臺灣臺南地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第225號
公 訴 人 臺灣臺南地方檢察署檢察官
被 告 趙育誠
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年度偵
字第15363、15826、19587號）及移送併辦（111年度偵字第2097
1號），被告自白犯罪，本院認為宜以簡易判決處刑，爰不經通
常審判程序，逕以簡易判決處刑如下：
主 文
趙育誠幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑肆月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實 及 理 由
一、趙育誠能預見將自己之金融帳戶提供他人使用，可能被他人 利用從事財產犯罪，且足以掩飾或隱匿特定犯罪所得來源， 或使他人逃避刑事追訴，而移轉或變更特定犯罪所得，仍基 於洗錢及幫助詐欺之不確定故意，於民國111年2月28日某時 許，在高雄市茄萣區華德工商學校對面，將其所申設之臺灣 銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱臺灣銀行帳戶）等 3個金融帳戶之提款卡、密碼及網路銀行帳號與密碼，以每 月新臺幣（下同）1萬元之代價，出租予真實姓名、年籍不 詳自稱「小黑」、「成仔」等詐騙集團成員。嗣「小黑」、 「成仔」所屬詐欺集團取得趙育誠臺灣銀行帳戶之提款卡等 物後，即共同基於意圖為自己不法之所有之犯意聯絡，於附 表所示詐騙方式詐騙鄧進裕、王家宸、丁長捷、魏全偉、沈 雅婷、林正成等人，使鄧進裕、王家宸、丁長捷、魏全偉、 沈雅婷、林正成分別陷於錯誤，於附表所示之匯款時間，依 指示匯款附表所示金額至趙育誠之臺灣銀行帳戶，並旋遭以 網路銀行轉帳方式轉匯一空，而掩飾該等詐欺犯罪所得之去 向。嗣鄧進裕、王家宸、丁長捷、魏全偉、沈雅婷、林正成 事後察覺有異，報警處理，經警循線追查始悉上情。二、上揭犯罪事實，業據被告趙育誠於於偵查中坦承不諱，核與 告訴人鄧進裕、王家宸、丁長捷、魏全偉、沈雅婷、林正成 於警詢之指訴情節相符，並有告訴人鄧進裕提出之彰化銀行 匯款回條聯、告訴人王家宸提供之自動櫃員機交易明細表、 告訴人丁長捷提出之網頁資料及LINE對話紀錄截圖資料、告 訴人魏全偉提供之LINE對話紀錄截圖資料及網路銀行交易明
細、告訴人沈雅婷提出之網路銀行交易明細、告訴人林正成 提供之匯款紀錄、被告上開臺灣銀行帳戶基本資料及存摺存 款歷史明細表等在卷可稽，足認被告之任意性自白與事實相 符，堪以採信。本件事證明確，被告犯行洵堪認定，應依法 論科。
三、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。被告趙育誠交付本 案帳戶之提款卡、密碼及網路銀行帳號與密碼予詐騙集團成 員，供詐騙集團成員詐欺告訴人取得財物之用，僅為他人詐 欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施 詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡 ，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，被 告應屬幫助犯詐欺取財罪。
㈡再按行為人提供金融帳戶金融卡及密碼供他人使用，嗣後被 害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無 從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或 隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭 提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融 帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防 制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接 正犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融 帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳 戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申 請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求 提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該 帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領 後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫 助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行， 仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上大字 第3101號刑事裁定）。被告與其交付本案帳戶之詐騙集團成 員素不相識，其主觀上當可預見提供金融帳戶供他人使用，
可能淪為他人實施財產犯罪之工具，金流經由人頭帳戶被轉 出
後將產生追溯困難之情，仍提供本案帳戶資料以利洗錢實行 ，應成立幫助洗錢罪。
㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助洗錢罪。被告以一提供本案帳戶之行為，幫 助詐騙集團分別詐欺告訴人財物及洗錢，並分別侵害告訴人 鄧進裕、王家宸、丁長捷、魏全偉、沈雅婷、林正成 之財產法益，均係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應 依刑法第55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪。又被告係 幫助犯，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之 ；又被告於偵查中自白洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2 項規定，減輕其刑，並依法遞減之。
㈣爰審酌被告提供銀行帳戶資料予詐欺集團成員，作為向他人 詐欺取財及洗錢之工具使用，使詐欺集團成員得利用其帳戶 向告訴人分別詐得如附表所示之金額（合計26萬3千元）， 得手後仍可隱匿真實身分逃避檢警查緝，助長犯罪之猖獗， 破壞社會秩序，所為誠屬不該，並考量被告犯後坦承犯行， 惟未賠償告訴人之損害，兼衡其自陳高職畢業之教育程度， 無業，家庭經濟狀況貧寒等一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並就罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。
㈤臺灣臺南地方檢察署檢察官111年度偵字第20971號移送併辦 部分（即附表編號6），與檢察官起訴部分（即附表編號1至 5），有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及， 本院自得併予審理，附此敘明。
四、沒收
本案犯罪集團成員雖有向告訴人6人取得如附表所示之款項 ，然據被告供稱尚未獲取任何報酬，且依卷附之證據資料， 無法認定被告有何犯罪所得，自無從依法宣告沒收或追徵。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第339條 第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條前段、第42條第3 項，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文 。
六、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內，向本院提起上 訴（應附繕本）。
中 華 民 國 111 年 9 月 15 日 刑事第十一庭 法 官 張婉寧
以上正本證明與原本無異。
書記官 蔡雅惠 中 華 民 國 111 年 9 月 15 日
附錄論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 匯入帳戶 1 (即起訴書附表編號1) 鄧進裕 於110年11月間，以LINE通訊軟體暱稱「黃春雨」與鄧進裕結為好友後，向鄧進裕佯稱：有一個買礦產投資賺錢的方法，只要匯款給她代操買礦產，如有獲利將轉帳至鄧進裕帳戶云云，使鄧進裕陷於錯誤，依指示匯款至對方指定帳戶。 111年3月1日12時25分許 7萬7000元 戶名：趙育誠 帳號：臺灣銀行000-000000000000號帳戶 2 (即起訴書附表編號2) 王家宸 於111年2月28日15時58分許，佯為「黃專員」透過手機簡訊向王家宸騙稱：可幫忙貸款，但因撥款時帳戶輸入錯誤，造成帳戶凍結，需支付3萬元解除帳戶云云，使王家宸陷於錯誤，依指示匯款至指定帳戶。 111年3月1日15時6分許 1萬8,000元 戶名：趙育誠 帳號：臺灣銀行000-000000000000號帳戶 3 (即起訴書附表編號3) 丁長捷 於111年2月25日某時許，以LINE通訊軟體暱稱「楊思琪」向丁長捷佯稱：可至富泰金融網址下單投資增加額外收入云云，使丁長捷陷於錯誤，依指示匯款至指定帳戶。 111年3月1日15時11分許 1萬元 戶名：趙育誠 帳號：臺灣銀行000-000000000000號帳戶 4 (即起訴書附表編號4) 魏全偉 於111年2月26日9時51分許，以LINE通訊軟體暱稱「薪福貸客服」向魏全偉佯稱：貸款已通過審核，但因輸入帳號錯誤凍結帳戶，需匯款作為保證金解除云云，使魏全偉陷於錯誤，依指示匯款至指定帳戶。 111年3月1日16時6分許 3萬元 戶名：趙育誠 帳號：臺灣銀行000-000000000000號帳戶 5 (即起訴書附表編號5) 沈雅婷 於110年11月底間某日時，透過愛情公寓結識LINE通訊軟體暱稱「李銘浩」之人，「李銘浩」向沈雅婷佯稱：可透過博奕遊戲皇冠國際賺外快云云，使沈雅婷陷於錯誤，依指示匯款至指定帳戶。 111年3月1日13時57分許、同日13時58分許 5萬元、5萬元 戶名：趙育誠 帳號：臺灣銀行000-000000000000號帳戶 6 (即111年度偵字第20971號移送併辦意旨書) 林正成 詐騙集團成員於111年2月上旬某日時，透過臉書結識林正成，並用LINE通訊軟體向林正成佯稱：可擔任公司奢侈品銷售代理人云云，使林正成陷於錯誤，依指示匯款至指定帳戶。 111年3月1日9時33分許 2萬8,000元 戶名：趙育誠 帳號：臺灣銀行000-000000000000號帳戶