臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第335號
公 訴 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 蔡秋明
選任辯護人 陳威廷律師
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官追加起訴（111年度
偵字第11834號），因被告自白犯罪，本院改依簡易判決處刑，
並判決如下：
主 文
蔡秋明共同犯洗錢罪，處有期徒刑捌月，併科罰金新臺幣拾萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑參年，並應於本判決確定後一年內向公庫支付新臺幣捌萬元，及向檢察官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體，提供陸拾小時之義務勞務，與接受法治教育參場次，緩刑期間付保護管束。
事實及理由
一、蔡秋明於民國103年起擔任謝忠奇（所涉違反銀行法案件， 另行審結）之司機，依其智識程度及生活經驗，可預見謝忠 奇要求提供金融機構帳戶及提領帳戶內款項，極可能為犯罪 行為掩飾或隱匿不法所得之去向，竟基於縱使如此亦不違背 其本意，而與謝忠奇、謝雙拾（所涉違反銀行法案件，另行 審結）共同基於洗錢之犯意聯絡，於106年間某日，將其所 申請之玉山商業銀行（下稱玉山銀行）第000000000000號帳 戶借予謝忠奇作為萬大吉集團不法吸收資金之收款帳戶，而 謝雙拾自106年4月6日起至108年7月11日間，以其中國信託 商業銀行（下稱中信銀行）第000000000000號帳戶，轉帳如 附表所示編號至之37筆（中信銀行之匯款備註為「執董」 、「轉執董」等）萬大吉集團之吸金不法所得（合計新臺幣 【下同】1170萬7925元），至蔡秋明前揭玉山銀行帳戶，蔡 秋明再依謝忠奇之指示，於如附表編號1至17所示時間提領 或轉帳（提領、轉帳時間、方式、金額均如附表），所提領 之現金則全數交與謝忠奇予以隱匿。
二、上開事實，業據被告蔡秋明於審理中坦承不諱，並有證人即 同案被告謝忠奇於調詢及偵訊時之證述、玉山銀行集中管理 部110年3月19日玉山個(集)字第1100006026號函暨玉山商業 銀行第000000000000號帳戶交易明細（含光碟）、中信銀行 第000000000000號帳戶交易明細、玉山銀行集中管理部111
年3月30日玉山個(集)字第1110037638號函暨玉山銀行取款 憑條6份在卷可參，足認被告之任意性自白與事實相符，而 堪採信。至公訴意旨雖認被告主觀上具有洗錢之「直接故意 」，然公訴意旨未能提出積極證據令本院形成被告主觀上確 實係屬「明知」之確切心證，尚無法遽認被告主觀上係出於 「直接故意」，附此敘明。從而，本案事證明確，被告上開 犯行洵堪認定，應依法論科。
三、核被告所為，係犯洗錢防制法第2條第2款、同法第14條第1 項之洗錢罪。被告與謝忠奇、謝雙拾就上開犯行，有犯意聯 絡、行為分擔，為共同正犯。又洗錢防制法第16條第2項規 定：「犯（洗錢防制法）前二條之罪，在偵查或審判中自白 者，減輕其刑」。被告於本院審理中自白犯罪，已如前述， 爰依前揭規定減輕其刑。
四、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供帳戶供他人使用， 並依指示提領帳戶內款項轉交謝忠奇或轉帳，出借帳戶之期 間長達2年有餘，且提領之金額高達新臺幣1千餘萬元，其情 節非輕，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，並因被告所為 掩飾或隱匿犯罪所得之去向，致使沒收追徵不法所得困難， 所為實屬不該。惟慮及被告終能坦承犯行，犯後態度尚佳， 且無前科之良好素行，有臺灣高等法院被告前案紀錄可參； 復衡酌被告無犯罪所得及其自陳之教育程度、經濟能力及生 活狀況等一切情狀（因涉及隱私，故不予揭露），量處如主 文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標準。五、被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高 等法院被告前案紀錄表在卷可參，其因一時失慮，偶罹刑典 ，犯後坦認犯行，已見悔意，信其經此偵審程序，當知所警 惕，信無再犯之虞，本院因認對被告所宣告之刑，以暫不執 行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定，諭知緩刑3年 ，以啟自新。惟為確保被告能記取教訓、避免再犯，爰依刑 法第74條第2項第4款、第5款、第8款、第93條第1項第2款之 規定，諭知應於本判決確定後1年內向公庫支付新臺幣8萬元 ，及向檢察官指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區 或其他符合公益目的之機構或團體，提供60小時之義務勞務 ，與接受法治教育3場次，緩刑期間付保護管束。六、被告辯稱提領之款項均交付謝忠奇，亦未從中獲利等語，且 依卷內證據，亦無足認被告保有部分之款項或受有利益，是 無證據證明被告仍持有、取得或使用此部分款項，自無從對 其所提領之款項宣告沒收，亦無其他犯罪所得可資沒收，附 此敘明。
七、據上論斷，應依刑事訴訟法第449條第2項、第299條第1項前
段，判決如主文。
本案經檢察官許紘彬追加起訴，檢察官李佳韻到庭執行職務。 中 華 民 國 111 年 8 月 19 日 高雄簡易庭 法 官 方錦源
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀（應附繕本）。
中 華 民 國 111 年 8 月 22 日 書記官 李燕枝
附表：
編號 交易日 摘要 交易金額 (新臺幣) 備註 一 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 1 0000-00-00 現金支出 450000 提出合計132000元 0000-00-00 現金支出 870000 二 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 30000 2 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 20005 提出合計30010元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 10005 三 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 3 0000-00-00 現金支出 0000000 提出合計0000000元 0000-00-00 ＡＴＭ提款 10000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 5005 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 4005 0000-00-00 ＡＴＭ提款 1000 0000-00-00 ＡＴＭ提款 10000 四 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 4 0000-00-00 現金支出 350000 提出合計134900元 0000-00-00 現金支出 335000 0000-00-00 現金支出 378000 0000-00-00 現金支出 286000 五 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 200000 存入合計0000000元 六 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 200000 七 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 745800 八 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 300000 九 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 700000 5 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 20005 提出合計0000000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 10005 0000-00-00 現金支出 380000 0000-00-00 現金支出 385000 0000-00-00 現金支出 335000 0000-00-00 現金支出 390000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 10005 0000-00-00 現金支出 350000 0000-00-00 現金支出 210000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 15015 十 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 6 0000-00-00 現金支出 450000 提出合計0000000元 0000-00-00 轉帳 439000 0000-00-00 現金支出 220000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 30015 0000-00-00 ＡＴＭ跨行提 20005 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 0000000 7 0000-00-00 現金支出 350000 提出合計80000元(其餘款項流入證券款) 0000-00-00 轉帳 450000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 354000 8 0000-00-00 轉帳匯款 50030 提出合計118675元(其餘款項流入證券款) 0000-00-00 轉帳匯款 50030 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 18615 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 300000 9 0000-00-00 現金支出 300000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 146200 10 0000-00-00 現金支出 170000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 200000 11 0000-00-00 現金支出 200000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 2175 存入合計212175元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 210000 12 0000-00-00 現金支出 210000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 45000 存入合計402850元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 330000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 27850 13 0000-00-00 現金支出 402000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 272400 14 0000-00-00 現金支出 270000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 100000 存入合計492000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 80000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 20000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 65000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 35000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 36000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 156000 15 0000-00-00 ＡＴＭ提款 50000 提出合計449205元 0000-00-00 ＡＴＭ提款 30000 0000-00-00 ＡＴＭ跨提 10005 0000-00-00 現金支出 140000 0000-00-00 ＡＴＭ提款 50000 0000-00-00 ＡＴＭ提款 50000 0000-00-00 ＡＴＭ轉帳 9600 0000-00-00 現金支出 109600 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 200000 存入合計450000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 250000 0000-00-00 現金支出 450000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 100000 存入合計318000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 10000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 118000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 90000 16 0000-00-00 ＡＴＭ轉帳 60000 提出合計228000元 0000-00-00 現金支出 168000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 150000 存入合計225000元 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 30000 0000-00-00 ＡＴＭ跨行轉 45500 17 0000-00-00 現金支出 225000 附錄本案所犯法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。