臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度審金簡字第358號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 侯雅芳
選任辯護人 劉佳強律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第29485號），本院受理後（111年度審金訴字第1256號）
，經被告於準備程序中自白犯罪，本院認宜以簡易判決處刑，爰
經合議庭裁定改以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
侯雅芳幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣參仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除應補充、更正如下外，其餘均引用 如附件檢察官起訴書之記載：
㈠起訴書犯罪事實欄一第5至7行「將其申設中華郵政股份有限 公司帳號000-00000000000000號帳戶(下稱本件帳戶)之存簿 、密碼及金融卡寄予不詳之詐欺集團成員使用」補充更正為 「將其申設中華郵政股份有限公司帳號000-00000000000000 號帳戶(下稱本件帳戶)之密碼及金融卡寄予臉書暱稱為『蔡 宥恩』、Line暱稱為『佳瑜&09』之不詳詐欺集團成員使用」。 ㈡起訴書犯罪事實欄一第8行之「存簿」刪除。 ㈢證據部分補充「告訴人許瑞臻提出之匯款單1紙」、「告訴人 許瑞臻於本院準備程序中之陳述」、「本院和解筆錄1份」 、「被告侯雅芳於本院準備程序中之自白」。
二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第 1270號判決意旨參照）；是以，如未參與實行犯罪構成要件 之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非 共同正犯。又行為人提供金融帳戶存摺、提款卡及密碼予不 認識之人，非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立 同法第14條第1項一般洗錢罪之正犯；如行為人主觀上認識 該帳戶可能作為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後 即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍 基於幫助之犯意而提供，應論以幫助犯同法第14條第1 項之
一般洗錢罪（最高法院108年台上大字第3101號裁定意旨參 照）；查被告侯雅芳得預見將金融帳戶交予他人，有可能遭 該他人利用，作為收受或提領特定犯罪所得之用，倘該他人 提領該特定犯罪款項，即產生掩飾或隱匿特定犯罪所得來源 或去向之效果，竟仍不違背其本意而基於幫助之犯意，將其 中華郵政股份有限公司帳號00000000000000號（下簡稱郵局 帳戶）之提款卡、密碼，交予臉書暱稱為「蔡宥恩」、Line 暱稱為「佳瑜&09」之詐欺集團成員，供該詐騙集團成員及 其所屬詐欺集團使用，嗣該詐欺集團成員利用被告所提供之 郵局帳戶以收受詐欺犯罪所得，並提領一空，是被告提供郵 局帳戶供詐欺集團使用，係對於詐欺集團遂行詐欺取財犯行 ，資以助力，並未參與構成要件之行為，是核被告所為，係 犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財 罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫 助犯一般洗錢罪。
㈡被告以一行為犯前開2罪（即幫助詐欺取財罪、幫助一般洗 錢罪），為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重以幫助 洗錢罪處斷。
㈢被告係基於幫助之犯意，且未實際參與詐欺犯行，所犯情節 較正犯輕微，為幫助犯，衡酌其犯罪情節，依刑法第30條第 2項規定減輕其刑。末被告於本院審理中自白洗錢犯行，依 洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑。而本案同有上述 之減輕事由，應依法遞減之。
㈣爰審酌被告提供其郵局帳戶予他人作為犯罪之用，不僅助長 詐騙財產犯罪之風氣，且因其提供其名下金融帳戶，致使執 法人員難以追查該詐騙集團成員之真實身分，增加被害人、 告訴人尋求救濟之困難，並擾亂金融交易往來秩序，危害社 會正常交易安全，所為不當、固值非難，惟念其犯後坦承犯 行，態度尚可，兼衡其犯罪之動機、目的、手段、情節，又 告訴人許瑞臻所受損害金額之多寡，暨考量被告業與告訴人 達成和解並已履行完畢，且告訴人亦表示願意給被告緩刑之 機會等語，有本院和解筆錄1份可按（詳本院111年度審金訴 字第1256號卷〈下簡稱本院1256號卷〉第66頁、第71至72頁） ，足徵被告已具善後彌損之意，暨衡酌被告於警詢時自陳專 科之教育程度、小康之家庭經濟狀況（詳臺灣桃園地方檢察 署111年度偵字第29485號卷〈下簡稱偵卷〉 第9頁）等一切情 狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折 算標準。
㈣末查，被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此 有臺灣高等法院被告前案紀錄表1份在卷可參，其因一時貪
念致罹刑典，犯後已坦承犯行，容有悔意，且被告已與告訴 人達成和解並履行完畢，告訴人亦同意給予被告緩刑等語， 業如上述，是本院認被告經此偵審程序，當知所警惕，信無 再犯之虞，因認其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依刑 法第74條第1項第1款之規定，諭知緩刑2年，以啟自新。三、沒收：
㈠按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移轉 、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或財 產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使用 之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告既已將其郵局帳戶 提款卡、密碼交由詐欺集團使用，對該帳戶內之款項已無事 實上之管領權，且實際上該些款項業遭詐欺集團提領一空； 況依卷內事證無從認被告因此獲取金錢或其他利益，倘依上 開規定諭知被告應就其幫助隱匿之財務宣告沒收，實屬過苛 ，爰不依上開規定宣告沒收。
㈡按幫助犯乃僅對犯罪構成要件以外之行為加以助力，且無共 同犯罪之意思，對於正犯所有因犯罪所得之物，無庸為沒收 之宣告。考量被告本案僅為詐欺取財罪及一般洗錢罪之幫助 犯，且卷內亦查無積極證據足認被告有因本案犯行獲得任何 利益、報酬，或有與其他詐欺正犯朋分贓款，是自無庸宣告 沒收犯罪所得或追徵價額。
㈢未扣案之被告郵局帳戶提款卡，固係被告用以供本案犯罪所 用之物，惟該帳戶已遭列為警示帳戶，詐欺集團無從再利用 作為詐欺取財工具，諭知沒收及追徵無助預防犯罪，欠缺刑 法上之重要性，且徒增執行上之人力物力上之勞費，爰不予 宣告沒收及追徵。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院合議庭提出 上訴狀（須附繕本）。
中 華 民 國 111 年 12 月 26 日
刑事審查庭 法 官 林慈雁
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 吳秉翰
中 華 民 國 111 年 12 月 26 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第29485號
被 告 侯雅芳 女 22歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○街00巷00號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、侯雅芳可預見任意將所有之金融機構帳戶提款卡及密碼交付 他人，足供他人用為詐欺等犯罪後收受被害人匯款，以遂其 掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟基於上開結果之發 生，亦不違反其本意之幫助詐欺及幫助洗錢犯意，於民國11 1年2月26日，將其申設中華郵政股份有限公司帳號000-0000 0000000000號帳戶(下稱本件帳戶)之存簿、密碼及金融卡寄 予不詳之詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取得上開帳
戶存簿、金融卡及密碼後，遂意圖為自己不法所有，基於詐 欺取財及洗錢之犯意，於111年2月28日晚間6時，致電向許 瑞臻佯稱：投資電子商務平臺，獲利可期等語，致許瑞臻陷 於錯誤，於111年3月4日下午3時22分許，至桃園市○鎮區○○ 路000號南勢郵局，臨櫃匯款新臺幣(下同)13萬元至本件帳 戶內，旋即遭詐集團提領一空，使受理偵辦之檢警均不易追查 ，而以此方式掩飾詐欺犯罪所得之去向。嗣經許瑞臻察覺有 異，報警處理，始知上情。
二、案經許瑞臻訴由新北市政府警察局三重分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證據方法 待證事實 一 被告侯雅芳於警詢時及偵查中之供述 被告坦認有提供帳戶為申辦貸款，惟相關對話紀錄已刪除無法提出之事實。 二 證人即告訴人許瑞臻於警詢時之證述 告訴人遭詐欺集團詐騙，並匯款13萬元至本件帳戶之事實。 三 本件帳戶開戶資料暨交易明細表1份 本件帳戶為被告所申設及收到上開款項後遭提領一空之事實。 四 告訴人提出之LINE通訊軟體對話紀錄1份 告訴人於上開時、地受詐欺集團成員施以詐術而匯款之事實。 二、核被告以幫助詐欺取財、洗錢之意思，參與詐欺取財、洗錢 構成要件以外之行為，係犯刑法第339條第1項之幫助詐欺取 財、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪嫌，且為幫助犯 ，請依同法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又被告 係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，依刑法第55條之規定， 請從一重以幫助洗錢罪論斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 111 年 7 月 21 日 檢 察 官 吳宜展本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 8 月 19 日 書 記 官 李昕潔
所犯法條
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。