臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第220號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 陳裕仁
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度軍
偵字第107號；本院111年度金訴字第735號），被告自白犯罪，
本院合議庭裁定由受命法官獨任行簡易程序，判決如下：
主 文
陳裕仁幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除證據部分增加「被告於本院準備程 序之自白」、「和解書」外，餘均引用檢察官起訴書之記載 （如附件）。
二、論罪科刑：
㈠、查被告將帳戶提供給該姓名年籍不詳之人，本身並未直接參 與該人與所屬詐欺集團詐騙被害人及洗錢等犯行，亦無為自 己犯罪之意，應係幫助犯。核被告所為，係犯刑法第30條第 1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30 條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯一般洗錢罪 。被告以1個交付前述帳戶資料之行為，幫助詐騙集團成員 詐欺財物得逞，同時亦幫助詐騙集團藉由指派車手提領前述 帳戶內之款項而掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在，係以1 個行為幫助詐欺取財及洗錢之犯行，為想像競合犯，應依刑 法第55條之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。㈡、被告幫助犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，且於偵查中自 白犯罪，應依同法第16條第2項規定減輕其刑；又被告以幫 助他人犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為，為一般 洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之 刑度減輕其刑，並依法遞減之。
㈢、爰審酌被告前無任何犯罪紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀 錄表可考，查無不良素行，其輕率提供金融帳戶給人使用， 容任他人從事不法行為，助長詐欺犯罪風氣之猖獗，掩飾或 隱匿詐欺取財之款項，增加被害人尋求救濟及治安機關查緝 犯罪之困難，嚴重危害財產交易安全與社會經濟秩序，本不 宜輕縱，惟念其犯後坦承犯行，態度尚可，已與被害人連君 茹達成和解並已賠償損害，此有和解書紙附卷足參（本院卷
第29頁），暨考量被告犯罪之動機、目的、手段、情節，及 被害人所受之財產損失金額，兼衡被告之年齡智識、社會經 驗、家庭與經濟狀況及其他一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。㈣、被告並無前科，有上述前案紀錄表在卷可考，此次一時失慮 ，致罹刑典，經此偵審教訓，應知警惕而無再犯之虞，考量 被告係幫助犯，既未直接參與該詐欺集團詐騙犯罪，亦未從 中分得任何不法利益，且業已全額賠償被害人，本院因認上 開對其所宣告之刑以暫不執行為當，爰予緩刑2年，以勵自 新。
㈤、末查被告僅構成幫助洗錢罪，未實際參與移轉、變更、掩飾 或隱匿特定犯罪所得之財物之正犯行為，亦不曾收受、取得 、持有、使用該等財物或財產上利益，自無由依洗錢防制法 第18條第1項前段規定諭知沒收；且因本件尚無積極證據足 證被告為上開犯行已獲有款項、報酬或其他利得，不能逕認 被告有何犯罪所得，亦無從宣告沒收，併此指明。三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30條、 第339條第1項、第55條、第42條第3項、第74條第1項第1款 ，刑法施行法第1條之1，判決如主文。
四、如不服本件判決，得自收受送達後20日內，向本院提出上訴 狀（附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。
中 華 民 國 111 年 11 月 21 日 刑事第二庭 法 官 洪士傑以上正本證明與原本無異
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
書記官 吳鸝稻中 華 民 國 111 年 11 月 21 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附件
灣臺南地方檢察署檢察官起訴書
111年度軍偵字第107號
被 告 陳裕仁 男 31歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○○000巷0號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、陳裕仁（志願役，民國111年6月16日退伍）明知金融帳戶資 料為個人信用之重要表徵，任何人皆可自行前往金融機構申 請，並無特別之窒礙，且可預見將自己或家人之帳戶資料交 付他人使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關，可能幫助掩飾 他人詐欺犯罪所得財物，經犯罪集團利用以作為人頭帳戶， 遂行詐欺犯罪，藉此躲避警方追查，竟仍基於縱幫助掩飾他 人詐欺犯罪所得去向，他人持其或家人金融帳戶資料以為詐 欺犯罪工具，均無違反其本意之幫助洗錢及幫助詐欺取財之 不確定故意，於111年1月3日23時15分許，在位於臺南市○○ 區○○路000號統一超商善文門市，以一本每月新臺幣（下同 ）4萬5,000元之代價，將其不知情之母親歐素珍所申辦之京 城商業銀行帳號000-000000000000號帳戶之提款卡（下稱京 城銀行帳戶），透過超商交貨便方式寄送予真實姓名年籍不 詳暱稱「侯依依」之人及其所屬之詐騙集團使用，並依對方 指示於寄出前先操作銀行ATM將提款卡密碼變更為111333， 而容任他人使用其母親之金融帳戶遂行犯罪。嗣該詐騙集團成 員取得上開京城銀行帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之 所有，基於詐欺取財之犯意聯絡，於111年1月6日19時5分許 ，假冒藍迪基金會客服人員撥打電話給連君茹，佯稱：先前 捐款6,000元因工作人員操作錯誤，要請連員協助解除錯誤 設定云云，致其陷於錯誤，而分別於111年1月6日19時38分 許及41分許，依對方指示操作行動網銀以轉帳方式，陸續匯
款9萬9,987元及1萬2,002元，合計11萬1,989元至上開京城 銀行帳戶內。嗣連君茹察覺有異，報警處理，始循線查悉上 情。
二、案經新北市政府警察局三峽分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳裕仁於警詢時及本署偵查中之供述 ⑴被告坦承於上揭時、地，將上開京城銀行帳戶之提款卡以每月4萬5,000元之代價提供予他人使用之事實。 ⑵被告亦自承：知道不得將金融帳戶資料交給他人，以免遭他人不法使用，且單純出租帳戶即可每月獲利數萬元顯不合理，因急需用錢，貪心才會這樣不察等語，足見被告寄送上開京城銀行帳戶資料之時，主觀上應可預見可能幫助他人實施詐欺取財及洗錢犯罪使用，而有違法性認識，堪可認定。 2 證人即被害人連君茹於警詢時之指訴 證明被害人上開受騙匯款之事實。 3 證人歐素珍於警詢時及本署偵查中之陳述 證明證人將其所申辦之上開京城銀行帳戶之提款卡交付予被告使用，並於111年1月6日接獲被告來電告知有款項匯入疑似為贓款，要其將提款卡辦理掛失之事實。 4 被害人所提出之行動網銀交易結果通知擷圖畫面影本2份 證明全部犯罪事實。 5 被告所提供之其與詐騙集團成員間之通訊軟體LINE對話紀錄擷圖畫面1份 6 被告母親上開京城銀行帳戶之客戶基本資料、客戶存提記錄單及金融卡掛失紀錄各1份 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢罪嫌及刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪嫌。被告以一提供帳戶資料之行為 ，同時涉犯上開二罪嫌，為想像競合犯，請依刑法第55條規 定從一重論處。另被告係基於幫助之犯意而為上開犯行，為 幫助犯，請依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之， 並請與前揭加重其刑之部分依刑法第71條第1項規定先加重 後減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺南地方法院
中 華 民 國 111 年 8 月 8 日 檢察官 許 嘉 龍
本件證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 8 月 11 日 書記官 陳 立 偉附錄法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。