臺灣新北地方法院刑事簡易判決
111年度審金訴字第143號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 黃珮慈
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第18955號）及移送併辦（111年度偵字第25320號、第304
50號、第30553號、第39750號、第28653號、第33229號、第4208
5號），被告於準備程序中就被訴事實為有罪之陳述，經本院合
議庭裁定改以簡式審判程序審理，判決如下：
主 文
黃珮慈幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、黃珮慈明知金融機構帳戶之帳戶、提款卡及密碼係供自己使 用之重要理財工具，關係個人財產、信用之表徵，且可預見 帳戶、提款卡及密碼如交與他人使用，而未加以闡明正常用 途，極易被利用為與財產有關之犯罪工具，遮斷資金流動軌 跡，以掩飾、隱匿犯罪所得財物之目的，竟基於縱使他人以 其金融機構帳戶實施詐欺取財，以及掩飾、隱匿犯罪所得財 物等犯罪目的使用，亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助 洗錢之不確定故意，於民國10年12月上旬某日，在臺北市某 處，將向第一商業銀行申設帳號00000000000號帳戶（下稱第 一銀行帳戶）、向中國信託商業銀行申設帳號000000000000 號帳戶（下稱中信銀行帳戶）之存摺、提款卡、密碼、網路 銀行帳號及密碼，提供與姓名、年籍不詳，自稱「李婉君」 之人使用，容任詐欺集團作為遂行詐欺取財之犯罪工具並掩 飾、隱匿不法所得之去向。而該詐欺集團成員取得第一銀行 帳戶及中信銀行帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，由該詐欺團不詳成員以 附表所示詐欺方式，向附表所示之人施用詐術，致附表所示 之人陷於錯誤後，而於附表所示時間，轉帳附表所示金額至 附表所示之帳戶中。嗣附表所示之人發覺有異並報警處理， 經警循線查悉上情。
二、證據：
㈠被告黃珮慈於警詢、偵查、本院準備程序及審理中之自白。 ㈡告訴人杜怡靚、盧佳蓁、張家妤、廖晉霆、賴慧茹、林香岑 、黃琳芷於警詢中之指訴。
㈢第一銀行帳戶及中信銀行帳戶之客戶基本資料、交易明細表 各1份。
㈣告訴人杜怡靚提供之轉帳明細表翻拍照片（附表編號1部分） 。
㈤告訴人盧佳蓁提供其申辦之華南商業銀行帳戶存摺交易明細 及轉帳交易明細截圖、告訴人張家妤提供之轉帳交易明細截 圖、告訴人廖晉霆提供之對話紀錄截圖各1份（附表編號2、 3、4部分）。
㈥告訴人賴慧茹提供之轉帳交易明細及對話紀錄截圖1份（附表編 號5部分）。
㈦告訴人黃琳芷提供之對話紀錄1份（附表編號7部分）。 ㈧臺北市政府警察局信義分局111年5月30日北市警信分刑字第1 113021733號函暨附件被告另案扣押手機內翻拍及擷取之對 話紀錄截圖各1份。
㈨被告全國刑案資料查註表、臺灣臺北地方檢察署檢察官111年 度偵字第4632號、臺灣臺中地方檢察署檢察官111年度偵字 第10052號、臺灣高雄地方檢察署檢察官111年度偵字第5568 號起訴書各1份。
三、論罪科刑：
㈠按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意，客 觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助 意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為者而言 。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人實現故意 不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助他人實現該 特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行為人只要概略 認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之 細節或具體內容。金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀， 申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申 請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自 己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用 ，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上 如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用， 對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果， 仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗 錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度 台上大字第3101號裁定意旨參照）。查被告本案所為固未直 接實行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得之構成要件行為，惟 其提供帳戶資料與詐欺集團成員使用，確對詐欺集團成員遂 行詐欺取財、掩飾、隱匿犯罪所得資以助力，有利詐欺取財 及洗錢之實行。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段
、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段 、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡本件無證據證明被告對於具體犯罪人數及犯罪手段均可併予 預見，尚難認被告有何幫助加重詐欺取財之故意，自無從成 立刑法第339條之4第1項之加重詐欺取財罪之幫助犯，附此 敘明。
㈢被告以一提供帳戶之幫助行為，致附表編號7所示告訴人黃琳 芷聽從詐欺集團成員指示，先後3次轉帳至第一銀行帳戶內 ，係於密接時、地所為，且持續侵害同一法益，各行為間獨 立性極為薄弱，依一般社會健全觀念，難以強行分開，應視 為數個舉動之接續施行，合為包括一行為予以評價較為合理 ，此部分為接續犯，僅成立單純一罪。
㈣被告以一行為提供第一銀行帳戶、中信銀行帳戶之存摺、提 款卡含密碼、網路銀行帳號及密碼，供詐欺集團詐欺附表所 示之人使用，致附表所示之人陷於錯誤匯入款項，而分別受 有損害，係以一行為同時觸犯數幫助詐欺取財罪及數幫助洗 錢罪，侵害不同之財產法益，為想像競合犯，應依刑法第55 條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪處斷。
㈤臺灣新北地方檢察署檢察官以111年度偵字第25320號、第304 50號、第30553號、第39750號、第28653號、第33229號、第 42085號移送併辦之犯罪事實，均為被告交付上開2帳戶行為 所致，僅係被害人不同，具有想像競合之裁判上一罪關係， 本院就此併案事實自應併予審究，附此敘明。
㈥按犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，洗錢防 制法第16條第2項定有明文。被告於本院審理時對於所犯同 法第14條第1項之罪均自白不諱，依前開規定，應予減輕其 刑。又被告既係對正犯資以助力而未參與犯罪構成要件行為 之實行，為洗錢罪之幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定 ，按正犯之刑減輕之，並依刑法第70條規定遞減之。 ㈦爰審酌被告提供存摺、提款卡含密碼、網路銀行帳號及密碼 與他人使用，幫助他人從事詐欺取財及洗錢之犯行，助長犯 罪風氣，且造成執法人員難以追查該詐欺集團成員真實身分 ，增加被害人尋求救濟之困難，並擾亂金融交易往來秩序， 所為應予非難，惟犯後坦承犯行，態度尚可，並於本院與告 訴人盧佳蓁調解成立，承諾以分期付款之方式償還，此有調 解筆錄1份附卷可稽，兼衡被告個人戶籍資料查詢結果註記 高職肄業之教育程度、於警詢中自陳勉持之家庭經濟狀況、 犯罪之動機、目的、手段、被害人人數、受騙金額，並審酌 其本身尚非實際參與本案詐欺取財、洗錢正犯之行為等一切 情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之
折算標準。
四、按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法第38條之1 第1項前段定有明文。查本案並無證據足認被告提供存摺、 提款卡含密碼、網路銀行帳號及密碼與詐欺集團，獲有任何 報酬或利益，卷內復無證據足認被告因提供上開2帳戶資料 已獲有報酬，又告訴人7人所轉帳款項均遭身分不詳之詐欺 集團成員提領一空，或轉匯入中信銀行帳戶，然亦無證據足 認被告因本案而獲得任何不法利得，自無須依上開規定宣告 沒收、追徵其犯罪所得。
據上論斷，應依刑事訴訟法第273條之1第1項、第299條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官黃國宸偵查起訴，檢察官黃國宸、洪三峯移送併辦，由檢察官宋有容到庭執行職務。
中 華 民 國 111 年 11 月 7 日 刑事第二十三庭 法 官 龔書安
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內敘明上訴理由，向本院提出上訴狀（應附繕本），上訴於臺灣高等法院。其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書「切勿逕送上級法院」。
書記官 石秉弘
中 華 民 國 111 年 11 月 8 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 詐欺方式 轉帳時間 金額（新臺幣） 備註 1 杜怡靚 於110年11月間某日，透過社群軟體臉書結識求職之杜怡靚，互加通訊軟體LINE，向杜怡靚佯稱：可協助投資理財，購買虛擬貨幣，只需依指示轉帳，就可提領獲利金額云云，致杜怡靚陷於錯誤，依指示轉帳至第一銀行帳戶。 110年12月7日20時6分許 30,000元 2 廖晉霆 於110年11月22日前某日，透過社群軟體臉書求職社團結識廖晉霆，互加通訊軟體LINE，向廖晉霆佯稱：可協助至投資平台網站進行投資，投資需達一定之交易量始能提領獲利金額云云，致廖晉霆陷於錯誤，依指示轉帳至第一銀行帳戶。 110年12月7日14時11分許 50,000元 3 張家妤 於110年12月7日前某日，透過社群軟體臉書粉絲專頁結識張家妤，互加通訊軟體LINE，介紹張家妤至投資期貨網站進行投資，並向盧佳蓁佯稱：需依指示轉帳以提領獲利金額云云，致張家妤陷於錯誤，依指示轉帳至第一銀行帳戶。 110年12月7日16時20分許 20,000元 4 盧佳蓁 於110年10月25日，透過社群軟體臉書求職社團結識盧佳蓁，互加通訊軟體LINE，並介紹盧佳蓁加入LINE投資虛擬貨幣群組以進行投資，且向盧佳蓁佯稱：需依指示轉入保證金以提領獲利金額云云，致盧佳蓁陷於錯誤，依指示轉帳至第一銀行帳戶。 110年12月7日16時28分許 21,700元 5 賴慧茹 於110年11月3日，透過社群軟體臉書結識賴慧茹，互加通訊軟體LINE，並介紹賴慧茹至投資網站進行投資，且向賴慧茹佯稱：需依指示轉帳以提領獲利金額云云，致賴慧茹陷於錯誤，依指示轉帳至第一銀行帳戶。 110年12月7日20時38分許 47,000元 6 林香岑 於110年11月17日，透過社群軟體臉書結識林香岑，並介紹林香岑至比特幣投資平台進行投資，且向林香岑佯稱：需依指示轉入本金、擔保金、建檔費用以提領獲利金額云云，致林香岑陷於錯誤，依指示轉帳至第一銀行帳戶。 110年12月7日18時14分許 30,000元 左列金額嗣於同日18時26分許轉帳30,000元至中信銀行帳戶。 7 黃琳芷 於110年11月間某日，透過OMI交友軟體結識黃琳芷，並介紹分析師與黃琳芷互加通訊軟體LINE，且向黃琳芷佯稱投資方式，黃琳芷不疑有他，遂依指示轉帳至第一銀行帳戶。 110年12月6日15時42分許 10,000元 左列金額嗣於同日15時46分許轉帳20,028元、於同日17時40分許轉帳28,027元至中信銀行帳戶。 110年12月6日15時42分許 10,000元 110年12月6日17時38分許 28,000元