臺灣臺東地方法院刑事簡易判決
111年度簡字第111號
公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被 告 潘有臆
（現於法務部○○○○○○○執行中，並寄押在法務部○○○○○○○）
上列被告因恐嚇取財案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第
463號），被告自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決處刑（原
案號：110年度易字第97號），爰不經通常審判程序，裁定由受
命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
潘有臆幫助犯洗錢罪，處有期徒刑伍月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事 實
一、潘有臆得預見金融機構帳戶係個人財產、信用之表徵，具個 人專屬性，無論出於何動機，倘率爾提供予不熟識之人使用 ，將有遭不法集團利用為俗稱之「人頭帳戶」，以遂行諸如 詐欺取財、恐嚇取財等財產犯罪，併藉之遮斷資金流動軌跡 以逃避國家追訴、處罰之高度可能，竟仍基於縱所提供之金 融機構帳戶經不法集團用以遂行恐嚇取財犯罪，或掩飾、隱 匿該等犯罪所得之去向、所在，亦不違背其本意之幫助恐嚇 取財、幫助洗錢之不確定故意，於民國108年3月22日前某日 ，在臺灣地區不詳處所，將己身所申設之中華郵政股份有限 公司台東豐榮郵局帳號：00000000000000號帳戶（下稱本案 帳戶）提供予身分不詳之人，而容任其恣意使用。其後該身 分不詳之人暨所屬擄鴿勒贖集團旗下成員（下合稱本案擄鴿 勒贖集團）即共同意圖為自己不法之所有，基於恐嚇取財、 洗錢之犯意聯絡，推由不詳成員先於108年3月22至27日，對 如附表各編號所示之被害人（下合稱被害人等）各恫以倘未 付贖，所屬賽鴿將遭受不測之旨，致其等均心生畏懼，因而 親自或囑託他人匯款至本案帳戶（相關匯款時間、數額【幣 別：新臺幣；下同】，均詳如附表各編號所示）；再將被害 人等所匯款項提領而出，同時以此迂迴層轉之方式，掩飾、 隱匿該等恐嚇取財犯罪所得之去向、所在。嗣經警據報查悉 全情。
二、案迭經：1、苗栗縣警察局移送臺灣苗栗地方檢察署檢察官 呈請臺灣高等檢察署檢察長令轉臺灣臺東地方檢察署檢察官 偵辦；2、臺灣臺東地方檢察署檢察官呈請臺灣高等檢察署
檢察長令轉臺灣桃園地方檢察署檢察官偵辦；3、臺灣桃園 地方檢察署檢察官呈請臺灣高等檢察署檢察長令轉臺灣臺東 地方檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、上開事實欄一所載之犯罪事實，業據被告潘有臆於本院審判 期日時坦承不諱（臺灣臺東地方法院110年度易字第97號刑 事一般卷宗二【下稱本院卷】第206頁），並有證人林振銘 、賴建忠、謝其鎮、蔡進寶、林志雄、徐定宇、范揚淦、李 兆弘各於警詢時之證述、中華郵政股份有限公司臺東郵局10 8年4月16日東營字第1082900211號函（暨所附開戶資料、交 易明細）各1份（臺灣苗栗地方檢察署108年度偵字第5539號 偵查卷宗【下稱偵卷】第25至27頁、第29至31頁、第33至35 頁、第45至47頁、第20至22頁、第49至51頁、第37至39頁、 第41至43頁、第62至70頁反面）及行動電話通話紀錄擷取照 片2張（偵卷第23頁）在卷可稽，自足認被告前開任意性之 自白係與事實相符，亦有上開證據可資補強，堪信為真實。 從而，本件事證明確，被告事實欄一所載之犯行，洵堪認定 ，應予依法論科。
二、論罪科刑之法律適用
（一）論罪
1、查刑法第346條第1項固於108年12月25日修正公布施行、 同年月27日生效，修正前原規定：「意圖為自己或第三人 不法之所有，以恐嚇使人將本人或第三人之物交付者，處 六月以上、五年以下有期徒刑，得併科一千元以下罰金。 」，修正後則規定為：「意圖為自己或第三人不法之所有 ，以恐嚇使人將本人或第三人之物交付者，處六月以上五 年以下有期徒刑，得併科三萬元以下罰金。」，似已提高 罰金刑之法定最重刑度；惟本院核該修正前規定依刑法施 行法第1條之1第2項本文規定，本應提高罰金數額30倍， 是修正後規定僅在增加法律適用上之明確性，並使刑法分 則各罪之罰金數額具內在邏輯一致性，並未變動罰金刑之 法定最重刑度，自不生法律變更而應予新、舊法比較之問 題，應逕依一般法律適用原則，適用裁判時法（即現行法 ）予以處斷。
2、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，並 以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之 行為者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台 上字第1270號裁判要旨參照）；故如未參與實施犯罪構成 要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯 而非共同正犯。查被告雖提供本案帳戶予身分不詳之人，
使本案擄鴿勒贖集團得以利用為事實欄一所載之犯行，然 其單純提供本案帳戶之行為，尚非與恐嚇取財犯行相當， 復未與被害人等遭恐嚇而親自或囑託他人所匯款項具有物 理上接觸關係（事實接觸關係），尤查無何其餘積極證據 足為被告確有參與對被害人等為恐嚇取財，或提領匯入本 案帳戶款項，乃至於與本案擄鴿勒贖集團互有犯意聯絡之 證明，則其所為僅係對本案擄鴿勒贖集團資以助力，揆諸 前揭說明，應論以幫助犯。
3、再按洗錢防制法第2條第2款之掩飾、隱匿行為，目的在遮 掩、粉飾、隱藏、切斷特定犯罪所得與特定犯罪間之關聯 性，是此類洗錢行為須與欲掩飾、隱匿之特定犯罪所得間 具有物理上接觸關係（事實接觸關係）；而提供金融機構 帳戶相對應之提款卡暨其密碼供他人使用，嗣後被害人雖 匯入款項，然此時金流仍屬透明易查，在形式上無從合法 化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿 特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提 領後，始產生掩飾、隱匿之結果（最高法院108年度台上 大字第3101號裁定理由參照）。查被害人等遭恐嚇而親自 或囑託他人所匯款項業經本案擄鴿勒贖集團提領而出如前 ，是該等犯罪所得之金流顯已因本案擄鴿勒贖集團提領行 為而有所中斷，揆諸前開說明，當生有掩飾、隱匿恐嚇取 財犯罪所得之去向、所在之結果無疑，則本案擄鴿勒贖集 團前開提領行為自核屬洗錢防制法第2條第2款之「洗錢」 。
4、是核被告所為，均係犯刑法30條第1項前段、第346條第1 項、洗錢防制法第14條第1項、第2條第2款之幫助恐嚇取 財、幫助洗錢罪。又被告係以一提供本案帳戶之行為，助 益本案擄鴿勒贖集團恐嚇取得被害人等之財產，併製造金 流斷點以掩飾、隱匿該等恐嚇取財犯罪所得，是其所為顯 屬一行為觸犯數罪名之想像競合犯，依刑法第55條規定， 應從較重之幫助洗錢罪處斷。
（二）刑之減輕
1、查被告本件既未實際參與提領被害人等遭恐嚇而親自或囑 託他人所匯款項款項（即製造金流斷點）之洗錢犯行，犯 罪情節顯較諸正犯為輕，爰依刑法第30條第2項規定，按 正犯之刑減輕之。
2、次查被告已於本院審判中坦承本件洗錢犯行如前，依洗錢 防制法第16條第2項規定，應減輕其刑。
3、從而，被告本件所犯具有多數刑之減輕事由，依法應遞減 之。
（三）科刑
爰以行為人之責任為基礎，審酌被告案發時業為年滿30歲 之成年人，心智已然成熟，復具相當社會經驗，顯然知曉 輕率提供金融機構帳戶予他人之風險，竟仍放任本案帳戶 遭本案擄鴿勒贖集團利用為「人頭帳戶」之風險實現，不 單致被害人等受有合計高達近約15萬元之財產上損害，要 非輕微，並已掩飾、隱匿本案擄鴿勒贖集團恐嚇取財犯罪 所得之去向、所在，增加被害人等求償、檢警機關追查之 困難，更助長不法集團猖獗，尤其被告迄未就本件犯行所 生損害予以積極填補，所為確屬不該；另念被告至遲於本 案言詞辯論終結前尚知坦承犯行，態度堪可（惟其前均係 矢口否認犯行，並執詞本案帳戶係由證人徐薇真所管領以 圖卸責，是此等情事同為本院量刑之因素，附此指明）， 兼衡被告入監服刑前為鐵工、教育程度國中肄業、家庭經 濟狀況普通、家庭生活支持系統未見顯然瑕疵（本院卷第 206至207頁），及其前案科刑紀錄（本院卷第165至189頁 ）等一切情狀，量處如主文所示之刑，併諭知罰金如易服 勞役之折算標準，以資責懲。
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第454條，洗錢防制法第14條 第1項、第2條第2款、第16條第2項，刑法第11條、第30條第 1項前段、第2項、第346條第1項、第55條、第42條第3項， 刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。四、如不服本判決，得於判決送達之日起20日內，以書狀敘述上 訴之理由（須按他造當事人之人數提出繕本），經本庭向本 院管轄第二審之合議庭提起上訴。
本案經檢察官陳薇婷提起公訴，檢察官陳金鴻到庭執行職務。中 華 民 國 111 年 12 月 2 日 臺東簡易庭 法 官 陳偉達
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀（須附繕本）。「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 楊茗瑋
中 華 民 國 111 年 12 月 5 日附錄本件論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條第1項：
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
刑法第346條第1項：
意圖為自己或第三人不法之所有，以恐嚇使人將本人或第三人之物交付者，處六月以上五年以下有期徒刑，得併科三萬元以下罰金。
附表
編號 被害人 匯款時間 數額 1 林振銘 108年3月22日22時43分 1萬2,080元 2 賴建忠 108年3月26日20時56分 1萬100元 3 謝其鎮某友人 108年3月26日14時19分 2萬150元 4 蔡進寶某友人 108年3月26日12時55分 2萬120元 5 林志雄 108年3月26日14時28分 1萬2,080元 6 徐定宇 108年3月27日12時18分 2萬9,980元 7 范揚淦 108年3月27日14時56分 3萬元 8 李兆弘 108年3月27日17時11分 1萬2,080元
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