臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
111年度審簡字第1279號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 王偉平
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第29448號、第30875號、第32423號、第33673號、第3435
7號、111年度偵字第1285號、第7139號）及移送併辦（111年度
偵字第13187號），本院受理後（111年度審訴字第1231號），因
被告自白犯罪，經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決
處刑，並判決如下：
主 文
王偉平幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：
王偉平依其一般社會生活之通常經驗，可預見將帳戶提供予 不相識之人，可能幫助犯罪集團作為收取他人款項及掩飾犯 罪所得財物之用，竟基於縱所提供之帳戶被作為掩飾詐欺取 財不法犯罪所得去向及幫助他人詐欺取財亦不違背其本意之 不確定故意，於民國110年7月25日，在位於臺北市○○區○○路 0段00號之「T.O.HOTEL」旅館內，將其在中國信託商業銀行 申請之帳號000000000000號帳戶之提款卡、密碼及網路銀行 帳戶資料提供予簡瑞賢，再由簡瑞賢提供所屬之詐欺集團成 使用。嗣不詳詐欺集團成員取得上開帳戶之提款卡及帳戶資 料後，即與集團其他不詳成員共同意圖為自己不法之所有， 於附表所示之時間，由集團成員以附表所示之方式詐欺附表 所示之人，使其等分別陷於錯誤，於附表所示之時間匯款或 轉帳附表所示之金額至王偉平之上開帳戶內，旋遭集團成員 提領而掩飾犯罪所得之去向。嗣附表所示之人發現受騙而報 警處理，為警循線查悉上情。
二、證據：
㈠被告王偉平於本院準備程序時之自白。
㈡證人即告訴人陳明憶、陳浩棚、郭俊廷、莊博全、林雨柔、 莊宗恩、李冠慧、林昌頡、呂紹潔、邱顯益、王首淨、陳義 勇、被害人李宗益、吳沛妮於警詢時之指訴。
㈢告訴人陳明憶、陳浩棚、郭俊廷、莊博全、莊宗恩、李冠慧 、呂紹潔、邱顯益、王首淨、陳義勇、被害人李宗益提出之
LINE對話記錄截圖。
㈣告訴人陳明憶、郭俊廷、林雨柔、莊宗恩、李冠慧、林昌頡 、呂紹潔、王首淨、陳義勇、被害人吳沛妮提出網路銀行轉 帳交易明細截圖。
㈤被害人李宗益提出之匯款單。
㈥告訴人陳浩棚、邱顯益提出之ATM交易明細表影本。 ㈦告訴人莊博全提出之彰化銀行匯款回條聯。 ㈧告訴人陳義勇提出之國泰世華商業銀行帳號000000000000號 帳戶之對帳單
㈨被告之中信銀行帳戶開戶及交易明細資料。三、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。次按刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告交付帳戶資料與他人使用，供不詳之人詐欺告訴人及被害人等之用，僅為他人詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨說明，被告應屬幫助犯詐欺取財無訛。 ㈡又按行為人提供帳戶存摺、提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯(最高法院108年台上大字第3101號刑事裁定參照)。查被告提供帳戶資料予真實姓名、年籍不詳之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；然被告智識正常且有社會經驗，主觀上當有認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應成立幫助犯一般洗錢罪。 ㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助犯一般洗錢罪。又檢察官移送併辦意旨，與本案起訴並經本院論罪部分，為裁判上一罪關係，本院自得併予審理。 ㈣被告以一提供帳戶資料之行為，幫助詐欺集團詐騙告訴人及被害人等之財物及幫助洗錢，係一行為觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定從一重論以幫助犯一般洗錢罪。 ㈤被告係幫助他人犯上開一般洗錢罪，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之。又按洗錢防制法第16條第2項規定，犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。查被告於本院準備程序時就本件犯罪自白犯行，爰依前開規定減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之。 ㈥爰審酌被告將金融帳戶資料交予他人供詐欺犯罪使用，紊亂社會正常交易秩序，並使不法之徒藉此輕易於詐騙後取得財物，致檢警難以追緝，助長詐騙犯罪風氣，且提高社會大眾遭受詐騙損失之風險，實有不該；惟念被告犯後坦承犯行，表示悔意，態度尚可。兼衡被告自陳之智識程度及家庭經濟狀況（見本院審訴卷第49至50頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。四、卷內並無積極證據足認被告有因本案犯行獲得任何利益或報酬，自無庸宣告沒收犯罪所得，附此敘明。五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡易判決處刑如主文。六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院第二審合議庭。本案經檢察官朱家蓉提起公訴，檢察官丁煥哲移送併辦，檢察官吳春麗到庭執行職務。 中 華 民 國 111 年 7 月 29 日 刑事第二十一庭 法 官 倪霈棻上正本證明與原本無異。 如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。 書記官 蔡旻璋中 華 民 國 111 年 8 月 1 日附錄本案論罪科刑法條中華民國刑法第339條意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。洗錢防制法第14條有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：編號告訴人/被害人詐騙時間、方式匯款/轉帳時間匯款/轉帳金額(新臺幣)1告訴人陳明憶不詳詐欺集團成員於110年7月6日，自稱「Han」、「Kennedy廖經理」透過以LINE向陳明憶佯稱可在「Elpari Markets」投資平台入金投資獲得高額利潤云云110年7月29日17時20分許29000元110年7月29日17時23分許10000元2被害人李宗益不詳詐欺集團成員於110年6月間某日，自稱「Lisa」、「芯瑜Xin yu總指導」透過LINE向李宗益佯稱可投資「HOTCOINX」網站獲得高額利潤云云110年8月3日14時03分許467000元3告訴人陳浩棚不詳詐欺集團成員於110年7月23日，自稱「Cristina Wu」、「Kevin Wang」透過LINE向陳浩棚佯稱可投資「SPURS多元化資產管理」網站獲得高額利潤云云110年8月1日16時22分許18000元4告訴人郭俊廷不詳詐欺集團成員於110年7月26日15時許，自稱「Sam」、「Kennedy廖經理」透過以LINE向郭俊廷佯稱可在「infinox」投資平台入金投資獲得高額利潤云云110年7月29日21時15分許15000元5告訴人莊博全不詳詐欺集團成員於110年7月底，自稱「克萊頓Clayton投資團隊小編Vicky」透過以LINE向莊博全佯稱可在「SPURS多元化資產管理」投資平台入金投資獲得高額利潤云云110年8月2日13時18分許530000元6告訴人林雨柔不詳詐欺集團成員於110年7月底，自稱「沃斯客人資顧問有限公司」員工透過FACEBOOK私訊功能向林雨柔佯稱可在CFD價差合約獲利云云110年8月2日21時2分許10000元7告訴人莊宗恩不詳詐欺集團成員於110年7月23日14時40分，自稱「彤湘媛」透過Instagram結識莊宗恩，再以LINE向莊宗恩佯稱可投資「DFC」外幣平台由操盤手代為操盤運作獲得高額利潤云云110年7月28日21時11分許3000元110年7月30日20時37分許50000元110年7月30日20時39分許50000元110年7月30日20時48分許50000元110年7月30日20時49分許50000元110年7月31日13時33分許50000元110年7月31日13時36分許50000元110年7月31日13時37分許50000元8告訴人李冠慧不詳詐欺集團成員於110年7月26日15時58分，自稱「Hongzhi」透過LINE向李冠慧佯稱可投資「Quick Investment」虛擬幣交易網站獲利云云110年7月29日20時8分許30000元9告訴人林昌頡不詳詐欺集團成員於110年7月26日，自稱「林婷」透過LINE向林昌頡佯稱可投資「Quick Investment」虛擬幣交易網站獲利云云110年7月29日19時59分許16000元10告訴人呂紹潔不詳詐欺集團成員於110年7月9日，自稱「Leo-lin」透過LINE向呂紹潔佯稱可代為操作投資網站「Quick Investment」獲利云云110年7月29日19時9分許24000元11被害人吳沛妮不詳詐欺集團成員於110年7月下旬，自稱「Hongzhi」透過LINE向吳沛妮佯稱可投資「Quick Investment」虛擬幣交易網站獲利云云110年7月29日13時59分許34000元110年7月29日21時32分許42000元12告訴人邱顯益不詳詐欺集團成員於110年7月11日，自稱「祥峰投資」、「渝（魚）」、「Albert」透過LINE向邱顯益佯稱可投資「SPURS多元化資產管理」網站獲得高額利潤云云110年8月2日20時1分許5000元13告訴人王首淨不詳詐欺集團成員於110年7月20日，自稱「賴郁喬」透過Tinder交友軟體結識王首淨，再以LINE向王首淨佯稱可投資「GBC」外幣平台由操盤手代為操盤運作賺取匯差利潤云云110年7月29日1時35分許30000元14告訴人陳義勇不詳詐欺集團成員於110年7月9日前某日起，透過交友軟體「緣圈」與陳義勇取得聯繫，復以通訊軟體LINE（下稱LINE）暱稱「湯」、「吳芯媞」、「羅建漢」陸續向陳義勇佯稱可使用「jfbbi.com」投資網站入金後賺取匯差牟利云云110年7月30日14時11分許200000元110年7月31日2時14分許200000元