臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度審簡字第1042號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官林穎慶
被 告 胡其梅
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵緝字第1419號、第1474號、第1494號、第1495號）暨移送併
辦（111年度軍偵字第168號、111年度偵字第23428號、第28503
號、第50270號），被告於準備程序中自白犯罪，本院認為宜以
簡易判決處刑，爰不經通常審判程序，經合議庭裁定由受命法官
獨任逕以簡易判決程序處刑如下：
主 文
胡其梅幫助犯詐欺得利罪，處有期徒刑二月，如易科罰金，以新臺幣一千元折算一日；又幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑五月，併科罰金新臺幣五萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣一千元折算一日。
事實及理由
一、犯罪事實：
㈠胡其梅明知申辦行動電話門號並無特殊條件之限制，任何人 均可自行申辦而無特別之窒礙，又現今社會詐騙情形猖獗， 詐騙集團收購行動電話門號供刊登廣告、電話轉接、內部連 繫或藉以實施詐騙之用等新聞層出不窮，而可預見將行動電 話門號交付他人使用，有供不法詐騙份子利用，而幫助他人 從事財產犯罪之虞，竟不違背其本意，基於幫助他人犯詐欺 得利之不確定故意，於民國110年7月11日前某時，在臺灣地 區不詳地點，將其申設之行動電話門號0000000000(下稱本 案門號)，提供與某真實姓名年籍不詳之成年人使用。嗣該 人所屬不詳詐欺集團成年成員間即意圖為自己不法之所有， 基於詐欺得利之犯意聯絡，先以本案門號向樂點股份有限公 司申請註冊，並作為認證會員編號OZ0000000000帳號（下稱 本案帳號）之用，再於附表一所示時間，施以附表一所示詐 術，使附表一所示之人陷於錯誤，而依指示購買如附表一所 示金額之GASH遊戲點數，並將遊戲點數之序號、密碼告知某 詐欺集團成年成員，某詐欺集團成年成員隨即將遊戲點數儲 存至本案帳號，因而取得使用上開遊戲點數之財產上不法利 益。
㈡胡其梅明知金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 被犯罪集團利用以作為人頭帳戶，遂行詐欺犯罪，可能幫助 他人遮斷犯罪所得金流軌跡，藉此逃避國家追訴處罰，竟仍 基於幫助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於110年7月18 日前某時，在臺灣地區不詳地點，將其申設之臺灣土地銀行 000000000000號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡及密碼，提 供與某真實姓名年籍不詳之成年人使用。嗣該人所屬詐欺集 團成年成員間即意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及隱匿 特定犯罪所得去向之犯意聯絡，於附表二所示時間，施以附 表二所示詐術，使附表二所示之人陷於錯誤，而依指示匯款 如附表二所示金額至本案帳戶，旋遭某詐欺集團成員提領， 而隱匿上開詐欺犯罪所得之去向。
二、證據名稱：
㈠被告胡其梅分別於檢察官訊問及於本院準備程序中之自白。 ㈡被害人何俊賢、蔡兆斌、告訴人徐瑋帆、蕭岑甄、李倚賢、 彭家葳、張沛晴、陳虹均、林宛青、黃子銘、陳宛宜、姚婷 鈞、張榕玲、孫芸秋、鄧立慧、楊佳瑋分別於警詢時之陳述 。
㈢如附表一、二「證據資料」欄所示之非供述證據。三、論罪科刑：
㈠按刑法第339條第1、2項分別規定詐欺取財罪及詐欺得利罪， 前者之行為客體係指財物，後者則指取得債權、免除債務、 延期履行債務或提供勞務等財物以外之財產上不法利益（最 高法院86年度台上字第3534號判決意旨參照）。查網路遊戲 公司之虛擬儲值遊戲點數並非現實可見之有形體財物，而係 供人憑以遊玩網路遊戲使用，屬具有財產上價值之利益，是 不詳詐欺者施以詐術，對如附表一所示被害人詐得虛擬遊戲 點數，自屬構成詐欺得利罪。
㈡次按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意， 客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫 助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而 言。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故 意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現 該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概 略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為 之細節或具體內容。金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀 ，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構 申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以
自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使 用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀 上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用 ，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果 ，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利 洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年 台上大字第3101號裁定意旨參照）。查被告於犯罪事實欄一 ㈡提供申辦之本案帳戶提款卡及密碼予真實姓名、年籍均不 詳之詐欺集團成年成員後，供其等用以詐欺如附表二所示之 人，而遂行詐欺取財犯行，並作為收受、提領特定犯罪所得 使用，其等提領後因而產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰 之效果，因無證據證明被告與詐騙集團成員間就上開詐欺及 洗錢犯行有犯意聯絡或行為分擔，應認被告就犯罪事實欄一 ㈡所為僅成立幫助犯。又被告於犯罪事實欄一㈠將其所申辦之 上開手機門號提供予詐騙集團成員，供詐欺集團成員申設本 案帳號，顯係基於幫助他人詐取之犯意，所為屬詐欺得利罪 構成要件以外之行為，是被告就犯罪事實欄一㈠僅該當詐欺 得利罪之幫助犯。
㈢核被告就犯罪事實欄一㈠所為，係犯刑法第339條第2項、第30 條第1項前段之幫助詐欺得利罪；就犯罪事實欄一㈡所為，係 犯洗錢防制法第14條第1項、刑法第30條第1項前段之幫助洗 錢罪及刑法第339條第1項、第30條第1項前段之幫助詐欺取 財罪。公訴意旨認被告就犯罪事實欄一㈠係犯刑法第339條第 1項詐欺取財罪，容有誤會，惟因二者間基本社會事實同一 ；至起訴意旨雖認被告就犯罪事實欄一㈡僅係涉犯幫助詐欺 取財罪，而漏未論及被告亦同時構成幫助洗錢罪，然起訴事 實已有記載詐欺所得經詐騙集團成員提領，且業經本院當庭 諭知被告可能涉犯上開罪名，其防禦權應已獲保障，爰均依 刑事訴訟法第300條規定變更起訴法條。
㈣被告就犯罪事實欄一㈠係以一提供本案門號之幫助詐欺行為， 同時侵害如附表一所示被害人等5人之財產法益，為同種想 像競合犯，應依刑法第55條規定從一重論以幫助詐欺得罪。 被告就犯罪事實欄一㈡交付本案帳戶提款卡及密碼，供上開 詐騙集團成員用以使被害人匯款後提領一空，而幫助詐欺集 團成員取得詐得款項，被告以一交付帳戶之幫助詐欺行為， 同時侵害如附表二所示被害人等11人之財產法益，為同種想 像競合犯，應依刑法第55條規定從一重論以幫助詐欺取財罪 。又被告以一行為而犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339 條第1項之幫助詐欺取財罪，為異種想像競合犯，應依刑法
第55條規定從一重以幫助洗錢罪處斷。
㈤被告所犯上開2罪間，犯意各別，行為互殊，應分論併罰。 ㈥本案被告均為幫助犯，爰均依刑法第30條第2項規定，按正犯 之刑減輕之。復被告就犯罪事實欄一㈡於審判中自白洗錢犯 罪，依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減 之。
㈦臺灣桃園地方檢察署檢察官111年度軍偵字第168號、111年度 偵字第23428號、第28503號、第50270號移送併辦部分與起 訴書所載之犯罪事實間具有上述想像競合犯之裁判上一罪關 係，自為起訴效力所及，本院應併予審究。
㈧爰審酌被告犯後坦承罪行，復斟酌其犯罪動機、目的、情節 、犯罪所生危害、生活及經濟狀況、素行、年紀及智識程度 等一切情狀，分別量處如主文所示之刑，並諭知易科罰金及 罰金如易服勞役之折算標準。
四、沒收：被告於本院準備程序中供稱未獲得報酬等語，本院亦 查無確據可資證明被告因交付上開門號及帳戶而獲有何金錢 或其他利益等犯罪所得，自無從宣告沒收或追徵。五、應依刑事訴訟法第300條、第449條第2項、第3項、第454條 第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀 （應附繕本），上訴於本院合議庭。
中 華 民 國 112 年 2 月 4 日 刑事審查庭 法 官 馮浩庭
以上正本證明與原本無異。
書記官 許哲維
中 華 民 國 112 年 2 月 6 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第2 條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 告訴人/ 被害人 詐欺方式 購買時間 儲值金額（新臺幣） 證據資料 1 何俊賢 （未提告） 詐欺集團成年成員於110年7月11日23時40分許，透過通訊軟體LINE暱稱向何俊賢佯稱可援交，要求何俊賢若要援交，就要購買GASH點數作為保證金等語，致何俊賢陷於錯誤，而依指示購買，並將密碼翻拍後傳送予對方，而儲值於本案帳號。 110年7月13日21時9分 5,000元 ⒈統一超商股份有限公司使用須知（顧客聯）（偵字第5521號卷第21頁）。 ⒉樂點股份有限公司GASH會員申登資訊及訂單資料（偵字第5521號卷第27-28頁）。 ⒊通聯調閱查詢單（偵字第5521號卷第37-38頁）。 110年7月13日21時11分 5,000元 2併辦 （111年度軍偵字第168號） 徐瑋帆 詐欺集團成員透過通訊軟體LINE向徐瑋帆佯稱見面需購買GASH點數作為代價等語，致徐瑋帆陷於錯誤，而依指示購買，並將密碼翻拍後傳送予對方，而儲值於本案帳號。 110年7月14日21時1分 3,000元 ⒈全家便利商店股份有限公司付款使用證明（顧客聯）（軍偵字第168號卷第313頁）。 ⒉通聯調閱查詢單（軍偵字第168號卷第317頁）。 ⒊樂點股份有限公司GASH會員申登資訊及訂單資料（軍偵字第168號卷第323頁）。 ⒋LINE對話紀錄翻拍照片（軍偵字第168號卷第327-336頁）。 110年7月14日21時5分 3,000元 3併辦 （111年度軍偵字第168號） 蕭岑甄 詐欺集團成員透過通訊軟體LINE向蕭岑甄佯稱購買手機，使用GASH點數付款享有優惠價等語，致蕭岑甄陷於錯誤，而依指示購買，並將密碼翻拍後傳送予對方，而儲值於本案帳號。 110年7月14日19時11分 5,000元 ⒈統一超商股份有限公司使用須知（顧客聯）（軍偵字第168號卷第347頁）。 ⒉通聯調閱查詢單（軍偵字第168號卷第351頁）。 ⒊樂點股份有限公司GASH會員申登資訊及訂單資料（軍偵字第168號卷第353-355頁）。 ⒋LINE對話紀錄翻拍照片（軍偵字第168號卷第357-366頁）。 110年7月14日19時12分 5,000元 110年7月14日19時12分 5,000元 110年7月14日20時52分 5,000元 110年7月14日20時53分 5,000元 110年7月14日20時53分 5,000元 4併辦 （111年度軍偵字第168號） 李倚賢 詐欺集團成員透過通訊軟體LINE向李倚賢佯稱援交需購買GASH點數作為代價等語，致李倚賢陷於錯誤，而依指示購買，並將密碼翻拍後傳送予對方，而儲值於本案帳號。 110年7月14日21時45分 3,000元 ⒈通聯調閱查詢單（軍偵字第168號卷第381頁）。 ⒉樂點股份有限公司GASH會員申登資訊及訂單資料（軍偵字第168號卷第383-384頁）。 ⒊統一超商股份有限公司使用須知（顧客聯）（軍偵字第168號卷第385頁）。 5併辦 （111年度軍偵字第168號） 蔡兆斌（未提告） 詐欺集團成員透過網路向蔡兆斌佯稱按摩消費需購買GASH點數付款等語，致蔡兆斌陷於錯誤，而依指示購買，並將密碼翻拍後傳送予對方，而儲值於本案帳號。 110年7月14日13時58分 3,000元 ⒈統一超商股份有限公司使用須知（顧客聯）（軍偵字第168號卷第405頁）。 ⒉樂點股份有限公司GASH會員申登資訊及訂單資料（軍偵字第168號卷第407-409頁）。 ⒊通聯調閱查詢單（軍偵字第168號卷第411-412頁）。
附表二：
編號 告訴人 詐欺方式 匯款時間 匯款額 （新臺幣） 證據資料 1 彭家葳 詐欺集團成年成員於110年6月某時，以某通訊軟體向告訴人彭家葳佯稱可於博奕網站下注，但須先匯錢過去等語，致告訴人彭家葳陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月18日21時15分 8,878元 ⒈網路銀行轉帳交易明細（偵字第8336號卷第23頁）。 ⒉臺灣土地銀行集中作業中心110年9月23日總集作查字第1100001704號函暨帳戶資料及交易明細（偵字第8336號卷第27-34頁）。 2 張沛晴(原名：張嘉杏) 詐欺集團成年成員於110年7月7日20時12分許，以通訊軟體「探探」向告訴人張沛晴佯稱可於投資網站投資虛擬貨幣，但須先匯錢過去等語，致告訴人張沛晴陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月18日20時47分 4萬元 ⒈臺灣土地銀行帳戶資料及交易明細（偵字第11616號卷第19-26頁）。 ⒉網路銀行轉帳交易明細（偵字第11616號卷第49頁）。 3 陳虹均 詐欺集團成年成員於110年6月底某時，以投資網站「藍馳創投」向告訴人陳虹均佯稱可投資，若要將投資的金錢領回，須再匯錢升級檔次方可提領等語，致告訴人陳虹均陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月18日22時3分 5萬元 ⒈臺灣土地銀行集中作業中心110年11月15日總集作查字第1100004179號函暨帳戶資料及交易明細（偵字第12478號卷第144-150頁）。 ⒉網路銀行轉帳交易明細（偵字第12478號卷第283頁）。 ⒊對話紀錄截圖（偵字第12478號卷第306-650頁）。 4併辦（111年度軍偵字第168號） 林宛青 詐欺集團成員透過交友軟體及通訊軟體LINE向告訴人林宛青佯稱：可於投資網站投資虛擬貨幣，但須先匯款儲值等語，致告訴人陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月18日17時46分 1萬元 ⒈網路銀行轉帳交易明細（軍偵字第168號卷第55頁）。 ⒉臺灣土地銀行楊梅分行111年1月13日楊梅字第1100003459號函暨帳戶資料及交易明細（軍偵字第168號卷第257-281頁）。 5併辦（111年度軍偵字第168號） 黃子銘 詐欺集團成員透過交友軟體及通訊軟體LINE向告訴人黃子銘佯稱：可於投資網站投資虛擬貨幣，但須先匯款儲值等語，致告訴人陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月19日11時25分 3,000元 ⒈對話紀錄截圖（軍偵字第168號卷第79-93頁）。 ⒉網路銀行轉帳交易明細（軍偵字第168號卷第93頁）。 ⒊臺灣土地銀行楊梅分行111年1月13日楊梅字第1100003459號函暨帳戶資料及交易明細（軍偵字第168號卷第257-281頁）。 6併辦（111年度軍偵字第168號） 陳宛宜 詐欺集團成員以臉書向陳宛宜佯稱：可使用第三方投資獲利，但須先匯款儲值等語，致陳宛宜陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月18日21時44分 8,400元 ⒈臺灣土地銀行楊梅分行111年1月13日楊梅字第1100003459號函暨帳戶資料及交易明細（軍偵字第168號卷第257-281頁）。 7併辦（111年度軍偵字第168號） 姚婷鈞 詐欺集團成員透過交友軟體及通訊軟體LINE向姚婷鈞佯稱：可於投資網站投資虛擬貨幣，但須先匯款儲值等語，致姚婷鈞陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月19日9時6分 5萬元 ⒈網路銀行轉帳交易明細（軍偵字第168號卷第160頁）。 ⒉臺灣土地銀行楊梅分行111年1月13日楊梅字第1100003459號函暨帳戶資料及交易明細（軍偵字第168號卷第257-281頁）。 8併辦（111年度軍偵字第168號） 張榕玲 詐欺集團成員透過交友軟體及通訊軟體WhatsApp向張榕玲佯稱：可於投資網站投資虛擬貨幣，但須先匯款儲值等語，致張榕玲陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月19日8時51分 28萬元 ⒈郵政跨行匯款申請書（軍偵字第168號卷第199頁）。 ⒉郵政存簿儲金簿封面影本（軍偵字第168號卷第215頁）。 ⒊郵局帳戶交易明細（軍偵字第168號卷第217-221頁）。 ⒋對話紀錄截圖（軍偵字第168號卷第243-255頁）。 ⒌臺灣土地銀行楊梅分行111年1月13日楊梅字第1100003459號函暨帳戶資料及交易明細（軍偵字第168號卷第257-281頁）。 9併辦（111年度偵字第23428號） 孫芸秋 詐欺集團成年成員於110年7月6日，透過通訊軟體LINE向孫芸秋佯稱：投資獲利等語，致其陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月18日21時42分 2萬5189元 ⒈臺灣土地銀行楊梅分行110年10月15日楊梅字第1100002645號函暨帳戶資料及交易明細（偵字第234288號卷第171-184頁）。 ⒉網路銀行轉帳交易明細（偵字第234288號卷第194頁）。 ⒊LINE聊天紀錄（偵字第234288號卷第205-214頁）。 110年7月18日21時43分 2萬5189元 10併辦（111年度偵字第28503號） 鄧立慧 詐欺集團成年成員於110年7月18日，佯以邀約投資為由，使鄧立慧陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月18日20時42分 1萬元 ⒈LINE對話紀錄截圖（偵字第28503號卷第47-53頁）。 ⒉臺灣土地銀行帳戶資料及交易明細（偵字第28503號卷第7-14頁）。 11併辦（111年度偵字第50270號） 楊佳瑋 某詐欺集團成年成員以「jeff」名義，於110年7月18日佯以邀約投資虛擬貨幣獲利云云，使楊佳瑋陷於錯誤，而依指示匯款至本案帳戶。 110年7月18日21時51分 5萬元 ⒈對話紀錄、轉帳成功截圖（偵字第50270號卷第41-57頁）。 ⒉臺灣土地銀行帳戶資料及交易明細（偵字第50270號卷第15-21頁）。 ⒊楊佳瑋第一銀行復興分行活期儲蓄存款存摺封面（偵字第50270號卷第39頁）
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