臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第321號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 黃晨榳
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵
字第35871號、第38257號、111年度偵字第15291號），因被告自
白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決處刑，裁定由受命法官獨任
逕以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
黃晨榳幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應依附件所示本院111年度中司刑移調字第1023號調解程序筆錄所載內容履行賠償義務。 犯罪事實
一、黃晨榳可預見金融機構帳戶資料是個人理財之重要工具，為 個人財產、信用之重要表徵，如交予他人使用，有供作財產 犯罪用途之可能，而犯罪者取得他人金融帳戶資料之目的在 於取得贓款及掩飾犯行不易遭人追查，倘有被害人將款項匯 入該金融帳戶致遭該犯罪集團成員提領，即可產生遮斷資金 流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之洗錢效果，竟仍基於縱取 得金融帳戶資料之人利用其帳戶持以詐欺取財，或掩飾、隱 匿特定犯罪所得而洗錢，亦不違背其本意之幫助犯意，於民 國110年2月間某日，將其所申辦之國泰世華銀行帳號000-00 0000000000號帳戶（下稱黃晨榳國泰帳戶）之金融卡、密碼 等，交給姓名年籍不詳、綽號「阿皇」之人，而容任「阿皇 」及其所屬之詐欺集團成員使用該帳戶。嗣詐欺集團成員取 得黃晨榳國泰帳戶後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺 取財、掩飾及隱匿特定犯罪所得之去向及所在之犯意，於11 0年7月5日起，透過TELEGRAM應用程式，向郭倩妘佯稱：可 以投注運彩賺錢云云，致郭倩妘陷於錯誤，先於110年8月12 日20時18分許，匯款新臺幣（下同）5萬元至林家昊所申辦 之國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱林家昊 國泰帳戶，林家昊所涉詐欺取財犯行由本院另案審理中）內 ，再由該集團成員於同日21時33分許，轉帳1000元至黃晨榳 國泰帳戶、於同日21時39分許，自林家昊國泰帳戶提領現金 4萬9000元；郭倩妘再於同年8月13日21時57分許、59分許， 陸續匯款3萬元、5萬元至廖澤甫所申辦之中國信託銀行帳號 000-000000000000號帳戶（下稱廖澤甫中信帳戶，廖澤甫所
涉詐欺取財犯行由本院另案審理中），再由該集團成員於同 日23時43分許，自廖澤甫中信帳戶轉帳10萬元至黃晨榳國泰 帳戶，並於同年8月16日，自黃晨榳國泰帳戶提領現金10萬 元（逾8萬1000元部分與本案無關），以此方式製造金流斷 點，掩飾及隱匿詐欺所得款項之去向及所在。
二、案經郭倩妘訴由臺北市政府警察局文山第一分局報告臺灣臺 中地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、上揭犯罪事實，業據被告黃晨榳於本院準備程序時坦承不諱 ，核與同案被告林家昊、廖澤甫於警詢及偵查、證人即告訴 人郭倩妘於警詢中之證述相符，並有被告國泰帳戶交易明細 、同案被告林家昊之國泰帳戶交易明細、同案被告廖澤甫之 中信帳戶交易明細、告訴人郭倩妘報案資料（內政部警政署 反詐騙諮詢專線紀錄表、基隆市警察局第三分局暖暖派出所 受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報 單）、網路轉帳資料、國泰世華銀行帳號000-000000000000 號存摺封面及內頁交易明細、玉山銀行帳號0000000000000 號存摺封面及內頁交易明細等件在卷可佐，足認被告前揭任 意性自白與事實相符，本案事證明確，應依法論科。二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪及同法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助洗錢罪。
㈡本案詐欺集團不詳成員對告訴人施以詐術，致其陷於錯誤而 多次匯款及自同案被告林家昊國泰帳戶陸續轉帳、提領之各 行為乃係基於相同犯罪計畫與單一犯罪決意，於密接時間、 地點多次為之，侵害同一告訴人之財產法益，彼此間獨立性 極為薄弱，依一般社會健全觀念，在時間差距上，難以強行 分開，在刑法評價上，應視為數個舉動之接續施行，屬接續 犯，而為包括之一行為予以評價，較為合理。
㈢被告以一提供帳戶之幫助行為，同時觸犯上開罪名，為想像 競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪 。
㈣被告基於幫助洗錢之不確定故意，參與構成要件以外之行為 ，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕 之；又犯洗錢防制法第14條之罪，在偵查或審判中自白者， 減輕其刑，同法第16條第2項定有明文；被告於本院準備程 序時就其幫助洗錢犯行自白犯罪，爰依前揭規定減輕其刑， 並依刑法第70條規定遞減之。
㈤爰以行為人之責任為基礎，審酌被告將金融帳戶金融卡、密
碼交付他人，幫助詐欺集團成員作為收受詐欺取財所用，致 告訴人遭詐上開金額後轉匯入被告國泰帳戶內，藉以掩飾、 隱匿此部分之犯罪所得之犯罪手段、所生損害，暨被告坦承 犯行，與告訴人達成調解，並有依照附件所示之本院111年 度中司刑移調字第1023號調解程序筆錄內容按期給付款項之 犯後態度，有本院調解程序筆錄、電話紀錄表等件在卷可稽 ，兼衡其於警詢中自陳之教育程度、職業、家庭經濟狀況、 無前科紀錄等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰 金部分，諭知易服勞役之折算標準。
㈥被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高 等法院被告前案紀錄表可稽，其因一時失慮，致罹刑典，犯 後坦承犯行，且已和告訴人成立調解，並依附件所示本院調 解程序筆錄內容按期給付款項，業如前述。足見被告顯有悔 意，則被告經此偵審程序及科刑之教訓，當知所警惕而無再 犯之虞，是本次刑之宣告應以暫不執行為適當，爰依刑法第 74條第1項第1款規定，併宣告緩刑2年。又為使被告能遵期 履行調解條件賠償告訴人，爰併依同法條第2項第3款規定， 命被告應按附件所示本院調解程序筆錄賠償告訴人。另刑法 第75條之1第1項第4款規定，受緩刑之宣告，而有違反上開 本院所定負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果 ，而有執行刑罰之必要者，得撤銷其宣告，附此敘明。三、被告固有提供其國泰帳戶資料予他人使用，惟卷內尚乏積極 證據證明被告因此獲有報酬，無從遽認被告有何犯罪所得， 爰不予諭知沒收、追徵。另告訴人遭詐騙之款項，非屬被告 所有，亦非在其實際掌控中，其就所隱匿之財物不具所有權 及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項規定諭知 沒收，附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第30 條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條前段、第42條 第3項、第74條第1項第1款、第2項第3款，刑法施行法第1條 之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀 ，上訴於本院第二審合議庭（應付繕本）。
本案經檢察官蔣忠義提起公訴，檢察官郭逵、黃楷中到庭執行職務。
中 華 民 國 112 年 1 月 17 日 刑事第十一庭 法 官 蔡逸蓉
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，
上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 蔡秀貞
中 華 民 國 112 年 1 月 17 日附錄論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。