臺灣雲林地方法院刑事簡易判決
111年度港金簡字第13號
聲 請 人 臺灣雲林地方檢察署檢察官
被 告 蔡逢吉
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑
（111年度偵緝字第284、285號），本院判決如下：
主 文
蔡逢吉幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本件犯罪事實、證據，除犯罪事實一第3行「基於洗錢之犯 意」之記載，應更正為「基於幫助洗錢之犯意」外，餘均引 用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。二、按行為人提供金融帳戶之金融卡及密碼供他人使用，嗣後告 訴人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無 從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或 隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭 提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融 帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防 制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接 正犯。又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融 帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳 戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申 請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求 提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該 帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領 後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫 助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行， 仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（參照最高法院108年度台上 大字第3101號裁定意旨）。是核被告所為，係犯刑法第30條 第1 項前段、第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪，及刑法第 30條第1 項前段、違反洗錢防制法第14條第1項之幫助一般 洗錢罪。檢察官聲請簡易判決處刑書就此部分誤認為一般洗 錢罪之正犯，尚有未洽，本院就此逕認定為一般洗錢罪之幫 助犯，對被告有利，尚無礙被告之攻擊防禦權利，併此敘明 。
三、又被告以一個提供金融機構帳戶之行為，幫助詐欺集團對
告訴人等詐取財物及洗錢，致告訴人等數人受損害，又係以 一行為觸犯數罪名，均為想像競合犯，應依刑法第55條規定 ，從一重之幫助一般洗錢罪處斷。
四、被告既係對正犯資以助力而未參與犯罪構成要件行為之實行 ，為洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正 犯之刑減輕之。
五、依刑事訴訟法第449 條第1 項前段、第3 項、第454 條第2 項（僅引程序法），逕以簡易判決處如主文所示之刑。 六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官吳文城聲請簡易判決處刑。 中 華 民 國 111 年 12 月 12 日 北港簡易庭 法 官 蔡美華
以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 111 年 12 月 12 日 書記官 陳智仁
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件、
臺灣雲林地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 111年度偵緝字第284號 第285號
被 告 蔡逢吉 男 32歲（民國00年0月00日生） 住雲林縣○○鄉○○村○○00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺取財等案件，業經偵查終結，認宜聲請簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、蔡逢吉雖得預見任意將金融機構帳戶交付他人使用，足供他人 作為詐欺取財後收受被害人匯款，以遂其掩飾或隱匿犯罪所 得財物目的之工具，竟仍基於洗錢之犯意及縱使有人利用其金
融帳戶實施詐欺取財犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於民 國110年11月26日前某日，在不詳處所，將其所申辦之王道 商業銀行股份有限公司000-00000000000000號帳戶(下稱王 道銀行帳戶)存摺、提款卡(含密碼)，提供予真實姓名年籍 不詳之詐欺集團成員。嗣該詐欺集團收受前揭帳戶資料後， 即與所屬詐欺集團成員，意圖為自己或第三人不法之所有， 共同基於詐欺取財之犯意聯絡，於附表所示之日，向楊繪玉 、黃啟銘、李繁英施以附表所示詐術，使其等均陷於錯誤， 於附表所示時、地，匯款附表所示金額至蔡逢吉提供上開帳 戶內，旋遭提領一空。
二、案經楊繪玉、黃啟銘訴由雲林縣警察局北港分局；李繁英訴 由臺中市政府警察局第五分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單：
編號 證 據 名 稱 待 證 事 實 ㈠ 被告蔡逢吉於偵訊中之供述 被告坦承交付王道銀行帳戶資料之事實。 ㈡ 證人即告訴人楊繪玉於警詢之證述 證明證人楊繪玉遭詐欺集團詐騙，匯款至被告王道銀行帳戶之事實。 證人楊繪玉提供之匯款明細1份 ㈢ 證人即告訴人黃啟銘於警詢之證述 證明證人黃啟銘遭詐欺集團成員詐騙，匯款至被告王道銀行帳戶之事實。 證人黃啟銘提供之匯款明細1份 ㈣ 證人即告訴人李繁英於警詢之證述 證明證人李繁英遭詐欺集團成員詐騙，匯款至被告王道銀行帳戶之事實。 證人李繁英提供之匯款明細1份 ㈤ 王道商業銀行開戶資料及交易明細表1份 佐證王道銀行帳戶為被告申設及證人楊繪玉、黃啟銘、李繁英匯款至該帳戶之事實。 二、核被告所為，係犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢、刑法第3 0條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取財等罪嫌。又被告以 一行為提供上開帳戶之提款卡(含密碼)供詐騙集團使用，並 造成被害人將受騙款項匯入詐騙集團提供之帳戶，係以一行 為同時觸犯洗錢罪、幫助詐欺取財2罪名，請依刑法第55條 前段想像競合犯規定，從一重之洗錢罪嫌論處。另洗錢防制 法第14條第3項規定「前二項情形，不得科以超過其特定犯 罪所定最重本刑之刑」，因此本件最重本刑仍受到刑法第33 9條第1項之限制，附此敘明。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣雲林地方法院
中 華 民 國 111 年 9 月 19 日 檢察官 吳 文 城
本件證明與原本無異。
中 華 民 國 111 年 9 月 23 日 書記官 孫 南 玉
所犯法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。