臺灣臺東地方法院刑事判決
111年度金訴字第30號
公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被 告 廖浚翊
選任辯護人 陳世昕律師（法扶律師）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第1580號、111年度偵字第1822號、111年度偵字第1919號
、111年度偵字第1920號、111年度偵字第1921號、111年度偵字
第1986號）及移送併辦（111年度偵字第2286號、111年度偵字第
2597號、111年度偵字第3416號、111年度偵字第3417號、111年
度偵字第3920號、111年度偵字第3930號），被告於準備程序中
為有罪之陳述，經告知簡式審判程序意旨，並聽取公訴人、被告
及其辯護人之意見後，本院合議庭裁定由受命法官獨任依簡式審
判程序審理，判決如下：
主 文
丑○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實
一、丑○○依其智識程度與社會經驗，可預見將金融帳戶提供給身 分不明之人使用，可能為他人實行詐欺犯罪，並用於掩飾、 隱匿犯罪所得財物之本質、去向及所在，使其行為不易遭人 追查，竟基於縱發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財、幫助 一般洗錢之不確定故意，先於民國110年12月30日前某時， 在不詳地點，將其申設之中華郵政帳號000-00000000000000 號帳戶（下稱郵局帳戶）及中國信託商業銀行帳號000-0000 00000000號帳戶（下稱中信帳戶）之存摺封面拍照，連同中 信帳戶網路銀行密碼及郵局帳戶提款卡密碼，以LINE通訊軟 體傳送予真實姓名年籍不詳之人，嗣於傳送上開資料後之某 時，接續至某便利超商以宅急便方式將上開郵局帳戶提款卡 寄予該員，以此方式容任真實姓名年籍不詳之人使用上開2 帳戶（無證據證明丑○○明知或可得而知係3人以上共同為之 ，及有未成年人參與）。真實姓名年籍不詳之人取得上開2 帳戶資料後，各意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、一 般洗錢之犯意，分別於附表所示時間，以附表所示方式詐騙 附表所示之人，致附表所示之人均陷於錯誤，匯款如附表所 示金額至前揭郵局帳戶及中信帳戶後，旋即將未及圈存之匯 款提領或轉入其他帳戶使不詳之人取得該犯罪所得，以此方
式掩飾、隱匿詐欺所得財物之本質、去向及所在。二、案經甲○○、子○○、癸○○、丁○○、乙○○、卯○○、己○○、戊○○、 丙○○、寅○○、温玉蓮、辛○○訴由高雄市政府警察局鳳山分局 /苓雅分局、彰化縣警察局北斗分局、新北市政府警察局板 橋分局、澎湖縣政府警察局馬公分局、基隆市警察局第二分 局、臺中市政府警察局第六分局/烏日分局、雲林縣警察局 虎尾分局、苗栗縣警察局頭份分局、桃園市政府警察局大園 分局報告臺灣臺東地方檢察署檢察官偵查起訴及移送併辦。 理 由
一、上揭犯罪事實，業據被告丑○○於偵查及本院審理時坦承不諱 （見偵卷一第87至91、109至113頁，本院卷第157至159、16 3至165頁），附表所示之人因被詐騙而匯款如附表所示金額 至被告之郵局帳戶或中信帳戶之情節，各據附表所示之人於 警詢時陳述綦詳（出處詳參附表），以及附表「卷證出處」 欄所載證據在卷可稽（出處詳如附表），足認被告所為任意 性自白與事實相符，堪以採信。是本案事證業已明確，被告 所為犯行洵堪認定，應依法論科。另起訴書及移送併辦意旨 書附表各編號所示詐騙手法內容、匯款時間、匯入帳戶有所 誤（漏）載或欠缺等處，均依卷附相關證據予以更正、補充 如附表各編號加註底線部分所示。
二、論罪：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢罪。
㈡被告自始與該真實姓名年籍不詳之人約定提供郵局帳戶及中 信帳戶，並同時將2帳戶存摺封面照片、中信帳戶網路銀行 密碼及郵局帳戶提款卡密碼，以LINE通訊軟體傳送與對方， 再將郵局帳戶提款卡寄出等情，經被告於偵查及本院審理時 坦認在卷（出處同前），且別無證據證明被告係各別起意分 次交付，是依有疑利於被告解釋原則，認被告係出於單一幫 助意思，於密切接近之時間、地點，寄出本案2帳戶資料， 各行為間獨立性薄弱，依一般社會健全觀念，難以強行分開 ，應視為數個舉動之接續施行，合為包括之一行為予以評價 較為合理，屬接續犯，僅論一罪。起訴書認應予以分論併罰 容有誤會，另經公訴人當庭更正以接續犯，論以一罪，附此 敘明。
㈢被告以提供本案2帳戶資料之一行為，幫助正犯詐騙附表所示 之人，侵害渠等財產法益，同時掩飾詐欺犯罪所得之本質、 去向及所在，製造金流斷點，為想像競合犯，應依刑法第55 條規定，從一重論以幫助一般洗錢罪處斷。
㈣檢察官就附表編號8至13所載事實所為移送併辦，分別係附表 編號8至13所示之人因被詐騙而匯款至被告所交付之中信帳 戶，與原起訴之犯罪事實具有想像競合之裁判上一罪關係， 已如前述，應為起訴效力所及，本院應得併予審理。 ㈤被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 衡其所犯情節較正犯輕微，依刑法第30條第2項規定，按正 犯之刑減輕之。又被告於偵查及本院審理時均自白幫助一般 洗錢犯行，應依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並 依法遞減之。
三、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告欠缺尊重他人財產權之 觀念，圖一己之利，交付本案2帳戶資料，幫助不詳之人實 行詐欺、洗錢犯罪，致附表所示之人分別受有程度不一之金 錢損失而難以尋回，亦利用金融交易便利性，製造金流斷點 ，使檢警難以查知詐欺、洗錢犯罪行為人之真實身分，破壞 社會治安與金融秩序，助長詐欺、洗錢犯罪之猖獗，誠無足 取，惟念被告本案所為僅構成幫助犯，非實際施行詐術之人 ，附表所示受害金額實非其所能控制，主觀惡性與正犯仍屬 有別；另參酌被告之前案素行，犯後始終坦承犯行，及迄今 未與附表所示告訴人或被害人達成和解致其等所受損害尚未 獲得任何彌補，兼衡被告自陳之教育程度、工作、家庭與經 濟狀況（見本院卷第167頁），與公訴人及告訴人戊○○、甲○ ○、卯○○、己○○、癸○○、乙○○與被害人壬○○之意見（見本院 卷第71至79、89、141頁）等一切情狀，量處如主文所示之 刑，併諭知罰金易服勞役之折算標準。
四、沒收部分：
㈠未扣案之帳戶資料、提款卡，雖係用以收受、提領本案詐欺 款項之工具，屬供本案犯罪所用之物，且為被告所有，然被 告所申設之上開2帳戶已遭凍結而無法使用，已無沒收之實 益，爰依刑法第38條之2第2項之規定，均不予宣告沒收。 ㈡被告於本院審理時表示並未獲得利益，亦未提領前揭帳戶內 之金錢（本院卷第165頁），且卷內尚無證據可認被告有分 得本案犯罪所得或已收受對價之相關資料，依有疑利於被告 解釋原則，不宜逕予認定其犯罪所得，爰均不予宣告沒收。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官羅佾德提起公訴，檢察官於盼盼、廖榮寬、陳筱茜移送併辦，檢察官庚○○移送併辦及到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 1 月 18 日 刑事第二庭 法 官 朱貴蘭
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 林傳坤
中 華 民 國 112 年 1 月 18 日附錄論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表：
編號 告訴人／被害人 詐騙手法內容 匯款時間 遭詐騙金額 (新臺幣) 匯入帳戶 卷證出處 1 告訴人甲○○ 於111年1月5日某時許，假冒「饗食天堂」電商客服人員，向甲○○佯稱因設定錯誤，需按其指示匯款始能解除，致其陷於錯誤，依指示匯款。 111年1月5日20時48分 29,985元 郵局帳戶 ①甲○○111年1月5日調查筆錄（偵一卷第43至44頁） ②被告郵局帳戶資料及交易明細（偵一卷第31至38、115至127頁） ③受（處）理案件證明單（偵一卷第49頁） ④受理各類案件紀錄表（偵一卷第50頁） ⑤內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵一卷第51頁） ⑥受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵一卷第54頁） ⑦金融聯防機構通報單（偵一卷第59頁） ⑧臺灣銀行自動櫃員機交易明細表（偵一卷第67頁） 2 告訴人子○○ 於111年1月5日某時，向子○○佯稱可代為投資操盤，致其陷於錯誤，依指示匯款。 111年1月6日18時13分 3,719元 （111年1月7日已圈存60,665元；偵二卷第91頁） 中信帳戶 ①子○○111年1月8日調查筆錄（偵二卷第11至15頁） ②告訴人子○○網路銀行匯款通知擷圖1張（偵二卷第39頁） ③告訴人子○○與詐騙集團之LINE對話紀錄擷圖影本（偵二卷第17至48頁） ④被告中信帳戶資料及交易明細（偵二卷第71至83頁） ⑤內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵二卷第85至86頁） ⑥受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵二卷第89頁） ⑦金融聯防機構通報單（偵二卷第91頁） ⑧受（處）理案件證明單（偵二卷第97頁） 3 告訴人癸○○ 於111年1月3日某時，向癸○○佯稱可代為投資操盤，致其陷於錯誤，依指示匯款。 ①111年1月6日20時44分 ②111年1月6日20時45分 ③111年1月6日20時46分 ①10,000元 ②10,000元 ③10,000元 （111年1月7日已圈存60,665元；偵二卷第95頁） 中信帳戶 ①癸○○111年1月22日調查筆錄（偵二卷第13至15頁） ②告訴人癸○○網路銀行匯款通知擷圖影本3張（偵二卷第52頁） ③告訴人癸○○提供與詐騙集團之LINE對話紀錄擷圖影本（偵二卷第49至67頁） ④被告中信帳戶資料及交易明細（偵二卷第71至83頁） ⑤內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵二卷第87至88頁） ⑥受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵二卷第93至94頁） ⑦金融聯防機構通報單（偵二卷第95頁） ⑧網路轉帳交易明細照片（偵二卷第52頁） ⑨受（處）理案件證明單（偵二卷第99頁） 4 告訴人丁○○ 於110年11月26日某時，向丁○○佯稱可代為投資操盤，致其陷於錯誤，依指示匯款。 ①111年1月5日10時9分 ②111年1月5日10時10分 ③111年1月5日10時11分 ④111年1月5日10時12分 ①50,000元 ②50,000元 ③50,000元 ④15,000元 中信帳戶 ①丁○○111年1月17日調查筆錄（偵三卷第27至29頁） ②被告中信帳戶存款交易明細（偵三卷第255至270頁） ③告訴人丁○○網路銀行轉帳通知擷圖影本4張（偵三卷第283至284頁） ④內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵三卷第293至294頁） ⑤受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵三卷第303至304頁） ⑥受（處）理案件證明單（偵三卷第337頁） ⑦受理各類案件紀錄表（偵三卷第339頁） 5 告訴人乙○○ 於110年12月初某日，向乙○○佯稱可代為投資購屋，致其陷於錯誤，依指示匯款。 110年12月30日11時44分 390,000元 中信帳戶 ①乙○○111年1月7日調查筆錄（偵四卷第13至14頁） ②被告中信帳戶資料及存款交易明細（偵四卷第15至36頁） ③內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵四卷第39至40頁） ④受（處）理案件證明單（偵四卷第41頁） ⑤受理各類案件紀錄表（偵四卷第42頁） ⑥受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵四卷第43頁） 6 告訴人卯○○ 於110年12月21日某時，向卯○○佯稱可代為投資操盤，致其陷於錯誤，依指示匯款。 ①111年1月4日11時57分 ②111年1月5日14時36分 ③111年1月6日10時15分 ④111年1月6日10時22分 ⑤111年1月6日10時43分 ①30,000元 ②30,000元 ③40,000元 ④40,000元 ⑤30,000元 中信帳戶 ①卯○○111年1月6日調查筆錄（偵五卷第45至47頁） ②被告中信帳戶資料及存款交易明細（偵五卷第15至29頁） ③內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵五卷第49頁） ④受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵五卷第55至57頁） ⑤告訴人卯○○存簿封面影本（偵五卷第59頁） ⑥網路轉帳交易明細照片（偵五卷第67至75頁） ⑦告訴人卯○○與詐騙集團LINE對話紀錄擷圖影本（偵五卷第77頁） ⑧受（處）理案件證明單（偵五卷第81頁） ⑨受理各類案件紀錄表（偵五卷第83頁） 7 告訴人己○○ 於111年1月5日某時，假冒「至善社會福利基金會」人員，向己○○佯稱因設定錯誤，需按其指示匯款始能解除， 致其陷於錯誤，依指示匯款。 111年1月5日20時49分 17,900元 郵局帳戶 ①己○○111年1月5日調查筆錄（偵六卷第15至16頁） ②內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵六卷第19至20頁） ③受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵六卷第21頁） ④金融聯防機構通報單（偵六卷第23頁） ⑤國泰世華銀行ATM交易明細影本（偵六卷第27頁） ⑥被告郵局帳戶資料及存款交易明細（偵六卷第29至33頁） 8 告訴人戊○○ 於110年11月23日某時，向戊○○佯稱操作證券APP可投資獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款。 111年1月3日11時46分 200,000元 （111年1月7日已圈存60,665元；偵七卷第45頁） 中信帳戶 ①告訴人戊○○111年1月24日調查筆錄（偵七卷第11至15頁） ②被告中信帳戶之開戶基本資料及交易明細（偵七卷第27至39頁） ③內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵七卷第41至42頁） ④受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵七卷第43頁） ⑤金融機構聯防機制通報單（偵七卷第45頁） ⑥告訴人戊○○玉山銀行存簿封面影本1份（偵七卷第57頁） ⑦告訴人戊○○與詐騙集團LINE對話紀錄擷圖影本（偵七卷第59至75頁） 9 告訴人丙○○ 於110年12月20日起，向丙○○佯稱有明牌可投資獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款。 111年1月6日11時38分 66,000元 中信帳戶 ①告訴人丙○○111年1月25日調查筆錄（偵八卷第9至11頁） ②內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵八卷第19頁） ③受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵八卷第21頁） ④遠東國際商業銀行匯款申請書（偵八卷第23頁） ⑤被告中信帳戶資料及交易明細（偵八卷第27至39頁） ⑥告訴人丙○○與詐騙集團LINE對話紀錄擷圖影本（偵八卷第41至43頁） ⑦告訴人丙○○與詐騙集團對話紀錄（偵八卷第45至89頁） 10 被害人壬○○ 於111年1月5日前某日，向壬○○佯稱幫忙操作下注投資可獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款。 ①111年1月5日13時37分 ②111年1月6日9時59分 ①200,000元 ②250,000元 中信帳戶 ①被害人壬○○111年1月18日調查筆錄（偵九卷第27至31頁） ②被告中信帳戶資料及交易明細（偵九卷第9至25頁） ③受（處）理案件證明單（偵九卷第33頁） ④內政部警政署反詐騙諮詢紀錄表（偵九卷第35頁） ⑤受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵九卷第37頁） 11 告訴人寅○○ 於110年12月9日某時，向寅○○佯稱操作網路平台可投資獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款。 111年1月4日13時2分 500,000元 中信帳戶 ①告訴人寅○○111年1月10日調查筆錄（偵十卷第9至11頁） ②內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵十卷第13至14頁） ③受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵十卷第15頁） ④被告中信帳戶資料及交易明細（偵十卷第17至36頁） ⑤告訴人寅○○提出之LINE對話紀錄擷圖（偵十卷第37至92頁） 12 告訴人温玉蓮 於110年2月間某日，向温玉蓮佯稱操作網路平台可投資獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款。 111年1月4日9時37分 100,000元 中信帳戶 ①告訴人温玉蓮111年7月5日調查筆錄（偵十一卷第37至38頁） ②被告中信帳戶資料及交易明細(偵十一卷第23至35頁) ③內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（偵十一卷第41頁） ④上海商業儲蓄銀行匯款申請書(偵十一卷第47頁) ⑤受（處）理案件證明單（偵十一卷第51頁） ⑥受理各類案件紀錄表（偵十一卷第53頁） ⑦陳報單（偵十一卷第55頁） ⑧告訴人温玉蓮提供之詐騙集團LINE ID資訊擷圖（偵十一卷第55-1頁） 13 告訴人辛○○ 於110年5月6日某時，向辛○○佯稱購買未上市公司股票可投資獲利等語，致其陷於錯誤，依指示匯款。 111年1月5日13時48分 200,000元 中信帳戶 ①告訴人辛○○111年2月24日調查筆錄（偵十二卷第29至34頁） ②被告中信帳戶資料及交易明細(偵十二卷第13至27頁) ③告訴人辛○○提出之LINE對話紀錄(偵十二卷第35至49頁) ④台新國際商業銀行國內匯款申請書相片(偵十二卷第52頁) ⑤受理各類案件紀錄表（偵十二卷第61頁） ⑥受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（偵十二卷第67頁） ⑦金融機構聯防機制通報單（偵十二卷第78頁）