臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第230號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 陳素鴻
選任辯護人 林勝安律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第11743號），因被告自白犯罪，經本院合議庭裁定認宜
以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
陳素鴻幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除補充證人即告訴人楊張說凉於警詢 及偵查之證述、證人黃福來於警詢之證述、匯款明細、中國 信託商業銀行戶名黃福來開戶資料及交易明細、彰化縣警察 局員林分局員林派出所受（處）理案件證明單、被告陳素鴻 於本院準備程序時之自白外，其餘均與檢察官起訴書之記載 相同，茲引用如附件。
二、論罪科刑：
㈠核被告陳素鴻所為，係犯刑法第30條第1項前段、第344條第1 項之幫助重利罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢罪。被告以一提供金融帳戶之行為，幫 助自稱「謝美麗」之女子及自稱「王信邦」之男子對告訴人 實行重利犯行，係以一行為而觸犯數罪名，為想像競合犯， 應依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪。 ㈡被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 犯罪情節較輕微，依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑 減輕之。又被告於審理中自白幫助洗錢犯罪，應依洗錢防制 法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減之。 ㈢爰審酌被告以其生活經歷當知任意提供金融帳戶供他人使用 ，可能幫助他人隱匿或掩飾犯罪所得財物，增加國家查緝犯 罪及被害人尋求救濟之困難，仍輕率將其所保管之黃福來金 融帳戶出借予他人，所為實有不該，惟念其犯後坦承犯行， 且與告訴人楊張說凉達成調解，有本院調解程序筆錄在卷可 稽，兼衡被告犯罪之動機、目的、手段、告訴人所受之損害 ，暨其自陳為專科畢業之智識程度，現於醫院擔任清潔人員
，每月薪資約為新臺幣（下同）2萬2000元，已婚，現與配 偶黃福來同住，子女皆已成年，每月須繳交房屋租金1萬300 0元，在外無負債亦無貸款等家庭經濟、生活狀況等一切情 狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分，諭知易服勞 役之折算標準。
三、查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣 高等法院被告前案紀錄表在卷可參，其因一時失慮致犯本罪 ，惟犯後已坦承犯行，並與告訴人達成調解，已如前述，堪 認被告於犯後知所悔悟，本院信其經此偵審程序及刑之宣告 後，應能知所警惕，而無再犯之虞，因認所宣告之刑以暫不 執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，併予宣告 緩刑2年。
四、又被告供稱其出借本案帳戶並未取得任何報酬，而依卷內事 證，亦無法證明被告曾因交付帳戶而獲取任何犯罪所得，自 不生犯罪所得應予沒收之問題。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受判決書送達後起20日內向本院提出 上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官陳鼎文提起公訴，檢察官黃建銘到庭執行職務。 中 華 民 國 111 年 12 月 26 日 刑事第五庭 法 官 王義閔
以上正本證明與原本無異。
如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內，表明上訴理由，向本庭提起上訴狀（須附繕本）。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 111 年 12 月 26 日 書記官 廖涵萱
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第344條
（重利罪）
乘他人急迫、輕率、無經驗或難以求助之處境，貸以金錢或其他物品，而取得與原本顯不相當之重利者，處3年以下有期徒刑、拘役或科或併科30萬元以下罰金。
前項重利，包括手續費、保管費、違約金及其他與借貸相關之費用。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件
臺灣彰化地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第11743號
被 告 陳素鴻 女 00歲（民國00年00月00日生） 住南投縣○○鎮○○街000號 居南投縣○○鎮○○街000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因重利等案件，業經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳素鴻係黃福來（所涉重利罪嫌部分，另為不起訴處分）之 妻。緣黃福來於民國110年間之某日，將其向中國信託商業 銀行南投簡易型分行申辦之帳號000-000-00000000-0號帳戶 （下稱黃福來中信銀行帳戶）存摺、金融卡及印章交付予陳 素鴻保管，陳素鴻明知金融機構之存款帳戶攸關個人信用， 且已預見提供金融帳戶予他人使用，可能幫助他人掩飾或隱 匿犯罪所得之財物，竟不違背其本意，而基於幫助重利及違 反洗錢防制法等犯意，於110年間3月分前之某日，將黃福來 中信銀行帳戶之存摺、金融卡及印章均交付予真實姓名年籍 不詳自稱「謝美麗」之女子使用，作為掩飾「謝美麗」犯罪 所得之用。嗣「謝美麗」即與真實姓名年籍不詳自稱「王信 邦」之男子，共同基於乘他人急迫貸以金錢而取得與原本顯 不相當重利之犯意，於附表一所示之時間、地點，利用附表 一所示之楊張說凉急需用錢之際，貸與附表一所示之現金， 並由「王信邦」在彰化縣○○市○○路0段000號之「統一超商家 和門市」交付貸款之現金予楊張說凉，「謝美麗」及「王信 邦」並與楊張說凉約定收取如附表一所示之利息。楊張說凉 復於附表二所示之時間，前往彰化縣○○市○○街00號0樓「統 一超商豐昌門市」，以ATM現金存款方式，將利息存入黃福 來中信銀行帳戶內，陳素鴻即以此方式幫助「謝美麗」及「 王信邦」取得與原本顯不相當之重利，且上揭楊張說凉匯入 之款項旋即遭重利集團成員提領一空，陳素鴻即藉此達到隱 匿「謝美麗」、「王信邦」之犯罪所得去向之目的。二、案經楊張說凉訴由彰化縣警察局員林分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、訊據被告陳素鴻固坦認有將黃福來中信銀行帳戶之存摺、金
融卡及印章交付予「謝美麗」使用，惟矢口否認有何重利及 違反洗錢防制法之犯行，辯稱：「謝美麗」說要從事網拍所 以向伊拿帳戶，伊沒有跟「謝美麗」拿錢，伊無法聯絡「謝 美麗」，伊不知道「謝美麗」拿去作重利使用云云。經查， 被告率將其夫黃福來中信銀行帳戶資料交予「謝美麗」，然 本件案發許久，被告卻遲遲無法與「謝美麗」取得聯繫，足 見被告與「謝美麗」並非熟識。又衡諸常情，一般人均可輕 易向金融機構申請開戶，被告既未取得利益，竟然未向「謝 美麗」質疑為何不自己開立帳戶，即將黃福來中信銀行帳戶 之帳戶資料輕易交付予「謝美麗」，如此乖離常態之交易行 為，就一般具有相當社會經驗之人而言，當可輕易預見該人 收取金融帳戶之存摺、提款卡等物供作非法使用；再者，向 他人收購或取得帳戶後，再由被害人匯入款項至人頭帳戶之 交易媒介，用以隱匿真正犯罪者身分及資金流向之犯罪模式 ，多係用於詐欺取財、恐嚇取財或重利等有關金錢來往之犯 罪，此乃一般使用人頭帳戶常見之非法利用類型，復經大眾 傳播媒體廣為披載，被告於交付金融帳戶予「謝美麗」時， 已是心智成熟之年紀，亦具一般智識程度，對於上開各情自 有認識，竟仍將黃福來中信銀行帳戶之存摺、印章、提款卡 及密碼，交予「謝美麗」使用，交付後也未追蹤「謝美麗」 之真正用途，毫無積極取回前揭物品之行為，或有其他主觀 上認為不致發生財產犯罪結果之確信，足徵上揭犯罪行為並 不違背其本意，被告應具有幫助他人重利犯罪及違反洗錢防 制法之間接故意，足認其上開犯嫌應堪認定。
二、核被告陳素鴻所為，係犯刑法第30條第1項前段、第344條第 1項之幫助重利；及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告所犯上開2罪間，係1行為 觸犯2罪名，應論以想像競合犯，請從情節較重之幫助洗錢 罪嫌處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣彰化地方法院
中 華 民 國 111 年 11 月 17 日 檢 察 官 陳鼎文本件正本證明與原本無異。
中 華 民 國 111 年 11 月 26 日 書 記 官 林青屏
附錄所犯法條全文：
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第344條
（重利罪）
乘他人急迫、輕率、無經驗或難以求助之處境，貸以金錢或其他物品，而取得與原本顯不相當之重利者，處 3 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 30 萬元以下罰金。
前項重利，包括手續費、保管費、違約金及其他與借貸相關之費用。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表一（金額幣別：新臺幣）：
編號 借款人 借款日期 借款地點 貸款金額 利息計算 給付利息方式 擔保品 1 楊張說凉 110年3月初 彰化縣○○市○○路0段000號「統一超商家和門市」 2萬元（實拿1萬6,000元） 每借款1萬元，10日須還1,500元利息，即每月利息部分為9,000元。換算年利率約540％（9,000元×12÷2萬元× 100％＝540％） 楊張說凉前往彰化縣○○市○○路000號「全家超商員林金牌店」，持現金交付予「王信邦」。或以ATM現金存款方式，存款至黃福來中信銀行帳戶內 無 2 同上 110年5月間 彰化縣○○市○○路0段000號「統一超商家和門市」 2萬元（實拿1萬6,000元） 每借款1萬元，10日須還1,500元利息，即每月利息部分為9,000元。換算年利率約540％（9,000元×12÷2萬元× 100％＝540％） 3 同上 110年7月間 彰化縣○○市○○路0段000號「統一超商家和門市」 1萬元（實拿7,500元） 每借款1萬元，10日須還1,500元利息，即每月利息部分為4,500元。換算年利率約540％（4,500元×12÷1萬元× 100％＝540％）
附表二（金額幣別：新臺幣）：
編號 匯款人 匯款時間 匯款帳戶 匯款金額 備考 1 楊張說凉 110年4月9日13時04分許 黃福來中信銀行帳戶 4,000元 告訴人前往彰化縣○○市○○街00號0樓「統一超商豐昌門市」以ATM現金存款 2 同上 110年5月10日10時18分許 同上 3,000元 同上 3 同上 110年6月10日11時04分許 同上 2,000元 同上 4 同上 110年7月30日17時04分許 同上 2,000元 同上 5 同上 110年8月25日13時52分許 同上 3,000元 同上 6 同上 110年9月30日15時56分許 同上 2,000元 同上