臺灣新北地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第940號
聲 請 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 魏子棨
柯廷彬
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
111年度偵字第7499號），本院判決如下：
主 文
魏子棨共同犯幫助洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣壹拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。柯廷彬共同犯幫助洗錢罪，處有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣壹拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據並所犯法條欄一第4行「客戶 基本查詢㈠」，補充為「客戶基本資料查詢㈠」外，餘均引用 如附件檢察官聲請簡易判決處刑書之記載。
二、論罪科刑：
㈠、按共同正犯之成立，只須具有犯意之聯絡，行為之分擔，既 不問犯罪動機起於何人，不必每一階段犯行，均經參與。再 共同正犯之意思聯絡，原不以數人間直接發生者為限，即有 間接之聯絡者，亦包括在內，如甲分別邀乙、丙犯罪，雖乙 、丙彼此無直接之聯絡，亦無礙於其為共同正犯之成立。又 共同正犯，係共同實行犯罪行為之人，在共同意思範圍內， 各自分擔犯罪行為之一部，相互利用他人之行為，以達其犯 罪之目的，其成立不以全體均參與實行犯罪構成要件之行為 為要件，其行為分擔，亦不以每一階段皆有參與為必要，倘 具有相互利用其行為之合同意思所為，仍應負共同正犯之責 （最高法院99年度台上字第1323號判決意見參照）。 經查，本案係被告魏子棨知曉被告柯廷彬有在收購銀行帳戶 ，便介紹同案被告李文傑給柯廷彬認識，並由李文傑將其所 有之國泰世華銀行帳戶之網路銀行帳號及密碼交付予柯廷彬 ，再由柯廷彬交付予真實姓名年籍不詳，綽號「阿闕」之詐
欺集團成員，供「阿闕」及其所屬詐欺集團於詐騙告訴人後 供告訴人匯款至上開國泰世華銀行帳戶所用，以遂行本案幫 助詐欺犯行，而被告魏子棨、柯廷彬（下稱被告2人）以如 上方式，彼此相互利用，以達共同幫助詐欺取財本案告訴人 之目的及行為分擔，揆諸前揭說明，被告2人就本案犯行自 應論以共同正犯。
㈡、是核被告2人所為，均係犯刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1項之幫助詐欺取財罪及洗錢防制法第2條第2款、第14 條第1項之幫助洗錢罪。又被告2人間，有犯意聯絡及行為分 擔，應論以共同正犯。又被告2人所犯幫助詐欺取財罪、幫 助洗錢罪，係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應均依 刑法第55條從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告2人以幫助他 人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，為詐欺取財 罪及洗錢罪之幫助犯，爰各依刑法第30條第2項之規定減輕 其刑；另被告2人於偵查中均自白洗錢犯罪，均依洗錢防制 法第16條第2項規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之 。爰依刑法第57條規定，以行為人之責任為基礎，審酌被告 魏子棨前曾因同類型之幫助洗錢犯行，經法院判刑確定（即 臺灣士林地方法院110年度金訴字第307號判決判處有期徒刑 3月，併科罰金新臺幣【下同】40,000元確定，現在監執行 ）；被告柯廷彬前亦曾因同類型之幫助洗錢犯行，經法院判 刑在案（即臺灣士林地方法院111年度金訴字第435號判決判 處有期徒刑4月，併科罰金20,000元），均仍不知悔改，2人 明知詐欺犯行猖獗，仍由被告魏子棨將有意出售帳戶之同案 被告李文傑介紹予被告柯廷彬認識，並由李文傑提供其所有 之國泰世華銀行帳戶予柯廷彬，再由柯廷彬將上開帳戶提供 予詐欺集團充為詐欺犯罪之用，助長詐欺集團犯罪之橫行， 並協助掩飾犯罪贓款去向，增加犯罪查緝，以及被害人等尋 求救濟之困難，危害社會秩序穩定及正常交易安全，造成告 訴人受有金錢損失（共計90,000元），所為實不足取，兼衡 其等前科素行、智識程度、被告魏子棨之身心狀況（見偵查 卷第39頁診斷證明書影本）、家庭經濟狀況，暨其犯罪動機 、目的、手段、情節、本案提供帳戶之數量為1、然迄今未 與告訴人成立和（調）解賠償損害，造成上開告訴人之損害 程度非輕，及其等犯後態度等一切情狀，分別量處如主文所 示之刑，並就所受宣告併科罰金刑部分，參酌上開各情，均 諭知易服勞役之折算標準。
三、依刑事訴訟法第449條第1項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第2條第2款、第14條第1項、第16條第2項，刑法第11 條前段、第28條、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項
、第55條、第42條第3項、第70條，刑法施行法第1條之1第1 項，逕以簡易判決處刑如主文。
四、如不服本判決，得於判決送達之日起20日內向本院提出上訴 狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
中 華 民 國 112 年 1 月 10 日
刑事第二十六庭 法 官 黎錦福
上列正本證明與原本無異。
書記官 羅雅馨
中 華 民 國 112 年 1 月 10 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 111年度偵字第7499號 被 告 魏子棨 男 27歲（民國00年0月00日生） 籍設臺北市○○區○市街00號3樓（臺北市北投戶政事務所） 現居臺北市○○區○○路000號1樓 （現於法務部矯正署臺北監獄臺北 分監執行中）
國民身分證統一編號：Z000000000號
柯廷彬 男 31歲（民國00年00月00日生） 住新北市○里區○○里○○○00○0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告等因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、魏子棨及柯廷彬依渠等社會生活經驗，可預見若將金融帳戶之 網路銀行帳號及密碼提供他人使用，可能幫助犯罪集團或不 法份子遂行詐欺取財或其他財產犯罪，並藉此製造金流斷點， 以掩飾或隱匿其犯罪所得之去向，且魏子棨亦知悉柯廷彬有 收購金融帳戶之需求，竟仍基於縱使他人利用其所提供之金融 帳戶作為詐欺取財、洗錢之犯罪工具，亦不違其本意之幫助 詐欺取財及幫助洗錢之不確定犯意聯絡，由魏子棨將有意出 售金融帳戶之李文傑（所涉違反洗錢防制法等罪嫌部分，另 行併辦由臺灣新北地方法院審理中）介紹與柯廷彬。俟柯廷 彬於民國109年9月16日前某日時許，在新北市八里區某址處 所，向李文傑取得其名下之國泰世華商業銀行水湳分行帳號 000000000000號帳戶（下稱上開國泰世華帳戶）之網路銀行 帳號及密碼後，交與真實姓名年籍不詳，綽號「阿闕」之成 年男子。經「阿闕」及其所屬之詐欺集團成員取得上開國泰 世華帳戶網路銀行帳號及密碼，即共同意圖為自己不法之所 有，基於詐欺取財及掩飾、隱匿詐欺犯罪所得去向及所在之 洗錢犯意聯絡，於附表所示之時間，以附表所示之詐騙手法 ，向附表所示之人施用詐術，致其因此陷於錯誤，遂依詐欺 集團成員之指示，於附表所示匯款時間，將附表所示款項匯 入上開國泰世華帳戶內，並旋由該詐欺集團成員提領之，藉 以製造金流斷點，而掩飾或隱匿該等犯罪所得之去向及所在。 嗣因古家妍察覺有異後報警處理，復經警循線查悉上情。 二、案經古家妍訴由臺北市政府警察局刑事警察大隊報告偵辦。 證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告魏子棨及柯廷彬於偵查中坦承不諱 ，並經證人即告訴人古家妍於警詢中指訴綦詳，核與同案共 犯李文傑於警詢中之供述情節大致相符，並有臺灣銀行匯款 申請書影本、上開國泰世華帳戶客戶基本查詢㈠及交易往來 明細各1紙在卷可憑。足見被告2人前述自白與事實相符，渠 等幫助詐欺及洗錢罪嫌洵堪認定。
二、核被告2人所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項幫助洗錢罪嫌。又被告2人就前述幫助詐欺及洗錢犯
行，渠等有犯意聯絡及行為分擔，請論以共同正犯。而被告 魏子棨引薦同案共犯李文傑出售上開國泰世華帳戶，並由被 告柯廷彬將該帳戶提供與詐欺集團成員，渠等係以單一行為 ，幫助詐欺集團成員犯詐欺取財罪及洗錢罪，因而觸犯幫助 洗錢罪與幫助詐欺取財罪2罪名，為想像競合犯，請依刑法 第55條規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。又被告2人均係以 幫助他人犯罪之不確定犯意，而實施犯罪構成要件以外之行為 ，為幫助犯，請審酌依刑法第30條第2項之規定，按正犯之 刑減輕之。
三、至被告2人固以前述方式，將上開國泰世華帳戶提供詐欺集 團成員遂行詐欺取財及掩飾犯罪所得之犯行，然依卷內事證並 無積極證據證明被告2人因提供該帳戶供他人使用而獲有犯 罪所得，自無聲請宣告沒收犯罪所得之必要。另被告2人亦 非提領告訴人受騙款項之人，對於該等贓款未具有所有權或 事實上處分權限，就此部分爰不另依洗錢防制法第18條第1項 聲請沒收，末予敘明。
四、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 11 日 檢 察 官 高肇佑
附表：
編號 被害人 詐騙手法 匯款時間、地點及方式 匯款金額（新臺幣，不含手續費） 1 古家妍 （告訴人） 真實姓名年籍不詳，自稱「陳文楷」之人，於不詳時間，在某址處所，透過交友軟體「IPAIR」結識告訴人古家妍，並向告訴人佯稱：因遭香港某機關通緝，需要匯款贖回云云，指示告訴人轉帳匯款，致告訴人因此陷於錯誤，遂於右列時間匯入右列金額之款項。 於109年9月16日11時41分許，在址設花蓮縣○○市○○路0號之臺灣銀行花蓮分行，以臨櫃方式，匯款右列金額至上開國泰世華帳戶。 9萬元