臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第358號
聲 請 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 張睿承 民國00年0月00日生
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請簡易判決處刑（11
1年度偵字第13494、14828、14940號）及移送併辦（111年度偵
字第16417、17091、17615、18394、19245號），本院判決如下
：
主 文
張睿承幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣拾捌萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案犯罪所得新臺幣柒萬伍仟元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。 事實及理由
一、張睿承主觀上可預見詐欺集團或其他不法人士經常蒐集且利 用第三人金融帳戶作為犯罪使用，故任意提供金融帳戶予不 詳之人常與財產犯罪密切相關，極可能用以遂行詐欺暨收受 、提領犯罪所得製造金流斷點藉以掩飾或隱匿其來源及去向 等情事，猶基於縱令此舉將協助他人實施詐欺、洗錢犯罪亦 不違背本意之不確定幫助犯意（但無從證明其知悉果有3人 以上共同或以網際網路對公眾散布而實施詐欺），於民國11 1年5月4日前之某時在高雄左營區高鐵左營站，將所申辦台 新商業銀行帳號00000000000000號帳戶（下稱甲帳戶）、中 國信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱乙帳戶）及 第一商業銀行00000000000號（下稱丙帳戶）存摺、提款卡 暨（網路銀行）密碼交予某年籍姓名不詳、綽號「阿傑」之 人，容任該人暨所屬詐騙集團（下稱前開集團）使用該等帳 戶遂行犯罪，復由該集團成員先後依附表所示時地暨詐騙方 式，致各編號告訴人陷於錯誤匯款至附表所示帳戶（付款時 間暨金額如各編號所示）既遂，再由該集團成員以網路轉帳 方式匯出藉此掩飾、隱匿渠等實施詐欺之犯罪所得來源及去 向，嗣因附表所示告訴人察覺有異報警處理而查悉上情。二、本院之認定
㈠前開事實業有甲、乙、丙帳戶客戶基本資料暨交易明細，及 附表「證據方法」欄所示證據可稽，復據被告於審理中坦認 不諱，此部分事實首堪認定。
㈡又刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為
者而言；如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助 之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。查被告雖提 供前開帳戶網路銀行帳號、密碼予前開集團對告訴人等實施 詐欺犯行，尚難遽與直接施以欺罔之詐術行為等同視之，從 而被告既未參與或分擔實施詐欺犯罪構成要件之行為，亦無 從證明與該集團彼此有何共同犯意聯絡，是其僅以幫助意思 參與構成要件以外之行為而對他人詐欺犯行資以助力，依法 當論以幫助詐欺取財罪。至本案既無積極證據堪信被告主觀 上已有認識抑或前開集團果係3人以上共同參與詐欺犯行或 以網際網路對公眾散布而犯詐欺取財罪；另佐以時下詐欺犯 罪方式繁多，亦乏相關事證足認被告對於此等加重詐欺要件 已有所預見，茲依「罪疑唯輕」原則應認其僅有容任他人藉 此實施普通詐欺犯罪之不確定故意，尚難遽以幫助犯加重詐 欺罪責相繩。
㈢再行為人提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害 人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從 合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱 匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提 領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳 戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制 法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正 犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳 戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶 使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請 帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提 供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳 戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後 會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助 之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍 可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年台上字第3101 號判決意旨參照）。是被告以上述方式除幫助前開集團實施 詐欺外，依其所為亦對掩飾或隱匿該等詐欺犯罪所得有所助 益，另應成立幫助一般洗錢罪。
㈣綜前所述，本案事證明確，被告犯行堪以認定，應依法論科 。
三、論罪科刑
㈠核被告所為係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫助詐 欺取財罪及洗錢防制法第14條第1項幫助一般洗錢罪。其基 於同一幫助犯意，以一幫助行為侵害多數告訴人財產法益且 同時成立幫助一般洗錢罪，依刑法第55條應成立想像競合犯
而從一重論以幫助一般洗錢罪。
㈡檢察官移送併辦（即附表編號13至18）既與原聲請簡易判決 處刑部分具有想像競合之裁判上一罪關係，應為起訴效力所 及而由本院併予審理。
㈢被告所為僅幫助前開集團實施洗錢罪，所犯情節較正犯輕微 ，爰依刑法第30條第2項規定按正犯之刑度減輕其刑；又於 審判中自白洗錢犯罪，再依洗錢防制法第16條第2項規定遞 減其刑。
㈣審酌被告恣意提供個人帳戶供他人使用，造成各告訴人蒙受 財產損害並致前開集團得以逃避查緝，助長犯罪風氣且破壞 金流透明穩定，對交易安全及社會治安均有相當危害，惟犯 後終能坦認犯行，且念其僅提供犯罪助力而非實際從事詐欺 犯行之人，不法罪責內涵較低，另考量被告迄未與告訴人等 達成和解或賠償所受損害，兼衡自述高職畢業、目前從事臨 時工、須扶養父母等一切情狀，量處主文所示之刑並諭知罰 金易服勞役折算標準。又洗錢防制法第14條第1項法定刑係7 年以下有期徒刑而與刑法第41條第1項得易科罰金之要件未 合，被告縱受6月以下有期徒刑之宣告尚不得諭知易科罰金 折算標準，惟依同條第3項仍得易服社會勞動，附予敘明。 ㈤沒收部分
⑴刑法第38條之1第1、3項規定犯罪所得，屬於犯罪行為人者 ，沒收之；於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追 徵其價額。查被告自承提供前開帳戶共獲得報酬7萬5000 元等語在卷（本案他卷第52頁，偵一卷第46頁），該款項 核屬其犯罪所得應依前開規定諭知沒收，於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
⑵又犯洗錢防制法第14條之罪，其所移轉、變更、掩飾、隱 匿、收受、取得、持有、使用之財物或財產上利益，沒收 之；犯同法第15條之罪，其所收受、持有、使用之財物或 財產上利益，亦同，同法第18條第1項前段定有明文。該 條所稱財物或財產上利益乃指特定犯罪之犯罪所得而言， 至於洗錢者本身之犯罪所得應適用刑法規定沒收，此有該 條修正理由可參。查被告僅提供帳戶存摺、提款卡暨（網 路銀行）密碼而成立幫助一般洗錢罪，並未實際參與移轉 、變更、掩飾或隱匿之洗錢行為，且客觀上對各告訴人匯 入附表所示帳戶之款項已無支配管領權限，依法即無從就 本件罪刑項下諭知沒收該等款項。另甲、乙、丙帳戶存摺 、提款卡固係被告幫助前開集團實施犯罪所用之物，但未 經扣案且本身價值低微，應欠缺沒收之刑法重要性，依刑 法第38條之2第2項規定亦不予宣告沒收（追徵），附此敘
明。
四、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第450條第1項、 第454條第1項，逕以簡易判決處刑如主文。五、本案經檢察官張志杰聲請以簡易判決處刑暨移送併辦，檢察 官陳竹君移請併案審理。
六、如不服本件判決，得自收受送達之日起20日內向本院提起上 訴狀，上訴於本院管轄之第二審地方法院合議庭。（須附繕 本）
中 華 民 國 111 年 11 月 30 日 橋頭簡易庭 法 官 陳明呈
以上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 111 年 11 月 30 日 書記官 賴佳慧
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 犯罪事實 證據方法 備註 1 張美玲 前開集團於111年2月24日前某日在臉書上刊登投資不實訊息，經張美玲主動加入通訊軟體群組聯繫，其後該集團成員遂以暱稱「張雅婷」名義佯稱加入幣牛、大聯盟訓練營火爆直播中網站會員可以獲利云云，致其陷於錯誤依指示於同年5月5日16時許轉帳5000元至甲帳戶既遂。 ⒈張美玲警詢證述（本案警一卷第18至19頁） ⒉通訊軟體訊息暨交易明細翻拍照片（同卷第21至26頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號1 2 劉健明 前開集團成員於111年4月1日起透過通訊軟體與劉健明聯繫，佯稱投資虛擬貨幣可以獲利云云，致其陷於錯誤依指示於同年5月5日11時41分轉帳15萬元至乙帳戶既遂。 ⒈劉健明警詢證述（本案警一卷第36至41頁） ⒉匯款申請書回條（同卷第42頁） ⒊通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第46至69頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號2 3 葉國忠 前開集團成員於111年3月7日起透過通訊軟體與葉國忠聯繫，佯稱投資虛擬貨幣可以獲利云云，致其陷於錯誤於同年5月5日9時53分許匯款60萬元至乙帳戶既遂。 ⒈葉國忠警詢證述（本案警一卷第83至86頁） ⒉第一銀行存摺交易明細暨匯款申請書回條（同卷第88至89頁） ⒊通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第92至126頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號3 4 王棈緹 前開集團成員自111年2月間起透過通訊軟體與王棈緹聯繫，佯稱投資泰達幣可以獲利云云，致其陷於錯誤依指示先後於同年5月4日10時許先後匯款40萬元、10萬元、5萬元、4萬6000元（合計59萬6000元）至乙帳戶既遂。 ⒈王棈緹提出說明書（本案警二卷第33至38頁） ⒉通訊軟體訊息暨交易明細翻拍照片（同卷第39至47頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號4 5 陳英華 前開集團成員於111年2月20日起透過通訊軟體與陳英華聯繫，佯稱投資虛擬貨幣可以獲利云云，致其陷於錯誤依指示先後於同年5月4日匯款5萬元（2筆）、同月5日匯款5萬元（2筆）、10萬元（合計30萬元）至丙帳戶既遂。 ⒈陳英華警詢證述（本案警二卷第75至83頁） ⒉第一銀行存款憑條存根聯（同卷第87頁） ⒊通訊軟體訊息暨台幣存款總覽翻拍照片（同卷第95至101、115、117頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號5 6 梁舒榆 前開集團成員於111年4月間某日透過簡訊、通訊軟體與梁舒榆聯繫，佯稱購買加密貨幣可以獲利云云，致其陷於錯誤依指示先後於同年5月5日9時許匯款5萬元（2筆，合計10萬元）至丙帳戶既遂。 ⒈梁舒榆警詢證述（本案警二卷第147至151頁） ⒉交易明細（同卷第157頁） ⒊通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第161至178頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號6 7 何曼莉 前開集團成員於111年2月18日透過通訊軟體與何曼莉聯繫，佯稱可代操、認購虛擬貨幣云云，致其陷於錯誤依指示先後於同年5月4日11時26分匯款6萬5560元至乙帳戶、同月5日12時許匯款10萬元、4萬9000元（合計21萬4560元）至丙帳戶既遂。 ⒈何曼莉警詢證述（本案警二卷第197至200頁） ⒉交易明細（同卷第201頁） ⒊郵政跨行匯款申請書（同卷第207頁） ⒋通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第209至215頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號7 8 吳振標 前開集團成員於111年2月23日透過網路與吳振標聯繫，佯稱投資理財可以獲利云云，致其陷於錯誤於同年5月6日10時34分許匯款15萬元至乙帳戶既遂。 ⒈吳振標警詢證述（本案警二卷第229至230頁） ⒉交易結果（同卷第239頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號8 9 陳素珍 前開集團成員於111年4月21日起透過通訊軟體與陳素珍聯繫，佯稱投資虛擬貨幣可以獲利云云，致其陷於錯誤於同年5月4日11時14分匯款29萬8000元至丙帳戶既遂。 ⒈陳素珍警詢證述（本案警二卷第263至265頁） ⒉新光銀行匯款申請書（同卷第267頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號9 10 林砡如 前開集團成員於111年3月25日起透過通訊軟體聯繫林砡如，佯稱投資博弈網站可以獲利云云，致其陷於錯誤依指示先後於同年5月4日15時許匯款8萬9400元及同月5日10時42分匯款23萬8400元（合計32萬7800元）至乙帳戶既遂。 ⒈林砡如警詢證述（本案警二卷第289至297頁） ⒉存摺交易明細（同卷第301頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號10 11 朱曉蘭 前開集團成員於111年4月中旬某日起透過通訊軟體與朱曉蘭聯繫，佯稱投資虛擬貨幣可以獲利云云，致其陷於錯誤於同年5月4日12時53分匯款21萬元至乙帳戶既遂。 ⒈朱曉蘭警詢證述（本案警二卷第355至357頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號11 12 陳玉婷 前開集團成員於111年5月5日前某日透過通訊軟體與陳玉婷聯繫，佯稱投資虛擬貨幣可以獲利云云，致其陷於錯誤於111年5月5日13時30分匯款2萬9800元至丙帳戶既遂。 ⒈陳玉婷警詢證述（本案警三卷第107至111頁） ⒉通訊軟體訊息暨交易明細翻拍照片（同卷第135至137頁） 本案聲請簡易判決處刑書附表編號12 13 陳小鏗 前開集團成員於111年4月28日起透過通訊軟體與陳小鏗聯繫，佯稱可透過Coin Bull網站投資虛擬貨幣獲利云云，致其陷於錯誤依指示先後於同年5月4日10時40分匯款119萬2000元、同月5日10時58分匯款59萬6000元（合計178萬8000元）至丙帳戶既遂。 ⒈陳小鏗警詢證述（併案警一卷第3至7頁） ⒉新臺幣匯款申請書（同卷第17頁） 111年度偵字第16417、17091號移送併案附表編號1 14 陳海福 前開集團成員於111年2月18日起透過通訊軟體與陳海福聯繫，佯稱可購買虛擬貨幣投資獲利云云，致其陷於錯誤依指示先後於同年5月4日12時23分匯款20萬元、同月5日10時8分匯款14萬5000元（合計34萬5000元）至丙帳戶既遂。 ⒈陳海福警詢證述（併案警二卷第15至23頁） ⒉通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第47至55頁） ⒊匯款申請書（同卷第63 頁） 111年度偵字第16417、17091號移送併案附表編號2 15 吳冬梅 前開集團成員於111年3月1日起透過通訊軟體與吳冬梅聯繫，佯稱可透過Coin Bull網站投資比特幣、保證獲利、穩賺不賠云云，致其陷於錯誤於同年5月6日9時53分匯款17萬元至乙帳戶既遂。 ⒈吳冬梅警詢證述（併案警卷第41至42頁） ⒉通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第44頁） ⒊匯款申請書（同卷第62頁） 111年度偵字第17615號移送併案附表編號1 16 楊美蓉 前開集團成員於111年2月15日起透過通訊軟體與楊美蓉聯繫，佯稱可透過Coin Bull網站投資虛擬貨幣獲利云云，致其陷於錯誤於同年5月6日10時42分匯款14萬9000元至乙帳戶既遂。 ⒈楊美蓉警詢證述（併案警卷第69至70頁） ⒉通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第83至88頁） ⒊國內匯款申請書（同卷第78頁） 111年度偵字第17615號移送併案附表編號2 17 許桂秋 前開集團成員於111年3月7日起透過通訊軟體與許桂秋聯繫，佯稱可透過Coin Bull網站投資虛擬貨幣獲利云云，致其陷於錯誤於同年5月5日14時7分匯款15萬元至乙帳戶既遂。 ⒈許桂秋警詢證述（併案警卷第19至23頁） ⒉存摺明細影本（同卷第35頁） ⒊通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第41至96頁） 111年度偵字第18394號移送併案事實 18 林益舟 前開集團成員於111年3月中旬起透過通訊軟體與許桂秋聯繫，佯稱可投資虛擬貨幣獲利云云，致其陷於錯誤於同年5月6日10時許先後匯款3萬元、3萬元（共6萬元）至乙帳戶既遂。 ⒈林益舟警詢證述（併案警卷第5至8頁） ⒉交易明細（同卷第29頁） ⒊通訊軟體訊息翻拍照片（同卷第31至70頁） 111年度偵字第19245號移送併案事實