摺、金融卡掛失變更情形（111偵3401卷第39至63頁） 5 謝孟淇（移送併案） 110年10月15日，自稱「林咨穎」之人向謝孟淇訛稱欲租屋需先繳交訂金云云，致謝孟淇陷於錯誤，因而於110年10月15日22時38分匯款15,000元至邱奕俊第一銀行000-00000000000號帳戶（由檢察官另行處理），該款項隨即於110年10月15日22時39分、110年10月15日23時10分遭不明人士以網路銀行轉帳72,050元、16,000元至張為真中信商銀000-000000000000號帳戶（由檢察官另行處理），又隨即遭不明人士於110年10月16日5時48分、110年10月16日5時50分以網路銀行轉帳72,020元、14,900元至本案中信帳戶，又隨即遭不明人士於110年10月16日5時51分以網路銀行轉帳86012元至林欣瑤中信商銀000-000000000000號帳戶（由檢察官另行處理）。 1、110年11月1日告訴人謝孟淇警詢筆錄（111偵3401卷第19至22頁） 2、謝孟淇反詐騙諮詢專線紀錄表（111偵3401卷第217至218頁） 3、謝孟淇LINE對話擷圖與詐欺集團之對話（111偵3401卷第23至29頁） 4、110年11月26日第一商銀東門分行一東門字第00278號函暨帳戶資料、交易明細（111偵3401卷第75至99頁） 5、110年11月30日中信商銀中信銀字第110224839322171號函暨帳戶資料、交易明細（111偵3401卷第105至181頁） 6、110年12月15日中信商銀中信銀字第110224839339645號函暨帳戶資料、交易明細、存摺、金融卡掛失變更情形（111偵3401卷第39至63頁） 7、111年1月12日中信商銀中信銀字第111224839012095號函暨帳戶資料、交易明細（111偵3401卷第185至211頁） 6 陳柏亘（移送併案） 110年8月間，自稱「小雪」、「盧盈穎」之人向陳柏亘訛稱至環球奢侈品購物網搶購低價名牌包可獲利云云，致陳柏亘陷於錯誤，因而於110年10月25日19時36分匯款3,000元至本案中信帳戶，隨即於110年10月25日19時39分遭不明人士以網路銀行轉帳4,000元至0000000000000000號帳戶。 1、111年11月17日告訴人陳柏亘警詢筆錄（111發查51卷第4至7頁背面；112偵4400卷一第17至20頁同） 2、陳柏亘受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單（112偵4400卷二第50至70頁） 3、陳柏亘匯款單據（112偵4400卷二第5頁；111他2666卷第88頁同） 4、陳柏亘LINE對話擷圖1（112偵4400卷一第67至92頁；111他2666卷第16至41頁同） 5、陳柏亘LINE對話擷圖2（112偵4400卷一第96至134頁；111他2666卷第45至83頁同） 6、詐欺集團成員臉書頁面及對話紀錄（112偵4400卷二第15至16頁；111他2666卷第98至99頁同） 7、詐騙網站公告及擷圖（112偵4400卷一第93至95頁；111他2666卷第42至44頁同） 8、陳柏亘國泰商銀存摺影本（112偵4400卷二第1至3頁；111他2666卷第84至86頁同） 9、110年12月15日中信商銀中信銀字第110224839339645號函暨帳戶資料、交易明細、存摺、金融卡掛失變更情形（111偵3401卷第39至63頁）