臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度簡字第242號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 羅子軒
上列被告因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第382
89號），及移送併辦（111年度偵字第4854號、第5736號、第189
00號、第19672號、第20970號、第24755號、第25256號），因被
告自白犯罪，且本院認宜以簡易判決處刑，故不經通常審判程序
（111年度易字第781號），逕以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
羅子軒幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、羅子軒依其智識程度及社會生活經驗，可預見任意將所申辦 之金融帳戶存摺、提款卡及密碼提供予他人使用，足供他人 作為實行詐欺取財等犯罪後收受被害人匯款，以隱匿犯罪所 得、避免查緝之洗錢工具，而若係將身分證、健保卡等證件 翻拍照片提供予他人，他人亦得以此申辦數位帳戶，進而從 事上述有關詐欺取財、洗錢等犯罪之不法行為，竟基於前開 結果發生不違背其本意之幫助洗錢、詐欺取財不確定故意， 於民國110年4月間某時，將其所申辦之中國信託商業銀行帳 號000000000000號帳戶（下稱中信帳戶）存摺、提款卡寄送 予真實姓名、年籍不詳之詐欺集團成員，並以通訊軟體告知 提款卡密碼，及傳送其身分證、健保卡翻拍照片予詐欺集團 成員（無證據顯示與上述收受存摺、提款卡者為不同之詐欺 集團成員），以此方式將上述帳戶資料、證件資料提供予他 人，容任該人所屬之詐欺集團使用，而該詐欺集團成員即透 過上述證件資料，以羅子軒之名義向台北富邦商業銀行申辦 帳號00000000000000號數位帳戶（下稱富邦帳戶）。二、嗣該詐欺集團成員共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財、洗錢之犯意聯絡，分別施用如附表「詐騙方式」欄所示 詐術，致如附表「被害人」欄所示之人均陷於錯誤，而各於 如附表「匯款時間」欄所示時間，以操作提款機、網路銀行 或臨櫃辦理等方式，將如附表「詐騙金額」欄所示款項（單 位均為新臺幣）匯款至如附表「匯入帳戶」欄所示帳戶內， 再由該詐欺集團成員將款項領出，以此方式製造金流斷點，
隱匿詐欺取財犯罪所得之去向、所在。
理 由
一、事實認定
上開犯罪事實，業據被告於本院準備程序中坦承不諱，並有 上述中信帳戶、富邦帳戶之開戶資料及存款交易明細、台北 富邦商業銀行股份有限公司營業部營業部字第1101000293號 函及所附被告之身分證、健保卡翻拍照片等在卷可稽，且有 如附表「相關證據」欄所示各項證據可資佐證，足認被告之 任意性自白與事實相符，得以採信。是以，被告犯行堪以認 定，應依法論科。
二、論罪科刑
㈠刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫 助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者 而言。被告將所申辦之金融帳戶存摺、提款卡及密碼、證件 翻拍照片等資料提供予詐欺集團成員，供其等犯罪使用，被 告之行為係基於幫助洗錢、詐欺取財之犯意，提供犯罪構成 要件以外之助力，為洗錢、詐欺取財等罪之幫助犯。是核被 告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項、洗錢 防制法第14條第1項幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪。 ㈡被告先後提供上述帳戶資料、證件資料予他人之行為，核屬 於密切接近之時、地所實施，各行為獨立性極為薄弱，且無 證據顯示被告係出自不同犯意，故認其主觀上係基於單一幫 助他人洗錢、詐欺取財之行為決意，依一般社會觀念，將之 視為數個舉動接續施行，合為包括之一行為予以評價為當， 故應論以接續犯之一罪。而被告以接續之一行為提供上述帳 戶資料、證件資料予詐欺集團成員使用，幫助他人先後詐騙 如附表「被害人」欄所示各被害人，並掩飾或隱匿其犯罪所 得去向及所在之行為，屬一幫助行為侵害數財產法益，且同 時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定， 從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢公訴意旨就被告所涉部分未論以幫助洗錢罪，容有不當，惟 此本院認定之罪名與起訴書已記載之幫助詐欺取財罪間，具 想像競合之裁判上一罪關係，而為起訴效力所及，且本院於 審理時已當庭諭知該罪名（見本院易字卷第125頁，即告知 所犯罪名「詳如移送併辦意旨書所載」部分），足認對於被 告之防禦權並無影響，本院自得一併審理。另移送併辦意旨 書（111年度偵字第4854號、第5736號、第18900號、第1967 2號、第20970號、第24755號、第25256號）犯罪事實欄所載 與起訴書犯罪事實欄所載間，如前所述，有想像競合之裁判 上一罪關係，為起訴效力所及，本院亦得併予審究。
㈣被告所為係幫助犯，業如前述，是依刑法第30條第2項之規定 ，按正犯之刑減輕之。又被告於本院審理中自白犯罪，應依 洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依刑法第70條規 定遞減之。
㈤本院審酌被告將所申辦之金融帳戶存摺、提款卡及密碼、證 件資料等提供予詐欺集團成員使用，助長詐欺取財等財產犯 罪之風氣，造成無辜民眾受騙而蒙受金錢損失，實為當今社 會詐欺取財犯罪頻仍之根源，且因被告之幫助洗錢行為致執 法人員難以追查詐欺取財正犯之真實身分，應予非難，並考 量被告於本院準備程序中對其犯行坦承不諱之犯後態度，兼 衡被告大學肄業之教育程度、自陳家庭經濟狀況勉持，及其 為本案犯行之動機、目的、手段、各被害人遭詐欺取財之金 額等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分， 依刑法第42條第3項前段規定，諭知易服勞役之折算標準。 ㈥被告交付予詐欺集團成員使用之上述中信帳戶存摺、提款卡 均未扣案，則該等物品是否仍屬被告所有、是否存在皆有未 明，且該帳戶經列管為警示帳戶，應無另作非法用途之虞， 欠缺刑法上之重要性，為避免開啟助益甚微之沒收或追徵程 序，過度耗費訴訟資源，而無助於目的達成，依刑法第38條 之2第2項規定，不予宣告沒收或追徵。又本案雖認被告提供 上述資料予詐欺集團成員使用，然並無證據足以證明被告已 實際獲取犯罪所得，本院自無從諭知沒收或追徵。三、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡 易判決處刑如主文。
四、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀 （應附繕本），上訴於本院合議庭。
五、本案經檢察官李家豪、李佳紜提起公訴，檢察官李家豪、李 佳紜、楊挺宏移送併辦
中 華 民 國 111 年 9 月 29 日 刑事第二十庭 法 官 陳布衣
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 蔡昌霖中 華 民 國 111 年 9 月 30 日附表：
編號 被害人 匯款時間 詐騙金額 匯入帳戶 詐騙方式 相關證據 1 許峻福 110年6月23日 晚間9時19分許 20,985元 （已扣除手續費） 被告上述 富邦帳戶 詐欺集團成員於110年6月23日晚間8時47分許起，假冒網購客服人員、郵局人員撥打電話予許峻福，佯稱將其誤設為高級會員，將每月扣款，須操作提款機以解除設定 ①許峻福於警詢中之證述 ②跨行存款明細資料 ③通話紀錄翻拍照片 （見110年度偵字第38289號卷第29頁至第33頁、第51頁至第57頁） 2 湯知仁 110年6月21日 晚間7時54分許、 晚間10時3分許 3,000元、 24,000元 被告上述 中信帳戶 詐騙集團成員於110年6月16日某時起，以通訊軟體向湯知仁佯稱可投資虛擬貨幣獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①湯知仁於警詢中之證述 ②湯知仁帳戶存款交易明細 ③通訊軟體及投資網站頁面截圖 （見111年度偵字第4854號卷第9頁至第11頁、第81頁至第125頁） 3 陳鴻春（提出告訴） 110年6月21日 下午2時34分許、 下午2時38分許 3萬元、 3萬元 被告上述 中信帳戶 詐騙集團成員於110年6月21日前某時起，以通訊軟體向陳鴻春佯稱可投資虛擬貨幣獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①陳鴻春於警詢中之證述 ②中國信託銀行轉帳交易明細 ③通訊軟體及投資網站頁面截圖 （見111年度偵字第5736號卷第73頁至第77頁、第101頁至第143頁） 4 郭勝雄（提出告訴） 110年6月21日 下午2時52分許 1萬元 被告上述 中信帳戶 詐騙集團成員於110年6月9日上午8時50分許起，以通訊軟體向郭勝雄佯稱可投資國際股票獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①郭勝雄於警詢中之證述 ②郵政跨行匯款申請書 ③通訊軟體及投資網站頁面翻拍照片 （見111年度偵字第18900號卷第37頁至第47頁、第87頁至第145頁） 5 賴宥丞（提出告訴） 110年6月21日 上午10時49分許、 上午10時50分許、 110年6月22日 下午3時10分許 5萬元、 4萬元、 12萬元 被告上述 中信帳戶 詐騙集團成員於110年6月3日某時起，以通訊軟體向賴宥丞佯稱可投資虛擬貨幣獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①賴宥丞於警詢中之證述 ②臺灣銀行匯款申請書、網路銀行頁面截圖 ③通訊軟體及投資網站頁面截圖 （見111年度偵字第19672號卷第37頁至第40頁、第77頁至第91頁） 6 林祈玲（提出告訴） 110年6月21日 晚間9時47分許 15萬元 被告上述 中信帳戶 詐騙集團成員於110年5月27日晚間9時38分許起，以通訊軟體向林祈玲佯稱可投資虛擬貨幣獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①林祈玲於警詢中之證述 ②網路銀行頁面截圖 ③通訊軟體頁面截圖 （見111年度偵字第20970號卷第123頁至第133頁、第141頁至第147頁） 7 劉科宏（提出告訴） 110年6月22日 上午11時8分許 3萬元 被告上述 中信帳戶 詐欺集團成員於110年5月中旬某時起，以通訊軟體向劉科宏佯稱可投資虛擬貨幣獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①劉科宏於警詢中之證述 ②鶯歌區農會轉帳交易明細 ③通訊軟體及投資網站頁面截圖 （見111年度偵字第20970號卷第31頁至第33頁、第63頁至第117頁） 8 陳建邦 （提出告訴） 110年6月21日 中午12時26分許 3萬元 被告上述 中信帳戶 詐欺集團成員於110年5月25日下午4時38分許起，以通訊軟體向陳建邦佯稱可投資虛擬貨幣獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①陳建邦於警詢中之證述 ②中國信託銀行轉帳交易明細 ③通訊軟體及投資網站頁面截圖 （見111年度偵字第24755號卷第7頁至第35頁） 9 林志成 110年6月21日 下午2時20分許 3萬元 被告上述 中信帳戶 詐欺集團成員於110年6月初某時起，以通訊軟體向林志成佯稱可投資虛擬貨幣獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①林志成於警詢中之證述 ②中國信託銀行轉帳交易明細 ③通訊軟體及投資網站頁面截圖 （見111年度偵字第25256號卷第17頁至第21頁、第61頁至第77頁） 10 柯德昇 （提出告訴） 110年6月22日 中午12時49分許 3萬元 被告上述 中信帳戶 詐欺集團成員於110年5月間某時起，以通訊軟體向柯德昇佯稱可投資虛擬貨幣獲利，惟須先將款項匯入指定帳戶內以作為投資資金 ①唐翠谿（柯德昇之配偶）於警詢中之證述 ②通訊軟體及投資網站頁面截圖 （見111年度偵字第25256號卷第25頁至第31頁、第81頁至第111頁） 附錄論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
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