臺灣基隆地方法院刑事簡易判決
111年度基金簡字第109號
公 訴 人 臺灣基隆地方檢察署檢察官
被 告 孫筠顓
選任辯護人 王仲軒律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第4631號），因被告自白犯罪，本院合議庭裁定改行簡易
程序，爰判決如下：
主 文
孫筠顓幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除下列補充外，其餘均引用檢察官起 訴書之記載（如附件）。
證據補充：告訴人林豐德之匯款帳戶交易明細表及人頭帳戶 名冊、被告孫筠顓於準備程序時之自白（偵卷第55-61頁， 本院金訴卷第68頁）。
二、論罪科刑：
（一）刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行 為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照 ）。被告提供金融帳戶予他人作為詐欺取財及洗錢之犯罪 工具，所實行者非屬詐欺取財及洗錢之構成要件行為，且 係基於幫助犯意為之。核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第 1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告係 屬幫助犯，應依刑法第30條第2項規定，就被告所犯幫助 詐欺及幫助洗錢等罪部分均減輕其刑。
（二）被告以一行為同時觸犯上開2罪，屬想像競合犯，應依刑 法第55條規定從一重以幫助洗錢罪處斷。
（三）犯前2條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，洗錢 防制法第16條第2項定有明文。而想像競合犯為侵害數法 益之犯罪，各罪有加重或減免其刑之事由，均應說明論列 ，並於量刑時併衡酌輕罪之加重或減免其刑之量刑事由， 評價始為充足（最高法院108年度台上字第4405號、第440 8號等判決意旨參照）。被告於準備程序時坦承幫助洗錢 犯行，故就被告所犯幫助洗錢罪部分應依洗錢防制法第16
條第2項規定減輕其刑，並依法遞減之。而被告所犯幫助 詐欺取財罪屬想像競合犯中之輕罪，依上開說明，由本院 於後述量刑事由一併衡酌之，先予敘明。
（四）爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供金融帳戶予他人 作為詐欺取財及洗錢之工具，助長社會上人頭帳戶文化之 歪風，並導致詐欺及洗錢犯罪追查不易，形成查緝死角， 對交易秩序、社會治安均造成危害。考量被告坦承犯行之 犯後態度，並已全部賠償告訴人受詐金額新臺幣120,308 元（計算式：49209＋71099＝120308），且告訴人亦表示原 諒被告等情，有台北富邦銀行匯款委託書、本院111年10 月19日電話紀錄附卷可參（本院金訴卷第87-89頁），又 其所犯幫助詐欺取財罪部分，有應依刑法第30條第2項規 定減輕其刑之事由。兼衡告訴人受詐金額、被告之犯罪動 機、目的、手段、前未經論罪科刑之素行（見臺灣高等法 院被告前案紀錄表）、暨其於警詢時自述大學畢業之智識 程度、待業中、家庭經濟狀況小康之生活狀況（偵卷第11 頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就罰金刑部分 ，諭知易服勞役之折算標準。
（五）被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣 高等法院被告前案紀錄表附卷可稽，其因一時失慮致罹刑 典，惟犯後終能坦承犯行，並就告訴人受詐金額已全部賠 償，且已取得告訴人原諒，業如前述，被告顯有悔悟之意 ，本院認其經此偵審程序及科刑教訓，當知警惕，而無再 犯之虞，因認對其所宣告之刑，以暫不執行為適當，爰依 刑法第74條第1項第1款之規定宣告緩刑2年，以啟自新。三、卷內無證據證明被告有實際取得任何犯罪所得，即無從對被 告諭知犯罪所得沒收或追徵。而被告提供予詐欺集團使用之 金融帳戶資料，已遭列為警示帳戶，不具刑法上重要性，依 刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵，併予敘明 。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官陳淑玲提起公訴，檢察官劉星汝到庭執行職務。中 華 民 國 111 年 11 月 1 日 基隆簡易庭 法 官 顏偲凡
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴書狀，敘述上訴理由，上訴於本院合議庭，並按他造當事人之人數附具
繕本。
中 華 民 國 111 年 11 月 1 日 書記官 李紫君
【附錄本案論罪科刑法條：】
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件：
臺灣基隆地方檢察署檢察官起訴書
111年度偵字第4631號
被 告 孫筠顓 女 28歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○街000巷000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、孫筠顓能預見任意將所有之金融機構帳戶資料交付他人，足 供他人用為詐欺取財犯罪後收受被害人匯款，以遂其掩飾或 隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟基於縱所提供之帳戶被作 為掩飾詐欺取財不法犯罪所得去向及幫助他人詐欺取財亦不 違背其本意之不確定故意，於民國110年9月29日下午3時4分 許，將其向永豐銀行所申請使用之帳號000-00000000000000 號帳戶（下稱本案永豐銀行帳戶）之提款卡及密碼，置於基 隆火車站南站之置物櫃，並將置物櫃號碼及密碼以拍照方式 傳送予真實姓名、年籍不詳自稱「李哥」、「妃妃」之詐欺 集團成員，容任該詐騙集團成員利用上開帳戶作為詐財之人 頭帳戶使用。嗣該詐騙集團成員取得上開帳戶之提款卡及密 碼後，共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財之犯意聯絡
，於110年9月19日下午1時51分許，偽以「東森購物平台客 服人員」、「玉山銀行陳建華主任」致電予林豐德佯稱：需 完成帳戶間轉帳之程序，始能處理重複扣款之問題等語，致 林豐德陷於錯誤，因而於110年10月1日凌晨12時10分許及同 日凌晨12時13分許，分別匯款新臺幣（下同）4萬9209元及7 萬1099元至本案永豐銀行帳戶，旋遭提領。嗣林豐德察覺有 異，因而報警循線查獲上情。
二、案經林豐德訴由苗栗縣警察局頭份分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告孫筠顓於警詢及偵查中之供述 證明被告有於上開時間將本案永豐銀行帳戶之提款卡及密碼，置於基隆火車站南站之置物櫃，並將置物櫃號碼及密碼以拍照方式傳送予「妃妃」，而主觀上對於借款需提供提款卡，且將該物置於上開處所乙情有所質疑之事實。 2 (1)告訴人林豐德於警詢之 證述 (2)新北市政府警察局板橋分局後埔所詐欺案照片26張 證明告訴人有於上開時間受騙，並分別匯款4萬9209元及7萬1099元至本案永豐銀行帳戶之事實。 3 永豐商業銀行作業處110年11月9日回函暨本案永豐銀行帳戶申登人資料及歷史交易明細1份 證明： (1)本案永豐銀行帳戶為被告所申辦，而被告交付本案永豐銀行帳戶之提款卡予「李哥」、「妃妃」時，該帳戶餘額僅剩3元之事實。 (2)告訴人有於上開時間匯款4萬9209元及7萬1099元至本案永豐銀行帳戶之事實。 4 被告與「李哥」（現顯示為沒有成員）、「妃妃」之Line對話紀錄擷圖各1份 證明被告有依「李哥」、「妃妃」之指示，將本案永豐銀行帳戶之提款卡及密碼，置於基隆火車站南站之置物櫃，並將置物櫃號碼及密碼以拍照方式傳送予「妃妃」之事實。 5 本署檢察官109年度偵字第2457號不起訴處分書1紙 證明被告前於108年11月12日曾為貸款，而將其所申辦之國泰世華銀行帳號000-000000000000號帳戶存摺、提款卡及密碼，提供予詐欺集團成員使用，經本署檢察官認定無幫助詐欺之犯意而為不起訴處分確定之事實。 二、核被告孫筠顓所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第 14條第1項違背同法第2條第2款之幫助洗錢罪嫌。被告係一 行為觸犯數罪名，為想像競合犯，請依刑法第55條之規定， 從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。又其所實施者，係構成要件以 外之幫助行為，請依刑法第30條第2項幫助犯之規定，按正 犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣基隆地方法院
中 華 民 國 111 年 7 月 6 日 檢 察 官 陳淑玲本件正本證明於原本無異
中 華 民 國 111 年 7 月 14 日 書 記 官 周浚瑋
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。