臺灣新北地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第914號
聲 請 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 董瑋婷
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（111年度偵字第51054號），本院判決如下：
主 文
董瑋婷幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，並應向檢察官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體提供肆拾小時之義務勞務。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除補充、更正如下所述外，餘均引用 如附件檢察官聲請簡易判決處刑書之記載：
㈠犯罪事實欄一第12行「（含密碼、下同）」更正為「並以LIN E告知密碼」。
㈡犯罪事實欄一第19-21行「又於同日19時19分許起，匯款共新 臺幣（下同）9萬9,978元至董瑋婷之華泰銀行帳戶內」更正 為「又於同日19時19分許、19時21分許，匯款49,989元、49 ,989元至董瑋婷之華泰銀行帳戶內」。
㈢犯罪事實欄一第21-22行「再於同日19時47分許，匯款共9萬9 ,980元至董瑋婷之中信銀行帳戶內」更正為「再於同日19時 47分許、19時48分許，匯款49,990元、49,990元至董瑋婷之 中信銀行帳戶內」。
㈣犯罪事實欄、證據並所犯法條欄「蕭玉玲」均更正為「蕭玉 鈴」。
㈤證據補充「被告董瑋婷提出之寄件資料、對話紀錄截圖」。二、論罪科刑
㈠罪名
核被告董瑋婷所為，係犯刑法第30條第1項前段、同法第339 條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防 制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。
㈡想像競合
被告以一交付郵局、華泰銀行、中信銀行帳戶之行為，幫助 詐欺集團成員向告訴人盧哲偉、被害人蕭玉鈴行騙，並因此 遮斷詐欺取財之金流而逃避追緝，觸犯幫助詐欺取財、幫助
一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重之 幫助一般洗錢罪處斷。
㈢減輕
⒈被告基於幫助之犯意，並未實際參與詐欺取財及洗錢犯行， 所犯情節較正犯輕微，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規 定減輕其刑。
⒉被告於偵訊時，就被訴之幫助洗錢等犯罪事實已自白犯罪， 應依洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑。另就上開減刑 事由，依刑法第70條規定遞減之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌現今詐欺集團之詐騙事件層 出不窮，政府機關無不窮盡心力追查、防堵，大眾傳播媒體 更屢屢報導民眾因被騙受損，甚至畢生積蓄化為烏有之相關 新聞，被告提供帳戶供詐騙使用，非但造成告訴人及被害人 等受有財產上之損害，更助長詐騙歪風，造成偵查犯罪機關 追查贓款及其他詐欺成員之困難，嚴重破壞社會治安，應受 有相當程度之刑事非難。並兼衡被告犯罪之動機、目的、手 段、自稱為辦理貸款而提供本案帳戶資料，並因此轉帳72,0 00元至指定帳戶，且提出自動櫃員機交易明細表及華南商業 銀行活期性存款存款憑條（收據）為憑，又其並無前科，有 臺灣高等法院被告前案紀錄表可查，素行良好，國中畢業之 智識程度（個人基本資料查詢參照），自稱為家管、勉持之 家庭經濟狀況（警詢筆錄受詢問人欄參照），另其犯後坦承 犯行，惟未賠償告訴人及被害人等損失等一切情狀，量處如 主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準，以資懲儆 。
㈤被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有臺灣 高等法院被告前案紀錄表在卷可稽。其因一時失慮，致罹刑 章，犯後已坦認犯行，堪認被告確有悔意，犯後態度良好， 信其經此偵審程序，應能知所警惕，而無再犯之虞，本院因 認所受宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項 第1款之規定，併予宣告緩刑如主文所示，以勵自新。惟為 促使被告日後得以尊重法治，有賦予被告一定負擔之必要， 爰併依刑法第74條第2項第5款之規定，命其應向指定之政府 機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機 構或團體，提供40小時義務勞務，並依同法第93條第1項第2 款規定，諭知緩刑期間付保護管束，以啟自新。以上為緩刑 宣告附帶之條件，依刑法第75條之1第1項第4款規定，若違 反上開之負擔情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果 ，而有執行刑罰之必要者，檢察官得聲請法院撤銷其緩刑之 宣告，附此敘明。
三、沒收：
被告於警詢時否認因提供本案帳戶而獲得金錢或其他報酬， 本案亦無證據證明被告有因提供上開帳戶而獲取犯罪所得， 爰不為沒收之宣告。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自送達之日起20日內向本院提出上訴狀， 上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官黃冠傑聲請以簡易判決處刑。 中 華 民 國 111 年 12 月 20 日 刑事第二十六庭 法 官 謝梨敏
上列正本證明與原本無異。
書記官 林家偉
中 華 民 國 111 年 12 月 20 日附錄本案論罪科刑法條全文:
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附件：
臺灣新北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 111年度偵字第51054號
被 告 董瑋婷 女 35歲（民國00年0月0日生） 住新北市○○區○○路00巷0弄00號 2 樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、董瑋婷明知犯罪集團專門收集人頭帳戶用以犯罪之社會現象 層出不窮之際，若將自己之金融帳戶存摺、印章、提款卡及 密碼出售、出租或提供他人使用，可能因此供不法犯罪集團 用以詐欺他人將款項匯入後，再加以提領之用，並能預見可 能因而幫助他人從事詐欺取財犯罪及掩飾、隱匿該等特定犯
罪所得來源，竟不違背其本意，仍基於幫助他人詐欺取財及 幫助洗錢之不確定故意，於民國111年5月17日，將其前所申 請開立之板橋國慶郵局00000000000000帳號號帳戶（下稱董 瑋婷之郵局帳戶）、華泰商業銀行板橋分行帳號0000000000 號帳戶（下稱董瑋婷之華泰銀行帳戶）及中國信託商業銀行 之帳號000000000000號帳戶（下稱董瑋婷之中信銀行帳戶） 之提款卡（含密碼、下同）寄交付與某身分不詳之成年詐欺 者使用，容任他人以之為詐欺取財及洗錢之犯罪工具，該身 分不詳之詐欺者收受董瑋婷所提供之上開帳戶後，旋意圖為 自己不法之所有，並基於詐欺取財及洗錢之犯意，(一)於11 1年5月19日17時52分許，撥打電話予盧哲偉，向盧哲偉佯稱 其之前在Feiday網購之網路購物設定有誤，需依指示匯款至 指定帳戶云云，致盧哲偉陷於錯誤，而於同日（19日）18時 43分許，匯款14萬9,994元至董瑋婷之郵局帳戶內、又於同 日19時19分許起，匯款共9萬9,978元至董瑋婷之華泰銀行帳 戶內、再於同日19時47分許，匯款共9萬9,980元至董瑋婷之 中信銀行帳戶內，旋遭提領；(二)另於111年5月19日19時15 分許，撥打電話予蕭玉玲，亦向蕭玉玲佯稱其之前在Feiday 網購之網路購物設定有誤，需依指示操作ATM始能取消訂單 云云，致蕭玉玲陷於錯誤，而於同日（19日）20時42分許， 匯款1萬9,987元至董瑋婷之中信銀行帳戶內，旋遭提領。嗣 因盧哲偉、蕭玉玲於匯款後察覺有異，報警處理，始循線查 悉上情。
二、案經盧哲偉訴由新北市政府警察局土城分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據：
（一）被告董瑋婷於警詢及本署偵訊中之供述及自白。（二）證人即告訴人盧哲偉、被害人蕭玉玲於警詢中之證述。（三）告訴人及被害人提出之交易轉帳紀錄截圖照片及郵政自動 櫃員機交易明細表及其等遭詐騙之通訊軟體訊息對話截圖 照片各1份。
（四）被告董瑋婷之上開郵局帳戶、華泰銀行帳戶及中信銀行帳 戶客戶基本資料表及交易往來明細表各1份。
二、按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害 人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從 合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱 匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提 領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳 戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制 法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正
犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳 戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶 使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請 帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提 供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳 戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後 會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助 之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍 可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年台上大字第310 1號刑事裁定參照）。查被告提供上開帳戶提款卡予真實姓 名、年籍不詳之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行 為，不成立一般洗錢罪之正犯；然被告智識正常且有社會經 驗，主觀上當有認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所 得使用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追 訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應成立一般 洗錢罪之幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前 段、刑法第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪及刑法第30條第 1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。被告 以一行為同時觸犯前開二罪，為想像競合犯，應依刑法第55 條之規定，從一重論以幫助一般洗錢罪。末按被告係以幫助 洗錢之不確定故意，將上揭帳戶提款卡提供與他人使用，其 所參與者係洗錢構成要件以外之行為，為幫助犯，業如上述 ，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 19 日 檢 察 官 黃 冠 傑