臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第64號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 薛猛嶽
上列被告因違反組織犯罪防制條例等案件，經檢察官提起公訴（
111年度偵字第22533號、第30270號、第39821號），因被告自白
犯罪，本院認宜以簡易判決處刑（111年度金訴字第1832號），
爰不經通常審判程序，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如
下：
主 文
薛猛嶽幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 犯罪事實
一、薛猛嶽知悉金融帳戶係個人理財之重要工具，關係個人財產 、信用之表徵，且無正當理由徵求他人提供金融帳戶存摺、 提款卡及密碼者，極有可能利用該帳戶為與財產有關之犯罪 工具，而可預見金融帳戶被他人利用以遂行其詐欺犯罪，以 供詐騙犯罪所得款項匯入，並藉此掩飾、隱匿犯罪所得之真 正去向，竟仍基於縱使有人利用其金融帳戶實施詐欺犯行及 掩飾、隱匿詐欺所得去向及所在之洗錢犯行亦不違背其本意 之不確定故意，於民國110年9、10月間某日，在臺中市○○區 ○○路000號統一超商吉宏門市外，以每日新臺幣(下同)3000 元之代價，將其所申辦之台北富邦商業銀行帳號0000000000 000號帳戶之存摺、金融卡及密碼交付予黃照驊，共獲得1萬 5000元之報酬。黃照驊取得該帳戶資料後交付給林軒名，林 軒名復將該帳戶資料提供予鄭迪允(黃照驊、林軒名、鄭迪 允所涉詐欺等案件另由本院以111年度金訴字第1832號判決 在案，目前上訴於臺灣高等法院臺中分院)及其等所屬詐欺 集團成員使用，該詐欺集團成員即於附表所示時間，對如附 表所示之人施用詐術，致蔡錞毅因而陷於錯誤，於如附表所 示之時間，匯款至如附表所示之帳戶，並藉由薛猛嶽所提供 之帳戶層層轉匯(轉匯過程如附表所示)，後遭林軒名於如附 表所示之時、地提領完畢再交付予鄭迪允（依卷內證據無從 認定薛猛嶽主觀認知係三人以上共同為之），以此製造金流斷 點方式，掩飾該詐騙所得之去向及所在。
二、案經黃照驊自首暨蔡錞毅訴由新竹市警察局第二分局報告臺
灣臺中地方檢察署偵查起訴。
理 由
一、上開犯罪事實，業據被告於本院準備程序時坦承不諱（見本 院111金訴1832卷二第560至561頁），核與同案被告林軒名 、黃照驊以證人身份具結證述，同案被告鄭迪允於偵查中陳 述（見偵22533號卷三第593至597、819至829頁；偵30270號 卷三第557至567頁；偵30270號卷四第294頁）相符，並有如 附表所示證據在卷可佐，足見被告所為認罪之任意性自白核 與事實相符。本案事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論 科。
二、論罪科刑：
(一)按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪所 得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、使 用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領其犯罪所 得款項得手，如能證明該帳戶內之款項係特定犯罪所得，因 已被提領而造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要件，該特定 犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。又刑法第30條之幫助犯 ，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對 於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助 力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需 有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助 故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「 幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法 內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。此即 學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。至行為人提供金融帳戶 提款卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱 之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；然行為人主觀上如 認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提 領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果 ，仍基於幫助之犯意而提供，則應論以一般洗錢罪之幫助犯 （最高法院108年台上字第3101號刑事判決參照）。被告將 其上開帳戶之金融資料提供與同案被告黃照驊，作為詐騙被 害人財物之人頭帳戶使用，嗣詐欺集團實行詐欺取財罪後， 為掩飾、隱匿其犯罪所得財物之去向、所在，而令被害人將 款項存入如附表所示之銀行帳戶，且藉由被告所提供之上開 帳戶層層轉匯，產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果 。核被告所為，係犯刑法第30條第1項、同法第339條第1項 之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢罪。
(二)被告於本院審理時自白幫助一般洗錢犯行，業如前述，爰依
洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑。被告幫助他人犯 一般洗錢罪，為幫助犯，應依刑法第30條第2項規定，按正 犯之刑減輕之，並依刑法第70條規定遞減輕之。(三)爰審酌被告前無犯罪前科，素行良好，卻任意將其帳戶資料 交予他人使用，非惟幫助施行詐騙之人遂行詐財目的及隱匿 犯罪所得之去向、所在，同時使該施詐者得以隱匿其真實身 分，減少遭查獲之風險，愈使詐騙犯罪者肆無忌憚，助長犯 罪之猖獗，嚴重破壞社會誠信及市場之交易秩序，且附表所 示告訴人受騙金額非寡，並考量被告犯後終能坦承犯行之態 度，兼衡其犯罪動機、目的、手段、所生損害、自述之教育 程度、家庭經濟狀況、職業(見偵22533號卷三第837頁被告 警詢筆錄受詢問人欄)等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。三、經查，被告本案提供帳戶之犯行共取得報酬1萬5000元，為 被告之犯罪所得，業據被告供陳在卷(見本院111金訴1832卷 二第561頁)，未據扣案，依刑法第38條之1第1項前段、第3 項規定，宣告沒收，並於全部或一部不能沒收或不宜執行沒 收時，追徵其價額。本件被告為本案犯行僅獲得1萬5000元 之報酬，倘就本案隱匿犯罪所得所在及去向之金額以宣告沒 收，顯有過苛之虞，應認被告所犯幫助一般洗錢罪之標的不 予宣告沒收或追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項、第450 條，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前 段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第 42條第3項前段、第38條之1第1項前段、第3項，刑法施行法 第1條之1第1項，判決如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官周佩瑩提起公訴，檢察官蕭如娟到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 3 月 20 日 刑事第七庭 法 官 林忠澤
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 王嘉仁
中 華 民 國 112 年 3 月 20 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴
，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附表
告訴人 詐騙方法 匯入第一層人頭帳戶 時間/金額 匯入第二層人頭帳戶 時間/金額 匯入第三層人頭帳戶 時間/金額 提領時間 提領地點 提領金額 (新臺幣) 提款車手 證據出處 蔡錞毅 於110年10月26日前某時，以探探交友軟體自稱「林崴婕」聯繫蔡錞毅，以LINE通訊軟體佯稱：有賺錢機會云云，並提供淘寶網址，致蔡錞毅陷於錯誤，依詐騙集團成員指示匯款。 陳威榤所有中國信託銀行帳號000000000000號帳戶 110年10月26日15時51分許/225萬元 廖祐嶔所有中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶。 110年10月26日16時1分許/33萬891元 薛猛嶽所有國泰世華商業銀行帳號000000000000帳戶。 110年10月26日18時40分許/10萬元 110年10月26日19時1分許 臺中市○區○○路000巷0號 全聯福利中心台中民權門市 10萬元 林軒名 1、證人即告訴人蔡錞毅於警詢時之證述（見偵22533號卷一第441至445頁） 2、證人陳慧瑾於警詢、偵訊時之證述（見偵30270號卷二第9頁，偵30270號卷三第703頁） 3、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新竹市警察局第二分局關東橋派出所陳報單、受（處）理案件證明單、詐欺集團成員自稱「林崴婕」之翻拍畫面、臨櫃匯款單（見偵22533號卷一第437、439、447、449頁） 4、全聯福利中心台中民權門市、國泰世華商業銀行西臺中分行、國泰世華商業銀行篤行分行、全家超商竹南龍佳門市之監視器錄影畫面（見偵22533號卷一第93至97頁，偵22533號卷三第543頁） 5、陳威榤之中國信託銀行帳號000000000000號帳戶交易明細（見偵22533號卷一第386、386-1頁） 6、廖祐嶔之中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶交易明細（見偵22533號卷一第397、399頁） 7、薛猛嶽所有國泰世華商業銀行帳號000000000000號帳戶交易明細（見偵22533號卷一第421頁） 8、林明輝之中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶交易明細（見偵30270號卷二第297頁） 廖祐嶔所有中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶。 110年10月26日16時2分許/22萬9,765元 薛猛嶽所有國泰世華商業銀行帳號000000000000帳戶。 110年10月26日18時40分許/6萬元 110年10月26日19時3分許 臺中市○區○○路000巷0號 全聯福利中心台中民權門市 6萬元 林軒名 廖祐嶔所有中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶。 110年10月27日16時3分許/51萬9,871元 薛猛嶽所有國泰世華商業銀行帳號000000000000帳戶。 110年10月27日00時00分許/9萬3,369元 110年10月27日0時8分許 臺中市○區○○路000號國泰世華商業銀行西臺中分行 10萬元 林軒名 廖祐嶔所有中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶。 110年10月26日16時4分許/75萬3,119元 薛猛嶽所有國泰世華商業銀行帳號000000000000帳戶。 110年10月27日00時00分許/9萬9,633元 110年10月27日0時9分許 臺中市○區○○路000號國泰世華商業銀行西臺中分行 10萬元 林軒名 廖祐嶔所有中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶。 110年10月26日16時4分許/20萬5,541元 薛猛嶽所有國泰世華商業銀行帳號000000000000帳戶。 110年10月27日00時02分許/8萬2,231元 110年10月27日0時15分許 臺中市○區○○路000號國泰世華商業銀行篤行分行 10萬元 林軒名 廖祐嶔所有中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶。 110年10月26日16時6分許/19萬9,661元 薛猛嶽所有國泰世華商業銀行帳號000000000000帳戶。 110年10月27日00時03分許/29萬3,311元 110年10月27日0時16分許 臺中市○區○○路000號國泰世華商業銀行篤行分行 10萬元 林軒名 廖祐嶔所有中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶。 110年10月26日16時7分許/1萬5,331元 110年10月27日0時17分許 臺中市○區○○路000號國泰世華商業銀行篤行分行 10萬元 林軒名 廖祐嶔所有中國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶。 110年10月26日16時30分許/9萬7,553元(起訴書誤載為110年10月27日1時15分許/3萬元) 林明輝所有中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號帳戶。 110年10月27日1時15分許/3萬元 110年10月27日 2時40分許 苗栗縣○○鎮○○○街0號 全家超商竹南龍佳門市 2萬元報酬 陳慧瑾