臺灣新竹地方法院刑事判決
111年度金訴字第629號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官蔡宜臻
被 告 王皓義
上列被告因幫助洗錢案件，經檢察官提起公訴（111年度偵字第
11591號、第13073號、第13664號、第13820號、第14215號、第1
4360號、第14421號），並經移送併辦（詳附件二至六），本院
認為宜以簡式審判程序審理，判決如下：
主 文
王皓義幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役以新臺幣參仟元折算壹日。
犯罪事實及證據名稱
一、本件犯罪事實應更正為：「王皓義因積欠他人十萬元，在他 人要求其交付帳戶之下，可預見將自己帳戶供作他人使用： ：：」；證據應增加「被告於審判中之自白」外，其餘均引 用檢察官起訴書及併辦意旨書所載（如附件一至六）。二、被告在審判中自白犯罪，爰依洗錢防制法第16條第2項規定 ，減輕其刑。又被告為幫助犯，應依刑法第30條第2項再減 輕其刑。
三、沒收部分：
按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前二項之沒收， 於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。新 增訂之刑法第38之1條第1項前段、第3項分別定有明文。 本件無其他積極證據證明被告確有犯罪所得，爰不予宣告沒 收。
四、應適用之法條：
（一）刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段、第310 條之2、第454條。
（二）洗錢防制法第2條、第14條第1項、第16條第2項。（三）刑法第11條、第339條第1項、第30條第1項前段、第2項、 第55條、第42條第3項前段。
（四）刑法施行法第1條之1第1項。
五、如不服本判決，得於判決書送達之翌日起20日內，以書狀敘 述理由，向本院提出上訴。
六、本案經檢察官邱宇謙到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 3 月 15 日
刑事第四庭法 官 陳健順
以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 112 年 3 月 16 日 書記官 吳玉蘭
附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
附件一：
臺灣新竹地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第11591號
第13073號
第13664號
第13820號
第14215號
第14360號 第14421號
被 告 王皓義 男 32歲（民國00年0月00日生） 住新竹縣○○鄉○○街0巷0號 （另案在法務部○○○○○○○○羈 押中）
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、王皓義可預見將自己帳戶供作他人使用，依一般社會生活之 通常經驗，可能幫助他人隱匿詐欺所得之財物，致使被害人 及警方追查無門，仍基於容任將自己帳戶提供幫助詐欺及幫 助洗錢之不確定故意，分別為下列犯行：
(一)於民國111年5月間，在位於新竹縣竹北市之台新國際商業銀 行，將其申辦之台新國際商業銀行帳號000-00000000000000 號帳戶（下稱台新銀行帳戶）金融卡交予真實姓名年籍不詳 之詐騙集團成員，隨後又在新竹縣新豐鄉某處以宅急便寄送 上開帳戶金融卡密碼，提供其台新銀行帳戶作為收取詐騙款 項及轉帳提款之用。嗣詐騙集團意圖為自己不法之所有，於 如附表一所示之時間，聯繫如附表一所示之人，施用如附表
一所示之詐術，致如附表一所示之人均陷於錯誤，而於如附 表一所示之時間，匯款如附表一所示之金額至上開台新銀行 帳戶，旋遭轉帳匯款至其他帳戶。嗣如附表一所示之人察覺 有異後報警處理，經警循線查獲。
(二)王皓義交付上開台新銀行帳戶後，又於111年5月間，在新竹 縣湖口鄉某處，約定以第三人代為清償其所負債務之代價， 將其申辦之彰化商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶（ 下稱彰化銀行帳戶）之存摺、網路銀行帳號、密碼等帳戶資 料交予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員，提供其彰化銀行 帳戶作為收取詐騙款項及轉帳使用。嗣詐騙集團另意圖為自 己不法之所有，於如附表二所示之時間，聯繫如附表二所示 之人，施用如附表二所示之詐術，致如附表二所示之人均陷 於錯誤，而於如附表二所示之時間，匯款如附表二所示之金 額至上開彰化銀行帳戶，旋遭轉帳匯款至其他帳戶。嗣如附 表二所示之人察覺有異後報警處理，經警循線查獲。二、案經張鈴華訴由彰化縣警察局和美分局、吳皓毅訴由金門縣 警察局金城分局、謝金淑、陳木年訴由臺北市政府警察局中 正第一分局、林仲銘訴由桃園市政府警察局桃園分局、陳玉 玲訴由新北市政府警察局新莊分局、陳秀瑛訴由臺中市政府 警察局太平分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告王皓義於偵訊時之供述。 ⑴證明被告主觀上知悉將自己帳戶供作他人使用，可能幫助他人收取詐騙款項、隱匿詐欺所得之財物，仍將其台新銀行帳戶交付他人使用之事實。 ⑵證明被告交付台新銀行帳戶後，另約定以第三人代為清償其債務之代價，交付其彰化銀行帳戶予他人使用之事實。 2 告訴人張鈴華於警詢時之指述。 證明告訴人張鈴華遭詐騙匯款至台新銀行帳戶之事實。 3 告訴人吳皓毅於警詢時之指述。 證明告訴人吳皓毅遭詐騙匯款至台新銀行帳戶之事實。 4 告訴人謝金淑於警詢時之指述。 證明告訴人謝金淑遭詐騙匯款至彰化銀行帳戶之事實。 5 告訴人陳木年於警詢時之指述。 證明告訴人陳木年遭詐騙匯款至彰化銀行帳戶之事實。 6 告訴人林仲銘於警詢時之指述。 證明告訴人林仲銘遭詐騙匯款至台新銀行帳戶之事實。 7 告訴人陳玉玲於警詢時之指述。 證明告訴人陳玉玲遭詐騙匯款至台新銀行帳戶之事實。 8 告訴人陳秀瑛於警詢時之指述。 證明告訴人陳秀瑛遭詐騙匯款至台新銀行帳戶之事實。 9 ⑴台新銀行帳戶開戶資料、交易明細1份、告訴人張鈴華提供之通訊軟體LINE對話紀錄及網路銀行匯款紀錄翻拍照片15張、匯款申請書影本2紙（111年度偵字第11591號卷）。 ⑵告訴人吳皓毅提供之匯款申請書影本2紙、通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片5張、網路銀行匯款紀錄翻拍照片8張、「華頂營業員-張志宸」提供資料照片2張、台新國際商業銀行111年7月27日台新作文字第11125130號函附開戶資料、交易明細1份（111年度偵字第13073號卷）。 ⑶台新國際商業銀行股份有限公司111年8月25日台新總作文字第1110022349號函附開戶資料、交易明細1份、告訴人林仲銘提供之網路銀行匯款紀錄翻拍照片7張、通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片211張（111年度偵字第14215號卷）。 ⑷台新銀行帳戶開戶資料、交易明細1份（111年度偵字第14360號卷）。 ⑸台新國際商業銀行股份有限公司111年7月13日台新總作文字第1110016875號函附開戶資料、交易明細1份、告訴人陳秀瑛提供之詐騙軟體翻拍照片6張、通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片68張、網路銀行匯款紀錄翻拍照片3張。 佐證犯罪事實欄一、(一)之事實。 10 ⑴告訴人謝金淑提供之匯款申請書影本6紙、彰化商業銀行股份有限公司作業處111年8月31日彰作管字第1113039031號函附開戶資料、交易明細1份告訴人謝金淑提供之簡訊、通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片14張（111年度偵字第13664號卷）。 ⑵彰化商業銀行股份有限公司作業處111年8月29日彰作管字第1113038289號函附開戶資料、交易明細1份、告訴人陳木年提供之存摺影本1份、匯款申請書影本9紙、匯款申請書翻拍照片3張、詐騙軟體翻拍照片3張、通訊軟體LINE對話紀錄翻拍照片3張（111年度偵字第13820號卷）。 佐證犯罪事實欄一、(二)之事實。
二、核被告就犯罪事實一、(一)、(二)所為，均係違反刑法第30 條第1項、洗錢防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫 助洗錢及刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財 等罪嫌。被告以一提供金融帳戶之行為，同時涉犯上開2罪 名，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從一重之幫助洗 錢罪處斷。被告就犯罪事實一、(一)、(二)間，犯意各別、 行為互殊，請分論併罰。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣新竹地方法院
中 華 民 國 111 年 10 月 27 日 檢 察 官 蔡宜臻
本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 10 月 31 日 書 記 官 鄭思柔
所犯法條：
刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表一：
編號 告訴人 施用詐術 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 張鈴華 111年5月間透過社群網站FACEBOOK及通訊軟體LINE聯繫告訴人張鈴華，佯稱：有管道投資獲利，要匯款至指定帳戶云云。 111年6月6日上午10時12分許 3萬2,000元 2 吳皓毅 111年5月29日以通訊軟體LINE聯繫告訴人吳皓毅，佯稱：有管道投資獲利，要匯款至指定帳戶云云。 111年6月13日上午10時20分許 5萬元 3 林仲銘 111年3月14日透過社群網站FACEBOOK及通訊軟體LINE聯繫告訴人林仲銘，佯稱：有管道投資獲利，要匯款至指定帳戶云云。 ⑴111年6月6日上午9時32分許⑵111年6月6日上午9時35分許 ⑴5萬元⑵5萬元 4 陳玉玲 111年3月2日透過通訊軟體LINE聯繫告訴人陳玉玲，佯稱：有管道投資獲利，要匯款至指定帳戶云云。 111年6月6日上午10時46分許 10萬元 5 陳秀瑛 111年3月間透過通訊軟體LINE聯繫告訴人陳秀瑛，佯稱：有管道投資獲利，要匯款至指定帳戶云云。 111年6月10日上午9時38分許 200萬元
附表二：
編號 告訴人 施用詐術 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 1 謝金淑 111年4月14日以通訊軟體LINE聯繫告訴人謝金淑，佯稱：有管道投資獲利，要匯款至指定帳戶云云。 111年6月8日上午10時31分許 42萬元 2 陳木年 111年4月間以通訊軟體LINE聯繫告訴人陳木年，佯稱：有管道投資獲利，要匯款至指定帳戶云云。 111年6月6日中午12時6分許 150萬元