臺灣臺南地方法院刑事判決
111年度金訴字第15號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 李昆典
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（臺灣臺南地
方檢察署110年度偵字第20630、25625號）及移送併辦（臺灣臺
南地方檢察署111年度偵字第1074、1121、2053、2958、3422、7
182、9516、9562、10052、11044、14676、18998、22303號、11
1年度營偵字第1160號、臺灣桃園地方檢察署111年度偵字第3368
1號），被告於本院準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告
知簡式審判程序之旨，並聽取被告與公訴人意見後，本院合議庭
裁定改由受命法官獨任進行簡式審判程序，判決如下：
主 文
李昆典幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案犯罪所得新臺幣伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
一、本案被告李昆典所犯為死刑、無期徒刑、最輕本刑3年以上 有期徒刑以外之罪，亦非高等法院管轄之第一審案件，其於 準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經告知簡式審判程序 之旨，並聽取檢察官及被告之意見後，本院合議庭依刑事訴 訟法第273條之1第1項規定裁定進行簡式審判程序，是本案 之證據調查，依同法第273條之2規定，不受同法第159條第1 項、第161條之2、第161條之3、第163條之1及第164條至第1 70條所規定證據能力認定及調查方式之限制，合先敘明。二、本案犯罪事實及證據，除起訴書及併辦意旨書所載出售中信 銀行帳戶存摺、印章、提款卡、網路銀行帳號密碼、自然人 憑證等資料之代價均更正為新臺幣(下同)5,000元，併辦意 旨書(臺灣臺南地方檢察署111年度偵字第1121號)犯罪事實 欄第10行「透過交友軟體WeData結識曾建翔」之記載，應更 正為「透過交友軟體WeDate結識曾建翔」，併辦意旨書(臺 灣臺南地方檢察署111年度偵字第2958號)犯罪事實欄第12行 「再自稱為亞太財務之客服人員」之記載，應更正為「再自 稱為亞太客服之客服人員」，併辦意旨書(臺灣臺南地方檢 察署111年度偵字第1074號)犯罪事實欄第13、14行「於翌日 (5)16時13分許」之記載，應更正為「於110年8月5日16時13
分許」；證據部分：補充「被告於本院準備程序及審理時之 自白」外，其餘均引用檢察官起訴書及移送併辦意旨書之記 載（如附件）。
三、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪，刑法第30條第1項前段、第346條第1項之幫 助恐嚇取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以交付起訴書及移送併辦意旨書所載中信銀行帳戶資料 及自然人憑證之一行為，侵害告訴人王韻婕、曾建翔、高源 鴻(原名高志豪)、陳景銓、紀硯中、張文龍、李秋男、林志 勇、蘇榛和、楊正吉、陳宥蓄、楊品詮、葉日淳、麥嘉翔、 洪敏純、潘韻如、柯登福（原名柯志縉）及被害人李宗翰之 財產法益，且係同時觸犯幫助詐欺取財罪、幫助恐嚇取財罪 及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條本文規 定，從一重論以幫助一般洗錢罪。
㈢檢察官移送併辦部分，核與本案起訴之犯罪事實屬裁判上一 罪關係，均為起訴效力所及，本院自應併予審酌。 ㈣被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，為 幫助犯，應依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。 ㈤另犯第14條、第15條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其 刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。被告於偵查及本院 審理時就幫助一般洗錢犯行自白不諱，爰依上揭規定，減輕 其刑，並依法遞減輕之。
㈥爰審酌被告輕易將其中信銀行帳戶資料及自然人憑證提供予 他人，罔顧該等資料可能遭有心人士利用以作為財產犯罪工 具之危險，影響社會治安且有礙金融秩序，助長詐欺、恐嚇 取財等犯罪盛行，並使檢警對於該等犯罪之追查趨於困難， 犯罪所得遭領出後，形成金流斷點，嚴重破壞社會秩序、正 常交易安全及人與人間之相互信賴，所為殊值非難，惟念被 告並未實際參與本案詐欺取財、恐嚇取財及洗錢之犯行，且 於犯後坦承犯行不諱，態度尚可，復審酌其尚未與告訴人等 、被害人達成和解或調解，賠償告訴人等、被害人之損害， 兼衡被告之素行、犯罪動機、目的、手段、於本案中之角色 、分工、涉案情節、告訴人等及被害人遭詐騙、恐嚇取財之 金額，及被告於本院審理時自陳之智識程度、家庭生活狀況 (見本院卷二第185頁)等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並就罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。四、沒收之說明：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。前2項之沒收，於
全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法 第38條之1第1項本文、第3項分別定有明文。經查，被告自 陳其獲得之報酬為5,000元(見本院卷二第185頁)，此為被告 之犯罪所得，雖未扣案，仍應依刑法第38條之1第1項本文、 第3項規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒 收時，追徵其價額。
㈡另被告交付詐欺集團成員之存摺、印章、提款卡、自然人憑 證，雖均是供犯罪所用之物，然未經扣案，且該等物品本身 價值低微，單獨存在亦不具刑法上之非難性，欠缺刑法上重 要性，是本院認該等物品並無沒收或追徵之必要，爰依刑法 第38條之2第2項之規定，不予宣告沒收或追徵，併此敘明。據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項本文、第310條之2、第454條第2項，判決如主文。本案經檢察官黃莉琄提起公訴，檢察官吳維仁、周盟翔、黃莉琄、林弘捷移送併辦，檢察官黃信勇、吳惠娟到庭執行職務。中 華 民 國 112 年 1 月 5 日 刑事第一庭 法 官 潘明彥
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書狀（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
書記官 蘇豐展中 華 民 國 112 年 1 月 5 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前2項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前2項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第346條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以恐嚇使人將本人或第三人之物交付者，處6月以上5年以下有期徒刑，得併科3萬元以下罰金。
【附件】：
臺灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第20630號
110年度偵字第25625號
被 告 李昆典 男 25歲（民國00年00月0日生） 住○○市○○區○○里○○○000號 之6 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、李昆典可預見將帳戶資料及密碼交付他人使用，恐為不法者 充作詐騙被害人匯入款項之犯罪工具，並藉以逃避追查，竟 仍基於縱有人利用其交付之帳戶作為實施詐欺取財犯行之犯 罪工具以掩飾或隱匿詐欺犯罪所得，亦不違背其本意之幫助 洗錢及幫助詐欺取財犯意，於民國110年8月初某日，先至某 處中國信託商業銀行臨櫃將其所有之中國信託商業銀行帳號 000-000000000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶）申請網路交 易功能及約定轉帳帳戶之設定後，即於同年8月4日13時許， 在臺中市○區○○○道0段000號奇異果旅店前路旁，以新臺幣( 下同)1萬元之代價，將上開中信銀行帳戶存摺、印章、提款 卡、網路銀行帳號密碼、自然人憑證等資料，交予真實姓名 年籍均不詳之成年男子，以此方式幫助該人所屬之詐欺集團 掩飾渠等因詐欺犯罪所得之財物。嗣詐欺集團成員取 得上 開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取
財之犯意聯絡，分別為下列行為：㈠先於110年7月29日22時3 0分許，透過BeeBar交友軟體，以暱稱「極光」與王韻婕相 識後，佯裝為Line暱稱「陳銘洋」之男子向王韻婕佯稱：其 為摩根大通集團開發軟體之工程師，集團有提供給VIP客戶 消遣娛樂之平台，因內部員工無法登入該平台，需要信任的 第三人下載「J.P.Morgan摩根大通集團」app後代為登入操 作及自行投資操作，賺取被動收入等語，致王韻婕陷於錯誤 ，於110年8月5日17時38分許，在臺中市西屯區住處，以元 大銀行網路銀行匯款1萬元至李昆典上開中信銀行帳戶內， 而掩飾詐欺犯罪所得之去向；㈡先於110年7月9日某時，透過 Line通訊軟體，以暱稱「陳倩倩」之女子與李宗翰互加好友 ，復於同年8月4日，向李宗翰佯稱有黃金交易商客服可供投 資黃金獲利，再由Line暱稱「客服036」與李宗翰互加好友 後，向李宗翰佯稱：可下載「Meta Trade r5」之app，可將 資金匯入指定帳戶投資黃金獲利等語，致李宗翰陷於錯誤， 於110年8月6日12時8分許，在桃園市○○區○○路00號華南銀行 自動櫃員機匯款3萬元至李昆典上開中信銀行帳戶內，而掩 飾詐欺犯罪所得之去向。嗣王韻婕、李宗翰察覺有異，始知 受騙，遂報警查悉上情。
二、案經王韻婕訴由臺南市政府警察局麻豆分局、臺北市政府警 察局大安分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告李昆典於偵查中坦承不諱，復有證 人即告訴人王韻婕、被害人李宗翰於警詢證述綦詳，並有被 告上開中信銀行帳戶客戶基本資料與存款交易明細，及告訴 人王韻婕提出之網路銀行轉帳擷圖、「J.P.Morgan摩根大通 集團」網頁擷圖、BeeBar交友軟體、Line對話紀錄與被害人 李宗翰提出之Line對話紀錄、華南銀行自動櫃員機交易明細 表等在卷可稽。按金融存款帳戶，事關存戶個人財產權益之 保障，與帳戶帳號、網路交易憑證資料、印章、存簿、金融 卡及密碼結合，其專屬性、私密性更形提高，除非本人或與 本人具密切之關係者，難認有何理由可自由流通使用該帳戶 ，一般人亦均有應妥為保管帳戶資料及密碼，以防止被他人 冒用之認識，縱有特殊情況偶有將帳戶資料及密碼交付他人 之需，亦必深入瞭解其用途之合法性後再行提供使用，恆係 吾人日常生活經驗與事理之常；且申請開設金融帳戶並無任 何特殊之限制，一般民眾皆可以存入最低開戶金額之方式申 請之，且一個人可以在不同之金融機構申請多個之存款帳戶 使用，此乃眾所週知之事，則苟不以自己名義開設帳戶使用 ，卻向不特定人蒐集他人之帳戶供己使用，其目的極可能利
用該帳戶作詐財之用，應可預見，足認被告自白與事實相符 ，其等罪嫌堪予認定。
二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339條第1 項之幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上 開罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規定，從較重之幫 助洗錢罪嫌處斷。又，被告因提供上開帳戶所取得之1萬元 報酬，係屬被告未扣案之犯罪所得，請依刑法第38條之1第1 項規定宣告沒收，如全部或一部不能沒收時，請依同條第3 項規定追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 110 年 12 月 15 日 檢察官 黃 莉 琄
本件證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 12 月 17 日 書記官 陳 仕 龍
所犯法條
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣臺南地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第1074號
被 告 李昆典 男 25歲（民國00年00月0日生） 國民身分證統一編號：Z000000000號 住○○市○○區○○里0鄰○○○00000號
上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認與貴院（收股）審理中之111年度金訴字第15號案件，有裁判上一罪之關係，應予併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條、併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
李昆典（同案被告李致耀所涉詐欺罪嫌，另行通緝）可預見 提供帳戶予不特定人使用，可能幫助他人掩飾或隱匿犯罪行 為或所得財物，竟仍基於幫助他人詐欺取財及幫助洗錢之不 確定故意，於民國110年8月4日12時許，在臺中市○區○○○道0 段000號奇異果快捷旅店臺中中正店，將其所申設之中國信 託商業銀行股份有限公司帳號000000000000號帳戶（下稱中 信帳戶）之提款卡及密碼，以新臺幣（下同）1萬元之代價 ，提供予某真實姓名、年籍均不詳之詐欺集團成員，以此方 式幫助該人所屬之詐欺集團掩飾渠等因詐欺犯罪所得之財物 。嗣詐欺集團成員取得上開中信帳戶後，意圖為自己不法之 所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，先於110年5月底某日， 透過抖音網站及通訊軟體「LINE」結識張文龍，並向張文龍 佯稱可以介紹投資云云，致張文龍陷於錯誤，於翌（5）16 時13分許，將3萬元匯入上開中信帳戶。嗣經張文龍發覺有 異，始報警循線查知上情。案經張文龍訴由桃園市政府警察 局八德分局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告李昆典於本署偵查中之自白。
㈡告訴人張文龍於警詢時之指訴。
㈢告訴人所提供之存摺影本及對話紀錄各1份。 ㈣上開中信帳戶之存款交易明細表1份。
三、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條 第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪嫌及刑法第30條第1項前 段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。被告以一提供帳戶 之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第5 5條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、併辦理由：查被告前因提供上開中信帳戶而涉嫌違反洗錢防 制法等案件，經本署檢察官以110年度偵字第20630、25625 號案件提起公訴，現由貴院（收股）以111年度金訴字第15 號案件審理中，有該案起訴書、全國刑案資料查註表各1份 在卷可參。核本件被告所為，與前開案件之起訴事實，均係 同一時、地，交付同一帳戶資料供同一詐欺犯罪集團使用， 而造成數被害人遭詐騙之結果，為一行為觸犯數罪名之想像 競合犯關係，為裁判上一罪，爰請依法併予審理。
此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 111 年 2 月 25 日 檢察官 吳 維 仁本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 3 月 1 日 書記官 陳 仕 龍
所犯法條：
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣臺南地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第1121號
被 告 李昆典 男 25歲（民國00年00月0日生） 國民身分證統一編號：Z000000000號 住○○市○○區○○里0鄰○○○000號之6上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認與貴院（收股）審理中之111年度金訴字第15號案件，有裁判上一罪之關係，應予併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條、併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
李昆典可預見提供帳戶予不特定人使用，可能幫助他人掩飾 或隱匿犯罪行為或所得財物，竟仍基於幫助他人詐欺取財及 幫助洗錢之不確定故意，於民國110年8月5日前某不詳時間 ，在不詳地點，將其所申設之中國信託商業銀行股份有限公 司帳號000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）之存摺、提款
卡及密碼，以不詳之代價，提供予某真實姓名、年籍均不詳 之人，以此方式幫助該人所屬之詐欺集團掩飾渠等因詐欺犯 罪所得之財物。嗣詐欺集團成員取得上開帳戶後，共同意圖 為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先於 110年7月26日，透過交友軟體「WeData」結識曾建翔，並向 曾建翔佯稱可以儲值投資云云，致曾建翔陷於錯誤，於同年 8月5日17時33分許，將新臺幣（下同）4萬5,000元匯入上開 中信帳戶。嗣經曾建翔發覺有異，始報警循線查知上情。案 經曾建翔訴由雲林縣警察局西螺分局報告偵辦。二、犯罪證據：
㈠告訴人曾建翔於警詢時之指訴。
㈡告訴人所提出之存摺影本及中國信託商業銀行股份有限公司1 10年10月25日中信銀字第110224839281392號函文各1份。 ㈢告訴人所提供之對話紀錄1份。
三、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條 第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪嫌及刑法第30條第1項前 段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。被告以一提供帳戶 之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第5 5條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、併辦理由：查被告前因提供上開中信帳戶而涉嫌違反洗錢防 制法等案件，經本署檢察官以110年度偵字第20630、25625 號案件提起公訴，現由貴院（收股）以111年度金訴字第15 號審理中，有該案起訴書、全國刑案資料查註表各1份在卷 可參。核本件被告所為，與前開案件之起訴事實，均係同一 時、地，交付同一帳戶資料供同一詐欺犯罪集團使用，而造 成數被害人遭詐騙之結果，為一行為觸犯數罪名之想像競合 犯關係，為裁判上一罪，爰請依法併予審理。
此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 111 年 1 月 18 日 檢察官 吳 維 仁本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 1 月 20 日 書記官 陳 仕 龍
附錄所犯法條：
中華民國刑法第339條第1項
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以
下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣臺南地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第2053號
被 告 李昆典 男 25歲（民國00年00月0日生） 國民身分證統一編號：Z000000000號 住○○市○○區○○里0鄰○○○000號之6上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認與貴院（收股）審理中之111年度金訴字第15號案件，有裁判上一罪之關係，應予併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條、併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
李昆典可預見提供帳戶予不特定人使用，可能幫助他人掩飾 或隱匿犯罪行為或所得財物，竟仍基於幫助他人詐欺取財及 幫助洗錢之不確定故意，於民國110年8月5日前某不詳時間 ，在不詳地點，將其所申設之中國信託商業銀行股份有限公 司帳號000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）之存摺、提款 卡及密碼，以不詳之代價，提供予某真實姓名、年籍均不詳 之人，以此方式幫助該人所屬之詐欺集團掩飾渠等因詐欺犯 罪所得之財物。嗣詐欺集團成員取得上開帳戶後，意圖為自 己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意，先於110年6月 8日某日，透過臉書網站結識高志豪，並向高志豪佯稱可以 介紹投資云云，致高志豪陷於錯誤，於同年8月5日14時43分 許，將新臺幣（下同）2萬元匯入上開中信帳戶。嗣經高志 豪發覺有異，始報警循線查知上情。案經高志豪訴由高雄市 政府警察局仁武分局報告偵辦。
二、證據：
㈠告訴人高志豪於警詢時之指訴。
㈡告訴人所提供之翻拍網路銀行轉帳結果單及對話紀錄各1份。 ㈢中國信託商業銀行股份有限公司110年9月9日中信銀字第1102 24839231504號函文各1份。
三、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條 第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪嫌及刑法第30條第1項前 段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。被告以一提供帳戶 之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第5 5條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、併辦理由：查被告前因提供上開中信帳戶而涉嫌違反洗錢防 制法等案件，經本署檢察官以110年度偵字第20630、25625 號案件提起公訴，現由貴院（收股）以111年度金訴字第15 號案件審理中，有該案起訴書、全國刑案資料查註表各1份 在卷可參。核本件被告所為，與前開案件之起訴事實，均係 同一時、地，交付同一帳戶資料供同一詐欺犯罪集團使用， 而造成數被害人遭詐騙之結果，為一行為觸犯數罪名之想像 競合犯關係，為裁判上一罪，爰請依法併予審理。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 111 年 1 月 27 日 檢察官 吳 維 仁
本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 2 月 7 日 書記官 陳 仕 龍
附錄所犯法條：
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
臺灣臺南地方檢察署檢察官併辦意旨書
111年度偵字第2958號
被 告 李昆典 男 25歲（民國00年00月0日生） 國民身分證統一編號：Z000000000號 住○○市○○區○○里0鄰○○○00000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認與貴院（收股）審理中之111年度金訴字第15號案件，有裁判上一罪之關係，應予併案審理，茲將犯罪事實及證據並所犯法條、併案理由分述如下：
一、犯罪事實：
李昆典可預見提供帳戶予不特定人使用，可能幫助他人掩飾 或隱匿犯罪行為或所得財物，竟仍基於幫助他人詐欺取財及 幫助洗錢之不確定故意，於民國110年8月5日前某不詳時間 ，在不詳地點，將其所申設之中國信託商業銀行股份有限公 司帳號000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）之存摺、提款 卡及密碼，以不詳之代價，提供予某真實姓名、年籍均不詳 之人，以此方式幫助該人所屬之詐欺集團掩飾渠等因詐欺犯 罪所得之財物。嗣詐欺集團成員取得上開帳戶後，共同意圖 為自己不法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，先於 110年4月初，自稱「曾雅玲」，透過臉書網站結識陳景銓， 並向陳景銓佯稱可以投資外幣網站云云，致陳景銓陸續匯款 至指定帳戶後，再自稱為「亞太財務」之客服人員，向陳景 銓稱：因你帳戶出現問題，欲領出投資款項，需先繳付保證 金云云，致陳景銓陷於錯誤，於同年8月5日13時41分許，將 新臺幣7萬元匯入上開中信帳戶。嗣經陳景銓發覺有異，始 報警循線查知上情。案經陳景銓訴由臺東縣警察局大武分局 報告偵辦。
二、犯罪證據：
㈠告訴人陳景銓於警詢時之指訴。
㈡告訴人所提供之郵政跨行匯款申請書及中國信託商業銀行存 款交易明細各1份。
㈢告訴人所提供之對話紀錄1份。
三、所犯法條：
核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第2條 第2款、第14條第1項之幫助洗錢罪嫌及刑法第30條第1項前 段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌。被告以一提供帳戶 之行為，同時涉犯上開2罪名，為想像競合犯，請依刑法第5 5條規定從一重之幫助洗錢罪處斷。
四、併辦理由：查被告前因提供上開中信帳戶而涉嫌違反洗錢防 制法等案件，經本署檢察官以110年度偵字第20630、25625 號案件提起公訴，現由貴院（收股）以111年度金訴字第15 號審理中，有該案起訴書、全國刑案資料查註表各1份在卷 可參。核本件被告所為，與前開案件之起訴事實，應係同一 時、地，交付同一帳戶資料供同一詐欺犯罪集團使用，而造 成數被害人遭詐騙之結果，為一行為觸犯數罪名之想像競合 犯關係，為裁判上一罪，爰請依法併予審理。
此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 111 年 2 月 11 日 檢察官 吳 維 仁本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 2 月 15 日 書記官 陳 仕 龍
附錄所犯法條：
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
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