臺灣苗栗地方法院刑事簡易判決
112年度苗金簡字第9號
聲 請 人 臺灣苗栗地方檢察署檢察官
被 告 張凱勛
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（111年度偵字第9228號），本院判決如下：
主 文
張凱勛幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實、證據及理由、應適用之法條，均引用檢察官 聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。並補充、更正如下 ：
㈠犯罪事實部分：
⒈將犯罪事實欄一、第12至13列所載「共同基於詐欺取財及隱 匿犯罪所得去向之犯意聯絡」，更正為「基於詐欺取財及隱 匿犯罪所得去向之犯意」。
⒉將犯罪事實欄一、第16列所載「旋遭轉帳至其他帳戶」，更 正為「旋遭不詳人士提領或經銀行圈存」。
㈡應適用之法條部分：
補充：按以一般詐欺集團先備妥人頭帳戶，待被害人受騙即 告知帳戶，並由車手負責提領，以免錯失時機之共同詐欺行 為中，詐欺集團取得人頭帳戶之實際管領權，並指示被害人 將款項匯入與犯罪行為人無關之人頭帳戶時，即開始其共同 犯罪計畫中，關於去化特定犯罪所得資金之不法原因聯結行 為。就其資金流動軌跡而言，在後續的因果歷程中，亦可實 現掩飾、隱匿特定犯罪所得之效果，應認已著手洗錢行為。 雖因資金已遭圈存，未能成功提領，導致金流上仍屬透明易 查，無從合法化其所得來源，而未生掩飾、隱匿特定犯罪所 得之結果，仍應論以未遂犯（最高法院110年度台上字第165 6、2073號判決要旨參照）。查附件附表編號3告訴人黃啟睿 遭詐騙新臺幣（下同）21,021元部分，因該等款項經銀行圈 存使不詳人士未能成功提領，而未生隱匿犯罪所得去向之結 果，然仍應論以一般洗錢罪之未遂犯。是被告就此部分所為 ，應係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第2項、 第1項之幫助犯一般洗錢未遂罪（此部分僅涉及既遂、未遂
之分，無庸依刑事訴訟法第300條規定變更起訴法條），並 應與其所犯幫助犯一般洗錢既遂罪及幫助犯詐欺取財罪部分 ，從一重處斷。
㈢附件附表部分：
將附件附表編號3「匯款金額」欄所載「4萬9989元」，更正 為「4萬9988」元。
二、爰審酌被告雖未實際參與詐欺取財及一般洗錢犯行，但其將 名下帳戶提款卡提供予不詳詐騙犯罪者使用，不僅造成執法 機關不易查緝犯罪行為人，嚴重危害社會治安，助長詐欺取 財犯罪之實施，更使詐騙犯罪者得以製造金流斷點，破壞金 流秩序之透明穩定，因而造成各該告訴人求償上之困難，迄 今復未與各該告訴人達成和解並賠償所受損害，所為實屬不 該。復考量各該告訴人匯入被告名下帳戶之受騙金額合計達 35萬餘元，可見被告提供上開帳戶提款卡並容任風險之行為 ，間接釀生之危害甚鉅。惟念被告並無前科，此品行資料有 臺灣高等法院被告前案紀錄表1份存卷可查，可見其素行良 好，又其犯後於偵訊中已坦認犯行，態度尚可。兼衡被告於 警詢中自陳學歷為高職畢業，現從事建築業，家庭經濟狀況 勉持等語（見偵卷第8頁）之智識程度、家庭與生活狀況， 暨各該告訴人於審理過程中向本院表達之刑度意見（見本院 卷第19至23頁、第31頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並就所處罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準，以資警惕 。
三、沒收部分：
本案並無充分證據，足資證明被告交付上開帳戶資料後已實 際取得任何對價，或因而獲取犯罪所得，是以，本院自無從 對其犯罪所得諭知沒收。至於洗錢防制法第18條第1項固規 定「犯第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、 取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收之」，惟因被 告並非實際上持金融帳戶提領贓款之人，與特定犯罪所得間 並無物理上之接觸關係，卷內復查無任何證據，足認該等特 定犯罪所得為被告所有或在其實際掌控中，核無上開條文適 用之餘地，附此敘明。
四、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第1項前段、第454條第2 項，洗錢防制法第14條第1項、第2項、第16條第2項，刑法 第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第 55條、第42條第3項，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易 判決處刑如主文。
五、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，向本院管轄 之第二審合議庭提起上訴（須附繕本）。
本案經檢察官邱舒虹聲請以簡易判決處刑
中 華 民 國 112 年 2 月 3 日 刑事第四庭 法 官 朱俊瑋
以上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀( 均須按他造當事人之人數附繕本) 「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 鄭雅雁
中 華 民 國 112 年 2 月 3 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。