臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第2號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 蔡忠憲
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵緝字第1615、1616、1617、1618號），被告於準備程序中自白犯罪（111年度金訴字第157號），經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
蔡忠憲幫助犯洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪，處有期徒刑5月，併科罰金新臺幣4萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日。
未扣案之犯罪所得新臺幣6千元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書附表編號3之匯款時間應更 正為109年3月20日下午6時3分；及證據部分補充：本院110 年度簡字第139號刑事簡易判決、被告蔡忠憲於本院訊問時 之自白外，餘均引用檢察官起訴書（如附件）之記載。二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言。被告將借用之台北富邦商業銀行、玉山銀行 帳戶之提款卡及密碼交付他人，致作為詐欺集團成員收取詐 騙所得並掩飾、隱匿之工具而提供助力，其並未直接參與詐 欺取財及洗錢之構成要件行為，核被告所為，係犯刑法第30 條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪， 及刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪 。
㈡被告以一幫助行為提供上開2個帳戶資料容任不詳詐騙份子使 用，致如附表所示告訴人李淑芬、張僖珆、范凱倫、盧冠廷 4人遭詐騙後匯款入該等帳戶並旋遭提領一空，幫助掩飾、 隱匿該詐欺犯罪所得之來源及去向，乃一行為觸犯數罪名之 想像競合犯，爰依刑法第55條規定，從一重依幫助一般洗錢 罪處斷。
㈢被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，爰依刑法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕之。又被告於本院訊問時自白，應 依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依刑法第70 條規定遞減輕之。
㈣爰審酌現今詐騙集團犯案猖獗，我國政府為防制詐欺及洗錢 犯罪，歷年來已透過多元管道宣導應審慎保管金融帳戶以避 免淪為犯罪工具，被告為具通常智識經驗之成年人，且前已 因交付帳戶資料供他人不法使用之幫助詐欺取財案件，經本 院以110年度簡字第139號簡易判決判處有罪確定，有該案簡 易判決及臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，猶借用上 開2帳戶資料有償提供他人使用，因此使詐欺犯罪者得以遂 行詐欺取財犯罪之目的，並得以隱匿真實身分，復使詐欺犯 罪者得以掩飾、隱匿犯罪所得之真正去向，而保有犯罪所得 ，減少遭查獲之風險，增加告訴人尋求救濟之困難，對於社 會安全及金融秩序均有負面影響，暨本案詐欺集團詐得之金 額、受騙之人數，以及被告於訊問程序中坦承犯行，調解期 日未到庭（告訴人均未到庭）、迄未賠償告訴人；兼衡被告 之教育程度、職業、經濟生活狀況等一切情狀，量處如主文 所示之刑，並就罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。三、沒收部分：
㈠上開台北富邦商業銀行及玉山銀行帳戶之提款卡，雖係供其 犯罪所用之物，然係被告向友人借用，而非屬其所有，無從 宣告沒收或追徵。
㈡被告於本院訊問時自承，其提供1帳戶資料可獲3、4千元之酬 勞，而其於本案提供2帳戶資料，依有疑唯利被告法則，應 認被告本案犯行之犯罪所得為新臺幣6千元，此部分不法所 得未據扣案，應依刑法第38條之1第1項、第3項規定，宣告 沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價 額。
四、據上論斷，依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第450條第 1項、第454條第2項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本判決，得自收受判決書送達後之翌日起20日內，以 書狀敘明理由（須附繕本），向本院合議庭提出上訴。 本案經檢察官吳亞芝提起公訴，檢察官林欣怡到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 3 月 27 日 刑事第十三庭 法 官 簡方毅
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 倪韶翎
中 華 民 國 112 年 3 月 27 日
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵緝字第1615號
110年度偵緝字第1616號
110年度偵緝字第1617號
110年度偵緝字第1618號
被 告 蔡忠憲 男 21歲（民國00年0月00日生） 籍設新北市○○區○○路000號8樓 （新北○○○○○○○○○） 居新北市○○區○○路000號5樓
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、蔡忠憲明知不法份子為掩飾渠等不法行徑，經常利用他人之 電話、存款帳戶、印章、存摺、金融卡及密碼轉帳，以確保 自己犯罪所得之不法利益並隱匿犯罪所得，而在客觀上得預 見將自己金融帳戶提供他人使用，可能幫助他人遂行詐欺取 財及洗錢之犯罪目的，竟仍以縱使有人利用其金融帳戶實施 詐欺取財犯行，亦不違背其本意之幫助犯意聯絡，於民國10 9年3月19日前某時，在不詳之地點，分別向楊唯宏、莊皓宇 （均另為不起訴處分）借用附表所示之帳戶帳號、提款卡、 密碼，再將借得之附表所示帳戶資料交付詐騙集團。嗣詐騙 集團取得上開帳戶資料後，意圖為自己不法所有，基於詐欺 之犯意，於附表所示之時間，以附表所示之方式詐騙附表之 李淑芬等人，致李淑芬等人陷於錯誤，於附表所示之時間， 匯款附表所示之金額致附表所示帳戶中，旋即遭詐騙集團提 領一空。
二、案經李淑芬、張僖珆、范凱倫、盧冠廷訴請桃園市政府警察 局龜山、八德、新北市政府警察局板橋分局報告偵辦。證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告蔡忠憲警詢及偵查之供述 被告向證人即另案被告楊唯宏、莊皓宇借用台北富邦商業銀行帳號000000000000號及玉山銀行帳號0000000000000號帳戶資料之事實。 2 證人即告訴人李淑芬、張僖珆、范凱倫、盧冠廷警詢之證述 告訴人李淑芬等人於附表所示之時間遭詐騙，並於附表所示之時間，匯款附表所示之金額致附表所示帳戶之事實。 3 證人即另案被告楊唯宏警詢及偵查之證述 被告向證人楊唯宏借用台北富邦商業銀行帳號000000000000號之事實。 4 證人即另案被告莊皓宇警詢及偵查之證述 被告向證人莊皓宇借用玉山銀行帳號0000000000000號之事實。 5 內政部警政署犯詐騙諮詢專線紀錄表、桃園市政府警察局中壢分局報案資料、臺北市政府警察局士林分局報案資料、新北市政府警察局林口分局報案資料、桃園市政府警察局龍潭分局報案資料、自動櫃員機交易明細、網路銀行轉帳截圖、存摺影本、台北富邦商業銀行帳號000000000000號及玉山銀行帳號0000000000000號之交易明細各1份 全部犯罪事實。 6 被告與證人莊皓宇之message對話紀錄1份 被告向證人莊皓宇借用玉山銀行帳號0000000000000號之事實。 二、核被告所為，係以幫助詐欺取財、幫助洗錢之意思，參與詐 欺取財罪、洗錢罪構成要件以外之行為，係犯刑法第339條 第1項之詐欺取財及洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪嫌，且 為幫助犯，請依刑法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 110 年 9 月 22 日 檢 察 官 吳亞芝
本件證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 10 月 1 日 書 記 官 黃婷韻
附表：
編號 告訴人 詐騙時間、方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 匯入之帳戶（即被告向楊唯宏、莊皓宇借用之帳戶） 1 李淑芬 109年6月19日下午4時許撥打電話給告訴人李淑芬，佯稱帳戶功能異常需協助處理等語 109年6月19日晚間8時20分 1萬2,123元 楊唯宏（另為不起訴處分）申辦之台北富邦商業銀行帳號000000000000號 2 張僖珆 109年6月19日致電告訴人張僖珆佯稱網路購物設定錯誤等語 109年6月19日晚間8時39分 8,985元 楊唯宏所申辦台北富邦商業銀行帳號000000000000號 3 范凱倫 109年3月19日下午8時12分致電告訴人范凱倫，佯稱網路購物設定錯誤等語 於109年3月10日下午6時03分 4萬9,989元 莊皓宇（另為不起訴處分）申辦之玉山銀行帳號0000000000000號 4 盧冠廷 109年3月20日下午5時5分致電告訴人盧冠廷佯稱網路購物設定錯誤等語 109年3月20日下午5時51分 4萬9,987元 莊皓宇申辦之玉山銀行帳號0000000000000號