臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
112年度基金簡字第11號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 連嘉隆
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（111年度
偵字第4249號、第5883號、第5907號、第6820號、第6919號、第
7634號），被告於準備程序中，就被訴事實為有罪之陳述，經本
院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易程序辦理，再經檢察官分
別移送併辦（112年度偵字第160號、112年度偵字第468號），本
院以簡易判決處刑如下：
主 文
連嘉隆幫助犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣2萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1000元折算1日。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除更正及補充下列內容外，餘均引用 檢察官如附件一起訴書、附件二與附件三併辦意旨書之記載 ：
㈠附件一起訴書犯罪事實欄一第8行、附件二併辦意旨書犯罪事 實欄第7至8行、附件三併辦意旨書犯罪事實欄第7至8行「於 民國110年6、7月間某日」，均更正為「於民國111年3月21 日或22日」。
㈡附件一起訴書證據清單編號９待證事實欄第2至3行「隨即遭提 領一空」，更正為「隨即遭轉出一空或近乎一空」。 ㈢附件一起訴書附表編號２金額欄「850000元」，更正為「8500 0元」。
㈣附件二併辦意旨書證據欄㈢「告訴人陳秋燕」，更正為「告訴 人胡秋龍」。
㈤證據部分補充：
⒈被告連嘉隆於準備程序之自白（本院金訴字卷第164頁）。 ⒉被告本案帳戶之語音/網銀歷史查詢、語音/網銀約定轉出入 帳號查詢（本院金訴字卷第57頁）。
二、檢察官以112年1月17日基檢貞公112偵160字第1129001520號 函移請併案審理之犯罪事實（即112年度偵字第160號併辦意 旨書），及以112年2月2日基檢貞忠112偵468字第112900215 5號函移請併案審理之犯罪事實（即112年度偵字第468號併 辦意旨書），與檢察官起訴書所載之犯罪事實，均有想像競 合犯裁判上一罪之關係，為起訴效力所及，本院自應併予審
理。
三、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係指以幫助之意思，對於正犯資以助力 ，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院49年台上字第 77號判決要旨參照）。查被告將如起訴書及併辦意旨書所載 之帳戶資料提供他人使用，容任他人以之作為詐欺取財及洗 錢之犯罪工具，係基於幫助他人詐欺取財及洗錢之犯意，且 所為提供帳戶之行為，係屬詐欺取財罪及洗錢罪構成要件以 外之行為。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第3 39條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、有 洗錢防制法第2條第2款所列洗錢行為而犯同法第14條第1項 之幫助洗錢罪。
㈡被告係以一提供帳戶之幫助行為，幫助他人對各告訴人實行 詐欺，並同時觸犯上開2罪名，為想像競合犯，應依刑法第5 5條之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢被告於審判中自白幫助洗錢罪，應依洗錢防制法第16條第2項 之規定減輕其刑。又被告係幫助犯，其惡性輕於正犯，爰依 刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑遞減輕之。 ㈣爰審酌被告提供金融帳戶予他人作為詐欺取財及洗錢之工具 ，造成犯罪偵查困難，亦使被害人求償無門，幕後犯罪人得 以逍遙法外，對交易秩序、社會治安之危害非輕；惟念其犯 後坦承犯行，知所反省，並具悔意，兼衡其幫助詐欺及洗錢 之金額、提供之帳戶數量、被害人人數，及其犯罪之動機、 目的、手段，暨其自述教育程度國中畢業、家境小康（111 年度偵字第5883號卷第9頁）等一切情狀，量處如主文所示 之刑，並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆 。
四、本案並無證據足認被告已有犯罪所得，爰不予宣告沒收或追 徵犯罪所得，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條第2項，逕以簡易判決 處刑如主文。
六、如不服本件判決，得自收受送達後20日內，向本院提出上訴 狀（附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。
中 華 民 國 112 年 2 月 6 日 基隆簡易庭 法 官 曾淑婷
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書(均須按他造當事人之人數附繕本)「切勿逕
送上級法院」。
中 華 民 國 112 年 2 月 6 日 書記官 黃瓊秋
附錄法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件一：臺灣基隆地方檢察署檢察官111年度偵字第4249號、第5883號、第5907號、第6820號、第6919號、第7634號起訴書臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第4249號111年度偵字第5883號111年度偵字第5907號111年度偵字第6820號111年度偵字第6919號 111年度偵字第7634號
被 告 連嘉隆 男 36歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000號2樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、、連嘉隆可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個
人財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作財產 犯罪用途之可能，而犯罪者取得他人帳號及網路銀行帳號 （連同密碼）之目的，在於取得贓款及掩飾犯行不易遭人 追查，對於提供帳戶雖無引發他人萌生犯罪之確信，但仍 以縱若前開取得帳戶之人利用其帳戶持以詐欺取財，或掩 飾、隱匿特定犯罪所得而洗錢，亦不違背其本意之幫助犯 意，於民國110年6、7月間某日，將其申辦之中國信託銀 行基隆分行帳號000-000000000000號帳戶之存摺、提款卡 、密碼及網路銀行帳號、密碼交給綽號「王子」真實姓名 年籍不詳之成年男子。嗣該男子及所屬詐欺集團成員取得 前開中國信託銀行帳戶之帳號、密碼後，即共同意圖為自 己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別於附 表所示時間，以附表所示詐騙方法，詐騙附表所示之曾令 權、柯素珍、張麗芬、彭成安、蕭秀玲、官文彬、鍾文和 ，致其等陷於錯誤，分別於附表「匯款時間」欄所示時間 ，匯款各編號項下「匯款金額」欄所示金額至上開中國信 託銀行帳戶，旋遭詐騙集團成員轉匯入至其他帳戶，以此 方式幫助詐欺集團成員遂行詐欺犯行，並幫助掩飾詐欺犯 罪所得之去向。嗣因附表所示曾令權等人察覺有異而報警 處理，始循線查悉上情。
二、案經曾令權、蕭秀玲、官文彬訴由基隆市警察局第四分局、 彭成安訴由宜蘭縣政府警察局三星分局、張麗芬訴由南投縣 政府警察局草屯分局、鍾文和訴由桃園市政府警察局大園分 局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告連嘉隆於偵查中之供述 被告固坦承將本案帳戶交予「王子」之事實，惟矢口否認有何上開犯行，辯稱：係要辦貸款云云。 2 證人即告訴人曾令權之警詢筆錄及本署偵查訊問筆錄、告訴人提供之匯款申請書照片及LINE通訊軟體對話紀錄1份 證明告訴人曾令權受騙匯款至本案帳戶之經過。 3 證人即告訴人柯素珍之警詢筆錄及本署偵查訊問筆錄、告訴人提供之匯款申請書照片及LINE通訊軟體對話紀錄1份 證明告訴人柯素珍受騙匯款至本案帳戶之經過。 4 告訴人張麗芬於警詢時之指述、告訴人提供之匯款申請書2張及LINE通訊軟體對話紀錄1份 證明告訴人張麗芬受騙匯款至本案帳戶之經過。 5 證人即告訴人彭成安之警詢筆錄及本署偵查訊問筆錄、LINE通訊軟體對話紀錄1份 證明告訴人彭成安受騙匯款至本案帳戶之經過。 6 告訴人蕭秀玲於警詢時之指述、告訴人提供之匯款單影本及LINE通訊軟體對話紀錄手機照片。 證明告訴人蕭秀玲受騙匯款至本案帳戶之經過。 7 告訴人官文彬於警詢時之指述、告訴人提供之匯款單影本及LINE通訊軟體對話紀錄1份 證明告訴人官文彬受騙匯款至本案帳戶之經過。 8 證人即告訴人鍾文和之警詢筆錄及本署偵查訊問筆錄、告訴人提供之匯款單影本。 證明告訴人鍾文和受騙匯款至本案帳戶之經過。 9 中國信託銀行之被告本案帳戶之交易明細 本案帳戶之交易明細，告訴人等匯款至本案帳戶，隨即遭提領一空。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、刑法第339條第1 項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助洗錢罪嫌。又被告提供本案帳戶行為，係基 於一行為觸犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條 規定，從一重之幫助洗錢罪嫌論處。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 9 日 檢 察 官 林明志本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 11 月 28 日 書 記 官 吳愷原
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條第1項前段
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐騙時間 詐騙方法 匯款時間 金額 備註 1 曾令權 111年3月22日至111年3月25日 LINE上自稱國泰投顧高級分析師，分析股票趨勢，可投資獲利，曾令權陷於錯誤，依指示匯款至上開帳戶，嗣後始發覺遭詐騙。 111年3月23日12時56分 111年3月25日11時51分 40萬5千元 50萬元 偵4249 2 柯素珍 111年3月17日至111年4月25日 LINE暱稱「尋謠」自稱投資顧問公司，投資股票獲利，柯素珍陷於錯誤，依指示匯款至上開帳戶，嗣後始發覺遭詐騙。 111年3月24日下午 850000元 偵5883 3 張麗芬 111年3月11日至111年3月28日 LINE結識「曦曦」，加入「占星飆股」、「紅利股交易89群」群組，宣稱可以股票賺錢，依對方指示匯款至指定帳戶，嗣後發覺受騙。 111年3月24日12時 111年3月28日13時13分 200000元 300000元 偵5907 4 彭成安 111年3月16日至111年3月25日 LINE稱「MILLIE」、自稱「陳怡欣」的人投資股票，表示投資獲利有40至50%，其中有1筆8萬元是匯入指定之帳戶以投資保證獲利，嗣後發覺受騙。 111年3月25日13時59分 80000元 偵6820 5 蕭秀玲 111年3月24日至111年4月15日 LINE加入投資股票群組，暱稱「kiss 李僅雲」可以投資保證獲利，依對方方指示匯款至上開帳作投資，嗣後發覺受騙。 111年3月24日10時56分 250000元 偵6919 6 官文彬 111年2月間至111年3月24日 LINE暱稱「慶雲」，加入「飆股通知」群組，宣稱可以股票賺錢，依對方指示匯款至指定帳戶，嗣後發覺受騙。 111年3月24日11時 82000元 偵6919 7 鍾文和 110年12月30日至111年4月6日 LINE加入投資股票群組，可以投資保證獲利，依對方方指示匯款至上開帳作投資，嗣後發覺受騙。 111年3月23日9時46分 111年3月29日9時22分 500000元 500000元 偵7634
附件二：臺灣基隆地方檢察署檢察官112年度偵字第160號併辦意旨書
臺灣基隆地方檢察署檢察官併辦意旨書
112年度偵字第160號
被 告 連嘉隆 男 36歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000號2樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，認應移請貴院（勇股）併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：一、犯罪事實：
連嘉隆可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人 財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作財產犯罪 用途之可能，而犯罪者取得他人帳號及網路銀行帳號（連同 密碼）之目的，在於取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，對 於提供帳戶雖無引發他人萌生犯罪之確信，但仍以縱若前開 取得帳戶之人利用其帳戶持以詐欺取財，或掩飾、隱匿特定 犯罪所得而洗錢，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國110 年6、7月間某日，將其申辦之中國信託商業銀行帳號000000 000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺、提款卡、密碼 及網路銀行帳號、密碼交給綽號「王子」真實姓名年籍不詳 之成年男子。嗣該男子及所屬詐欺集團成員取得中信銀行帳 戶之帳號、密碼後，共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺 取財、洗錢之犯意聯絡，對如附表所示之陳秋燕施用詐術， 致其陷於錯誤，因而按附表所示之匯款時間，將如附表所示 金額轉帳至中信銀行帳戶，上開金額旋遭轉帳至其他金融帳 戶，該詐欺集團不詳成員並以此方式掩飾、隱匿前述詐欺取 財犯罪所得之去向及所在。嗣陳秋燕察覺有異而報警處理，
始循線查悉上情。
二、案經陳秋燕訴由基隆市警察局第二分局報告偵辦。三、證據：
㈠告訴人陳秋燕於警詢時之指訴。
㈡中信銀行帳戶之開戶基本資料及交易明細各1份。 ㈢告訴人陳秋燕所提供之手機轉帳明細畫面擷圖1份。四、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2 條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。五、併辦理由：
被告前因涉有幫助詐欺取財、幫助洗錢等罪嫌，經本署檢察 官以111年度偵字第4249號等提起公訴，現由臺灣基隆地方 法院以111年金訴字438號（勇股）審理中，此有上開案件起 訴書、全國刑案資料查註表各1份在卷足憑，被告以交付相 同帳戶予詐欺集團之單一幫助行為，致不同被害人受騙而交 付財物，核屬同種想像競合之裁判上一罪關係，應為前揭案 件起訴效力所及，爰移請併案審理。
此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 112 年 1 月 7 日 檢 察 官 周欣蓓 張詠涵
附表
編號 告訴人 詐欺手法 匯款時間 金額 （新臺幣） 1 陳秋燕 詐欺集團不詳成員，透過通訊軟體LINE暱稱「陳美嘉」結識陳秋燕，向陳秋燕誆稱：有管道可投資獲利等語，致陳秋燕陷於錯誤，而依指示匯款。 ①111年3月23日15時01分許 ②111年3月23日15時03分許 ③111年3月24日10時17分許 ④111年3月24日10時19分許 附件三：臺灣基隆地方檢察署檢察官112年度偵字第468號併辦意旨書
臺灣基隆地方檢察署檢察官併辦意旨書
112年度偵字第468號
被 告 連嘉隆 男 36歲（民國00年0月0日生） 住○○市○○區○○路000號2樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防治法等案件，業經偵查終結，認應移請貴院（勇股）併案審理，茲將犯罪事實、證據並所犯法條及併辦理由分敘如下：
犯罪事實
一、連嘉隆可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人 財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作財產犯罪 用途之可能，而犯罪者取得他人帳號及網路銀行帳號（連同
密碼）之目的，在於取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，對 於提供帳戶雖無引發他人萌生犯罪之確信，但仍以縱若前開 取得帳戶之人利用其帳戶持以詐欺取財，或掩飾、隱匿特定 犯罪所得而洗錢，亦不違背其本意之幫助犯意，於民國110 年6、7月間某日，將其申辦之中國信託商業銀行帳號000000 000000號帳戶（下稱本案中信銀行帳戶）之存摺、提款卡、 密碼及網路銀行帳號、密碼交給綽號「王子」真實姓名年籍 不詳之成年男子。嗣該男子及所屬詐欺集團成員取得中信銀 行帳戶之帳號、密碼後，共同意圖為自己不法之所有，基於 詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，以投資股票為由對胡秋龍施以 詐術，致其陷於錯誤，依指示陸續匯款，其中於111年3月29 日10時19分許匯款新臺幣10萬元至本案中信銀行帳戶，上開 金額旋遭轉帳至其他金融帳戶，該詐欺集團不詳成員並以此 方式掩飾、隱匿前述詐欺取財犯罪所得之去向及所在。嗣胡 秋龍察覺有異而報警處理，始循線查悉上情。
二、案經胡秋龍訴由新北市政府警察局土城分局報告偵辦。 證據並所犯法條
三、證據：
㈠告訴人胡秋龍於警詢時之指訴。
㈡本案中信銀行帳戶之開戶基本資料及交易明細各1份。 ㈢告訴人陳秋燕所提供之與本案詐欺集團成員通訊軟體LINE對 話紀錄1份。
四、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、違反洗錢防制法第2 條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。五、併辦理由：
被告前因涉有幫助詐欺取財、幫助洗錢等罪嫌，經本署檢察 官以111年度偵字第4249號等提起公訴，現由臺灣基隆地方 法院以111年金訴字438號（勇股）審理中，此有上開案件起 訴書、全國刑案資料查註表各1份在卷足憑，被告以交付相 同帳戶予詐欺集團之單一幫助行為，致不同被害人受騙而交 付財物，核屬同種想像競合之裁判上一罪關係，應為前揭案 件起訴效力所及，爰移請併案審理。
此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 112 年 1 月 16 日 檢 察 官 周欣蓓 檢 察 官 周靖婷
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條第1項前段
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。