臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
112年度金簡字第39號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 陳盈璋
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴(111年度偵
字第4273號、112年度偵字第1409號)，因被告於本院自白犯罪(1
12年度金訴字第69號)，認宜以簡易判決處刑，本院判決如下：
主 文
陳盈璋幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯 罪 事 實 及 理 由
一、本件犯罪事實，除起訴書犯罪事實欄一、第3行「竟仍基於 幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯意」補充為「竟仍基於幫助詐 欺取財、幫助洗錢之不確定犯意」、地4行「某時」補充為 「下午1時許」、倒數第2行「旋遭提領、轉帳一空。」補充 為「旋遭提領、轉帳一空而產生資金流斷點。」外，其餘均 引用檢察官起訴書之記載(如附件)。
二、證據部分補充「被告陳盈璋於本院審理中之自白」外，其餘 如整理如附表所示(詳下述)。
三、論罪科刑：
(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言( 最高法院75年度台上字第1509號、84年度台上字第 5998號、88年度台上字第1270號判決意旨參照) ；是以，如 未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供 助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。本案被告提供帳戶予他 人使用，使他人得基於詐欺取財、洗錢之犯意，向告訴人施 用詐術，致使其等陷於錯誤而匯款至系爭帳戶內，以遂行詐 欺取財之犯行，並作為收受、提領特定犯罪所得使用，詐欺 集團成員提領後因而產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之 效果，然被告單純提供帳戶供人使用之行為，並不等同於向 告訴人施以欺罔之詐術行為，此外，復無其他證據證明被告 有參與詐欺取財、洗錢等犯行之構成要件行為，是被告提供 帳戶供人使用之行為，係對於他人遂行詐欺取財、洗錢之犯 行資以助力。核被告所為，係違反洗錢防制法第2條第2款、 第14條第1項暨刑法第30條第1項之幫助洗錢罪及刑法第339 條第1項、第30條第1項之幫助詐欺取財罪。
(二)被告以一行為提供系爭帳戶之提款卡供詐欺集團作為詐欺工 具，造成告訴人等受騙損害，且同時幫助詐欺集團於提領後 遮斷金流以逃避國家追訴、處罰，係以一行為而觸犯數罪名 ，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之洗錢 防制法第14條第1項暨刑法第30條第1項之幫助洗錢罪處斷。(三)被告幫助前述詐騙集團成員犯詐欺取財、洗錢罪，為幫助犯 ，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。又被告於本院審 判中自白洗錢犯罪，業如前述，依洗錢防制法第16條第2項 規定，減輕其刑。併依法遞減之。
(四)爰審酌被告自知金融機構帳戶與個人財產、信用具有重要關 聯，且易成為他人掩飾犯罪所得之工具，卻任意提供其所有 金融機構帳戶之金融卡及密碼，供詐欺集團成員從事詐欺取 財及洗錢犯行，其行為使犯罪之追查趨於困難，幕後正犯肆 無忌憚，嚴重破壞社會秩序及正常交易安全，所為自應予非 難。兼衡其犯行所致告訴人受損害之金額、犯後坦承犯行、 尚未與告訴人等達成和解、前科素行狀況、居於幫助犯之地 位、為貸款而交付帳戶之犯罪動機等節，暨其於本院審理中 自陳：1.目前從事網路經銷商；2.高職肄業之智識程度；3. 已婚、有小孩(均已成年)、與配偶及孫女同居之家庭生活狀 況；4.須扶養孫女、收入不穩定之經濟狀況(見本院金訴卷 第44頁)等一切情狀，量處如主文所示之刑，所處罰金部分 ，諭知易服勞役之折算標準。
(五)末查，本案並無證據證明被告有取得任何犯罪所得，是被告 既無犯罪所得，自無從宣告沒收，附此說明。至洗錢防制法 第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩 飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益， 沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或財 產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款之人，無掩飾隱 匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第1項之正犯，自 無上開條文適用，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，洗錢防制法第 2條第2款、第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30 條第1項、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項， 刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。五、本案經檢察官蔡英俊提起公訴，檢察官徐鈺婷到庭執行職務 。
六、如對本判決上訴，須於判決送達後 20 日內向本院提出上訴 狀(應附繕本)。
中 華 民 國 112 年 3 月 31 日 嘉義簡易庭 法 官 余珈瑢
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 112 年 3 月 31 日
書記官 賴心瑜
附錄本案論罪法條：
洗錢防制法第2條第2款。
本法所稱洗錢，指下列行為：
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
洗錢防制法第14條第1項。
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
刑法第30條第1項。
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
刑法第339條第1項。
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附表：
編號 被害人 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 匯入之人頭帳戶 詐騙方式 相關證據 1 朱凱纓(有告) 111年2月22日18時19分許 2萬5,985元 陳盈璋所有永豐商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 假冒飯店客服人員以電話向被害人佯稱其因飯店系統設定錯誤，需依指示匯款解除，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴朱凱纓與詐欺集團成員之通話紀錄截圖、網路轉帳交易明細截圖各1張、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1份（見警卷一第45頁、第47至51頁） ⑵永豐商業銀行作業處111年3月16日作心詢字第1110314130號函暨客戶基本資料表、交易明細各1份、永豐商業銀行作業處111年3月14日作心詢字第1110310103號函暨客戶基本資料表、交易明細各1份、空軍一號收執聯翻拍照片1張（見警卷一第57至61頁；警卷二第15頁、第17至21頁） 2 梁菡庭(有告) 111年2月22日17時35分（起訴書誤載為36分）許 2萬9,983元 陳盈璋所有永豐商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 假冒飯店客服人員以電話向被害人佯稱因飯店員工疏失，導致其誤訂客房，需依指示匯款解除，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴ATM轉帳交易明細、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份（見警卷一第13至18頁、第22頁） ⑵永豐商業銀行作業處111年3月16日作心詢字第1110314130號函暨客戶基本資料表、交易明細各1份、永豐商業銀行作業處111年3月14日作心詢字第1110310103號函暨客戶基本資料表、交易明細各1份、空軍一號收執聯翻拍照片1張（見警卷一第57至61頁；警卷二第15頁、第17至21頁） 3 陳亮君(有告) 111年2月22日17時49分許 1萬0,120元 陳盈璋所有永豐商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 假冒飯店客服人員以電話向被害人佯稱因飯店員工疏失，其將於每月自動扣款，需依指示匯款解除，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴網路轉帳交易明細截圖2張、陳亮君與詐欺集團成員之通話紀錄截圖1張、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單各1份（見警卷一第32至38頁） ⑵永豐商業銀行作業處111年3月16日作心詢字第1110314130號函暨客戶基本資料表、交易明細各1份、永豐商業銀行作業處111年3月14日作心詢字第1110310103號函暨客戶基本資料表、交易明細各1份、空軍一號收執聯翻拍照片1張（見警卷一第57至61頁；警卷二第15頁、第17至21頁） 111年2月22日18時25分許 5,018元 4 許淑菁(有告) 111年2月22日17時44分許 4萬9,987元 陳盈璋所有永豐商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 假冒飯店客服人員以電話向被害人佯稱因飯店遭駭客入侵，導致其誤訂團體商品，需依指示匯款解除，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表各1份（見警卷二第33至34頁、第37頁、第45頁、第55頁、第57頁） ⑵永豐商業銀行作業處111年3月16日作心詢字第1110314130號函暨客戶基本資料表、交易明細各1份、永豐商業銀行作業處111年3月14日作心詢字第1110310103號函暨客戶基本資料表、交易明細各1份、空軍一號收執聯翻拍照片1張（見警卷一第57至61頁；警卷二第15頁、第17至21頁）
附件：
犯罪事實
一、陳盈璋明知將其申辦之金融帳戶資料提供予他人使用，可能 幫助不詳犯罪集團遂行財產上犯罪之目的，並用以製造金流 斷點，竟仍基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯意，於民國11 1年2月21日某時，在嘉義市○區○○路0000號「空軍一號-嘉北 站」，將其所申辦之永豐商業銀行000-00000000000000號帳 戶（下稱永豐帳戶）之存摺、提款卡等帳戶資料，寄至臺中 市○○區○○○道0段000號「空軍一號-八國站」予「林敏庭」之 人，再以臉書私訊告知提款卡密碼，以此方式幫助該人及其 所屬詐欺集團成員從事詐欺取財、洗錢等犯行。嗣前揭詐欺 集團成員取得被告上開永豐帳戶資料後，即共同意圖為自己 不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示
時間，以附表所示之詐術，對附表所示之被害人朱凱纓、梁 菡庭、陳亮君、許淑菁施詐，致其等均陷於錯誤，分別於附 表所示時間，轉帳附表金額至永豐帳戶內，旋遭提領、轉帳 一空。嗣經朱凱纓、梁菡庭、陳亮君及許淑菁發覺有異，而 報警循線查悉上情。