臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
112年度審金簡字第161號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 黃金龍
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵緝字第4019號、111年度偵緝字第4020號、111年度偵緝字第
4021號、111年度偵緝字第4022號），被告自白犯罪，本院認宜
以簡易判決處刑，並經合議庭裁定由受命法官獨任進行簡易判決
程序後，判決如下：
主 文
黃金龍幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分補充「被告黃金龍於本院 準備程序時之自白」外，餘均引用檢察官起訴書所載（詳如 附件）。。
二、論罪科刑：
（一）核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢罪。
（二）被告係以提供1帳戶之存摺並告知密碼之一個幫助行為衍 生4告訴人受詐失財之結果，更係以一行為觸犯幫助詐欺 取財、洗錢等此2罪，悉屬想像競合犯，應依刑法第55條 規定從一重以幫助犯洗錢罪處斷。
（三）被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條 第2項規定，按正犯之刑減輕之；另被告於審判中自白洗 錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並 依刑法第70條遞減之。
（四）爰審酌被告將金融帳戶之存摺提供予他人使用，以此方式 幫助他人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪手法層出不 窮，並幫助隱匿犯罪所得之去向，造成無辜民眾受騙而受 有金錢損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安 全甚鉅，復因被告提供金融帳戶，致使執法人員難以追查 正犯之真實身分，造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害 交易秩序與社會治安，所為實無足取，且該他人取得被告
提供之金融帳戶後，持以向告訴人等詐取之金額，侵害財 產法益之情節及程度已難謂輕微，惟念及被告犯後坦承犯 行之態度，然尚未賠償告訴人等所受損害，兼衡被告素行 、智識程度及生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並就罰金部分諭知如易服勞役之折算標準。
三、沒收部分：
（一）被告提供帳戶獲取新臺幣215,000 元之報酬，惟被告於本 院準備程序時陳明「我已經還給對方了，我跟他借30萬， 我把帳戶交給他，我錢全部還給他，他本票還給我」等語 ，基於罪疑唯輕、有疑利於被告之原則，應認被告並無任 何犯罪所得，自無庸諭知沒收。
（二）被告交付詐欺集團成員之存摺，雖係供犯罪所用之物，惟 未扣案且迄今仍未取回，又該帳戶已遭通報為警示帳戶凍 結，且該物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非 難性，欠缺刑法上重要性，是本院認該等物品並無沒收或 追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。
據上論斷，應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，逕以簡易判決處刑如主文。
中 華 民 國 112 年 3 月 31 日
刑事審查庭 法 官 李佳穎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 趙于萱
中 華 民 國 112 年 3 月 31 日
附錄論罪科刑法條
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵緝字第4019號
111年度偵緝字第4020號
111年度偵緝字第4021號
111年度偵緝字第4022號
被 告 黃金龍 男 48歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○路000巷00弄0 號4樓 居桃園市○○區○○路0段0號3樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、黃金龍能預見任意將所有之金融機構帳戶資料交付他人，足供 他人用為詐欺取財犯罪後收受被害人匯款，以遂其掩飾或隱 匿犯罪所得財物目的之工具，竟基於縱前開結果之發生亦不違 背其本意之幫助詐欺取財、幫助洗錢不確定故意，於民國111 年5月6日上午9時2分許前某時許，在其桃園市○○區○○路0段0 號3樓居所，將其所申辦之元大商業銀行帳號0000000000000 0號帳戶（下稱上開元大帳戶）之存摺、網路銀行帳號及密 碼，提供予真實姓名年籍不詳、暱稱「阿慶」之成年詐欺集團 成員（下稱「阿慶」）及其所屬之詐欺集團。嗣該詐欺集團 成員取得上開元大帳戶資料後，即與該詐欺集團成員共同意 圖為自己不法所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，由詐欺 集團成員分別於附表所示詐騙時間，以附表所示詐騙方式， 詐騙梁淑芬、傅星輝、洪佳霖、黃堅人等人，致梁淑芬、傅 星輝、洪佳霖、黃堅人均陷於錯誤，於附表所示之匯款時間 、地點，將附表所示匯款金額匯入上開元大帳戶內。嗣因梁 淑芬、傅星輝、洪佳霖、黃堅人發覺受騙，報警處理，循線 查悉上情。
二、案經梁淑芬、傅星輝、洪佳霖、黃堅人告訴臺中市政府警察 局清水分局、桃園市政府警察局桃園分局、桃園市政府警察 局八德分局、彰化縣警察局鹿港分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告黃金龍於偵訊中坦承不諱，核與證 人即告訴人梁淑芬、傅星輝、洪佳霖、黃堅人於警詢中證述 之情節大致相符，復有內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、 新北市政府警察局淡水分局水碓派出所受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、 告訴人梁淑芬提供之郵政跨行匯款申請書、「富通」軟體及 內容截圖各1份、通訊軟體LINE（下稱LINE）對話紀錄截圖2 份；內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、臺北市政府警察 局士林分局芝山岩派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、
受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、告訴人傅星輝 提供之元大、第一銀行存摺封面影本、元大銀行存提交易憑 證、LINE對話紀錄截圖各1份；內政部警政署反詐騙諮詢專 線紀錄表、新北市政府警察局汐止分局橫科派出所受理詐騙帳 戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件 證明單各1份、告訴人洪佳霖提供之LINE對話紀錄截圖2份； 告訴人黃堅人提供之華南銀行匯款回條聯、LINE對話紀錄、 被告所申辦上開元大帳戶客戶基本資料及交易明細各1份等附 卷可稽，足認被告之自白與事實相符，被告犯嫌應堪認定。二、所犯法條：
㈠按本法所稱洗錢，指下列行為：二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之 本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者；本 法所稱特定犯罪，指下列各款之罪：二、刑法……第339條…之 罪，洗錢防制法第2條第2款、第3條第2款分別定有明文，是 掩飾刑法第339條詐欺取財犯罪所得去向之行為，自屬洗錢行 為。又觀諸洗錢防制法立法理由第3點：「維也納公約第3條第1 項第b款第ⅱ目規定洗錢行為態樣，包含隱匿或掩飾該財產的真 實性質、來源、所在地、處置、轉移、相關的權利或所有權之 洗錢類型，例如：㈠犯罪行為人出具假造的買賣契約書掩飾某不法 金流；㈡貿易洗錢態樣中以虛假貿易外觀掩飾不法金流移動；㈢知悉 他人有將不法所得轉購置不動產之需求，而擔任不動產之登記 名義人或成立人頭公司擔任不動產之登記名義人以掩飾不法所 得之來源；㈣提供帳戶以掩飾不法所得之去向，例如：販售帳戶 予他人使用」，亦明示提供帳戶以掩飾不法所得去向的行為， 屬洗錢行為類型之一種。則本案被告將上開元大帳戶之網路銀 行帳號及密碼交付「阿慶」，供詐欺集團成員用以使告訴人 等4人匯入款項，自該當洗錢防制法第2條第2款所規定之洗 錢行為。
㈡按刑法上之幫助犯，係對於行為人與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者 而言，是如未參與實行犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之 意思提供助力，即屬幫助犯。查被告係基於幫助詐欺取財及 幫助洗錢之不確定故意而將上開元大帳戶交由他人使用，且 無證據足以證明被告係為自己實施詐欺取財、洗錢犯罪之意 思，或與他人有詐欺取財、洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參 與詐欺取財、洗錢犯罪構成要件行為分擔等情事，應僅為幫 助犯。
㈢是核被告以幫助詐欺取財、幫助洗錢之意思，參與詐欺取財及 洗錢等罪構成要件以外之行為，所為係犯刑法第339條第1項 之詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之洗錢等罪嫌，且為
幫助犯。又被告以一行為提供上開元大帳戶，幫助詐欺集團 成員分別詐騙告訴人等4人，係以一行為侵害不同財產法益，為 同種想像競合犯。再被告以一行為而犯幫助洗錢及幫助犯詐 欺取財等罪，為異種想像競合犯，請依刑法第55條之規定從 一重之幫助洗錢罪論處。復被告為幫助犯，已如前述，請依 刑法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 12 月 20 日 檢察官 陳寧君
本件證明與原本無異
中 華 民 國 112 年 1 月 11 日 書記官 羅心妤
附錄本案所犯法條：
中華民國刑法第30條第1項
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐騙時間、方式 轉帳時間、地點及方式 匯款金額 （新臺幣） 1 告訴人 梁淑芬 詐欺集團某成員於111年2月17日某時，冒充「鑫泰投顧」助理「米蘭」傳送訊息予告訴人梁淑芬，並以通訊軟體LINE（下稱LINE）暱稱「依芯」加入告訴人梁淑芬好友後，佯稱以軟體「富通」投資或代操可獲利等語，致告訴人梁淑芬陷於錯誤。 111年5月6日上午9時2分許，在新北市○○區○○街0號淡水水碓郵局臨櫃匯款。 21萬6,000元 2 告訴人傅星輝 詐欺集團某成員於111年2月17日某時，以LINE自稱「孫依芯」加入告訴人傅星輝好友後，佯稱以軟體「富通」投資可獲利等語，致告訴人傅星輝陷於錯誤。 111年5月6日上午9時28分許，在臺北市○○區○○○路00號元大銀行天母分行臨櫃匯款。 150萬元 3 告訴人 洪佳霖 詐欺集團某成員於111年3月間某日，以LINE暱稱「RUBY」加入告訴人洪佳霖好友後，佯稱其舅「侯立成」從事投資數字貨幣之講師，註冊「FXM平台」投資可獲利等語，致告訴人洪佳霖陷於錯誤。 111年5月9日下午2時34分許，在臺北市南港區中研院郵局臨櫃匯款。 28萬元 4 告訴人 黃堅人 詐欺集團某成員於111年3月28日前某時，以社群軟體FACEBOOK暱稱「陳嘉琦」結識告訴人黃堅人後，加入告訴人黃堅人之LINE好友後，佯投資虛擬貨幣可獲利等語，致告訴人黃堅人陷於錯誤。 111年5月11日中午12時10分許，在華南銀行新店分行臨櫃匯款。 14萬4,340元