臺灣橋頭地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第210號
111年度金簡字第211號
公 訴 人 臺灣橋頭地方檢察署檢察官
被 告 王修彥
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第7078號）及追加起訴（111年度偵字第7560號），嗣因
被告自白犯罪，本院合議庭認宜以簡易判決處刑（原案號：110
年度金訴字第135號、111年度金訴字第87號），爰不經通常審判
程序，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
甲○○犯如附表一主文欄所示之罪，共陸罪，各處如附表一主文欄所示之刑。應執行有期徒刑陸月，併科罰金新臺幣陸萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應履行如附表三所示之事項。
事實及理由
一、甲○○可預見金融機構帳戶係個人理財之重要工具，為個人財 產信用之重要表徵，且詐欺集團或其他不法人士經常蒐集利 用第三人申設之金融機構帳戶，誘騙被害人以匯款或轉帳方 式交付金錢，藉此獲取不法利益，如任意提供金融機構帳戶 予不詳他人使用再依指示提領或轉匯不明款項，並收取報酬 之情形，極有參與財產犯罪之可能，又提供金融機構帳戶予 他人，除該帳戶可能作為收受及提領犯罪所得使用外，倘依 指示提領或轉匯不明款項將產生遮斷資金流動軌跡以逃避國 家追訴、處罰之效果等情事，竟仍基於容任該等結果發生亦 不違背本意之詐欺取財及洗錢不確定故意（尚無從證明其知 悉確有3人以上共同實施詐欺犯行），與真實姓名年籍不詳 、通訊軟體Whatsapp暱稱「沙巴Benny」之人（無證據證明 為未滿18歲之少年）共同意圖為自己不法所有之詐欺取財及 洗錢犯意聯絡，於民國109年7月上旬某日，將其所申辦之臺 灣銀行仁武分行帳號000000000000000號帳戶（下稱系爭帳 戶）資料提供予「沙巴Benny」。嗣「沙巴Benny」所屬詐欺 集團取得系爭帳戶資料後，由詐欺集團不詳成員分別於如附 表一各編號所示時間，以各該編號所示之方式向各該編號所 示之人施用詐術，致附表一編號1至3、5、6之人陷於錯誤而 依指示匯款至系爭帳戶，另附表一編號4之丁○○則於初次匯 款至系爭帳戶，因而獲利後察覺有異未再匯款而未遂。甲○○ 再依「沙巴Benny」之指示將上開匯入之款項提領、轉匯至
指定帳戶（如附表二所示），並因之獲得匯入金額之4％作為 報酬（附表一編號4部分則無獲利），藉此製造金流斷點， 使國家難以追查附表一編號1至3、5、6部分之犯罪所得去向 及所在而掩飾或隱匿該犯罪所得。嗣經如附表一各編號所示 之人發覺有異而報警處理，始循線查悉上情。
二、前揭犯罪事實，業據被告甲○○於本院準備程序中坦承不諱（ 甲案金訴卷第228頁），並有如附表一證據出處欄所示之證 據資料、被告與「沙巴Benny」之對話紀錄擷圖等件附卷可 稽（甲案警卷第321至323頁，金訴卷第53至89頁），足認被 告之自白與事實相符，堪予採信。故本案事證明確，被告犯 行堪以認定，應依法論科。
三、論罪科刑
㈠論罪部分
⒈按洗錢防制法第2條規定：「本法所稱洗錢，指下列行為：一 、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追 訴，而移轉或變更特定犯罪所得。二、掩飾或隱匿特定犯罪 所得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權 益者。三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。」如詐 欺集團向被害人施用詐術後，為隱匿其詐欺所得財物之去向 ，而令被害人將其款項轉入該集團所持有、使用之人頭帳戶 ，並由該集團所屬之車手前往提領詐欺所得款項得逞，檢察 官如能證明該帳戶內之資金係本案詐欺之特定犯罪所得，即 已該當於新法第14條第1項之一般洗錢罪。另過去實務認為 ，行為人對犯特定犯罪所得之財物或利益作直接使用或消費 之處分行為，或僅將自己犯罪所得財物交予其他共同正犯， 祇屬犯罪後處分贓物之行為，非本條例所規範之洗錢行為， 惟依新法規定，倘行為人意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源 ，而將特定犯罪所得直接消費處分，甚或交予其他共同正犯 ，而由共同正犯以虛假交易外觀掩飾不法金流移動，即難認 單純犯罪後處分贓物之行為，應仍構成新法第2條第1款或第 2款之洗錢行為（最高法院108年度台上字第1744號判決意旨 參照）。查本案詐欺集團成員先向如附表一各編號之告訴人 施以詐術，致其等陷於錯誤而將款項匯入系爭帳戶，再由被 告提領、轉匯至指定帳戶，被告亦自陳不清楚該些款項是匯 到何人帳戶（甲案金訴卷第229頁），是就附表一編號1至3 、5、6部分客觀上顯已製造金流斷點，致檢警無從或難以追 查前揭犯罪所得，藉此掩飾或隱匿該等犯罪所得之去向、所 在，自屬洗錢防制法第2條第2款掩飾、隱匿特定犯罪所得去 向、所在之行為，核與洗錢防制法第14條第1項一般洗錢罪 之要件相合；另附表一編號4部分，該詐欺集團已著手於一
般洗錢犯行之實行，幸因告訴人丁○○初次獲利後未再持續匯 款，故尚未發生製造金流斷點而遮掩詐欺犯罪所得去向、所 在之結果，應構成洗錢防制法第14條第2項、第1項之一般洗 錢未遂罪。
⒉核被告就附表一編號1至3、5、6所為，均係犯刑法第339條第 1項之詐欺取財罪，及洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢罪 ；就附表一編號4所為，係犯刑法第339條第3項、第1項之詐 欺取財未遂罪，及洗錢防制法第14條第2項、第1項之一般洗 錢未遂罪。
⒊共同正犯間就其等犯意聯絡範圍內，各自分擔犯罪行為之一 部，相互利用他人行為以達犯罪目的，原不必每一階段均參 與，祇須分擔犯罪行為之一部，即應對於其他共同正犯所實 施行為之全部結果共同負責，且共同正犯之意思聯絡，不以 彼此間犯罪故意之態樣相同為必要，行為人分別基於直接故 意與間接故意實行犯罪行為，仍可成立共同正犯。經查，被 告雖未直接對告訴人施詐，惟其提供系爭帳戶予「沙巴Benn y」，並親自依指示提領、轉帳款項，其所參與部分乃本件 犯罪歷程不可或缺之重要環節，堪信主觀上係基於自己共同 犯罪之意思分擔實施犯罪，應就其所參與犯行所生之全部犯 罪結果共同負責，是被告與「沙巴Benny」間就本案犯行， 具犯意聯絡及行為分擔，均應論以共同正犯。
⒋數行為於同時同地或在密切接近之時地實施，侵害同一法益 ，各行為間之獨立性均極為薄弱，依社會一般觀念，在時空 差距上，難以強行分開，在刑法評價上，以視為數個舉動之 接續施行，合為包括之一行為予以評價，較為合理。查附表 一編號1至3、5、6之告訴人數次匯款行為，係詐欺集團成員 於密接時、地，分別對於同一告訴人所為之侵害，係基於同 一機會、方法，本於單一決意陸續完成，足認各行為之獨立 性極為薄弱，且均係基於同一詐欺取財之目的，依一般社會 觀念，在時間差距上，難以強行分開，各應視為數個舉動之 接續施行，合為包括之一行為予以評價，各屬接續犯，應僅 各論以一罪。
⒌被告就附表一各編號所為詐欺取財及洗錢犯行，均係在同一 犯罪決意及預定計畫下所為階段行為，具有自然意義上之部 分合致，且因果歷程並未中斷，彼此間具有重要之關聯性， 係一行為同時觸犯2罪名，為想像競合犯，均應依刑法第55 條前段規定，從一重論以一般洗錢（未遂）罪。且詐欺取財 罪，係為保護個人之財產法益而設，行為人所犯罪數之計算 ，自應依遭詐騙之被害人人數計算。況詐欺集團成員係就各 個不同被害人分別施行詐術，被害財產法益互有不同，個別
被害事實獨立可分，應各別成立一罪，而予以分論併罰（最 高法院110年度台上字第5643號判決意旨參照）。被告所犯 如附表一編號1至6所示各次犯行，是對不同告訴人所犯詐欺 取財、洗錢行為，且犯罪時、空亦有差距，自屬犯意各別， 行為互殊，應予分論併罰。
㈡被告就附表一編號4部分，因已著手於一般洗錢犯行之實行而 未遂，所生危害較既遂犯為輕，爰依刑法第25條第2項之規 定，按既遂犯之刑度減輕之。
㈢按犯洗錢防制法第14、15條之罪，在偵查或審判中自白者， 減輕其刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。查被告於本 院準備程序中自白本案洗錢犯行不諱，是就其所犯一般洗錢 （未遂）罪，均應依上開規定，減輕其刑，並就附表一編號 4部分依法遞減之。
㈣爰審酌被告正值青年，不思尋求正當途徑賺取金錢，明知詐 欺集團已猖獗多年，對社會秩序及一般民眾財產法益侵害甚 鉅，竟為貪圖不法利益，而提供帳戶資料並依指示為本案詐 欺犯行，漠視他人財產法益，並協助詐欺集團隱匿不法所得 之去向及所在，徒增檢警偵辦犯罪之困難，致使國家執法人 員難以追查該詐欺集團成員之真實身分，所為實不可取；惟 念及被告於犯罪後坦承犯行，態度尚可，且已分別與附表一 編號1至3、5、6所示之告訴人達成調解（另附表一編號4之 告訴人無調解意願），並依約賠償，經告訴人己○○、庚○○、 壬○○具狀表示請法院從輕量刑等語，有調解筆錄、刑事陳述 狀、本院公務電話紀錄在卷可參（甲案金訴卷第105至106頁 、第119頁、第159至165頁、第185至189頁），兼衡被告犯 罪之動機、手段、分擔詐欺集團中最底層之車手角色，犯罪 參與程度非深，及告訴人遭受詐騙金額、被告所獲利益；且 被告前未曾因犯罪經法院論罪科刑，有臺灣高等法院被告前 案紀錄表附卷可佐（甲案金訴卷第13頁），素行良好；暨被 告到庭自陳大學畢業之智識程度，從事外送員工作，每月收 入約新臺幣（下同）3萬元，與前岳母及子女同住，家庭經 濟狀況尚可，身體狀況良好（甲案金訴卷第232頁）之經濟 生活狀況等一切具體情狀，分別量處如附表一主文欄所示之 刑，並均諭知罰金如易服勞役之折算標準。
㈤又宣告多數有期徒刑者，於各刑中之最長期以上，各刑合併 之刑期以下，定其刑期。但不得逾30年，刑法第51條第5款 定有明文。是數罪併罰定應執行刑之立法方式，係採限制加 重原則，而非以累加方式定應執行刑。經審酌被告本案所為 犯行，罪質均相同，且犯罪時間集中在109年7月間，對法益 侵害之加重效應不大，如以實質累加之方式定應執行刑，則
處罰之刑度顯將超過其行為之不法內涵，而違反罪責原則， 並考量因生命有限，刑罰對被告造成之痛苦程度，係隨刑度 增加而生加乘效果，而非以等比方式增加，是以隨罪數增加 遞減其刑罰之方式，當足以評價被告行為之不法內涵。從而 ，本院考量被告各次犯罪時間、手段、所獲利益等因素，及 被告整體犯行之應罰適當性等總體情狀，依上開說明，就被 告所犯之6罪，定其應執行之刑如主文所示及諭知罰金如易 服勞役之折算標準。
㈥查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣 高等法院被告前案紀錄表在卷可參（甲案金簡卷第13頁）， 其素行良好，茲念其因一時失慮以致誤罹刑章，犯後亦能坦 承犯行，顯知悔悟，且被告業於本院審理中與附表一編號1 至3、5、6所示之告訴人達成調解，已如前述，並按期依調 解內容給付，有轉帳交易明細存卷可憑（甲案金簡卷第25至 47頁），足見其確具悔意，諒經此偵審程序，當知所惕勉而 無再犯之虞，復考量告訴人己○○、庚○○、壬○○亦表示同意予 以被告（附條件）緩刑宣告，有刑事陳述狀可佐（甲案金訴 卷第165頁、第187至189頁）。本院綜核各情，認上開對被 告所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1 款之規定，併予宣告緩刑2年，以啟自新。另為促使被告確 實履行調解條件，不致因受緩刑宣告而心存僥倖，爰依刑法 第74條第2項第3款規定，將上開調解筆錄中，被告於本案判 決後尚應履行之給付內容，引為如附表三所示之緩刑條件。 倘被告違反上開應行負擔之事項且情節重大，足認原宣告之 緩刑難收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依同法第75 條之1第1項第4款之規定，檢察官得向本院聲請撤銷其緩刑 之宣告。
四、沒收部分
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；前2項之沒收，於 全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法 第38條之1第1項、第3項分別定有明文。經查，被告提供系 爭帳戶並擔任車手提領、轉匯款項之報酬，約定為匯入金額 之4％，而附表一編號4部分則未獲得報酬等情，業據被告供 述在卷（甲案警卷第4頁，金訴卷第48頁、第229頁），且依 卷內事證尚無從認定被告另有取得其餘報酬，是依告訴人匯 入款項（除附表一編號4外）之4％計算被告本案犯罪所得， 總計為20,580元（計算式：514,490元×4％＝20,580元，小數 點以下四捨五入），然被告與告訴人於本院審理中達成調解 並分期賠償，迄今已依約履行賠償合計250,000元，有前揭 調解筆錄及轉帳交易明細在卷可佐（甲案金簡卷第25至47頁
），故審酌被告目前所賠償之金額已高於其本案犯罪所得， 被告之犯罪利得實質上亦已受剝奪，已達到沒收制度剝奪被 告犯罪所得之立法目的，如仍諭知沒收被告上揭犯罪所得， 將使被告承受過度之不利益，顯屬過苛，爰依刑法第38條之 2第2項之規定，不予宣告沒收或追徵被告之犯罪所得。 ㈡依系爭帳戶交易明細所示（甲案警卷第100至103頁），附表 編號1至3、5、6所示款項於告訴人匯入後，已遭被告依指示 轉匯或提領後匯至指定帳戶，並經被告自承在卷（甲案金訴 卷第229頁），其就該等款項已無事實上管領權，且無積極 證據可認被告分得此部分財物或財產上利益，自不應適用洗 錢防制法第18條第1項前段規定宣告沒收。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本庭提出上訴狀 ，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官辛○○提起公訴，檢察官丙○○追加起訴並到庭執行職務。
中 華 民 國 111 年 7 月 27 日 橋頭簡易庭 法 官 李怡靜
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。 中 華 民 國 111 年 7 月 27 日 書記官 楊芷心
附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
【卷證對照表】
甲案：本院111年度金簡字第210號相關卷宗 新北市政府警察局板橋分局刑案偵查卷宗 甲案警卷 臺灣橋頭地方檢察署110年度偵字第7078號偵查卷 甲案偵卷 本院110年度審金訴字第172號卷 甲案審金訴卷 本院110年度金訴字第135號卷 甲案金訴卷 本院111年度金簡字第210號卷 甲案金簡卷 乙案：本院111年度金簡字第211號相關卷宗 臺南市政府警察局第五分局刑案偵查卷宗（一） 乙案警一卷 臺南市政府警察局第五分局刑案偵查卷宗（二） 乙案警二卷 臺南市政府警察局第五分局刑案偵查卷宗（三） 乙案警三卷 臺灣橋頭地方檢察署110年度偵字第14074號偵查卷 乙案影偵卷 臺灣橋頭地方檢察署111年度偵字第7560號偵查卷 乙案偵卷 本院111年度金訴字第87號卷 乙案金訴卷 本院111年度金簡字第211號卷 乙案金簡卷
【附表一】
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 金額（新臺幣） 證據出處 備註 主文 1. 戊○○ 某詐欺集團成員自109年7月11日某時起，以通訊軟體LINE暱稱「蔡旻東」向戊○○佯稱：透過投資阿里金融可賺錢且保證獲利云云，致戊○○陷於錯誤，而依指示於右列時間，匯款右列金額至系爭帳戶。 109年7月12日20時15分 10,000元 ⑴戊○○109年7月22日警詢筆錄（甲案警卷第48至51頁） ⑵戊○○提出之匯款申請書（甲案警卷第293頁） ⑶戊○○與暱稱「蔡旻東」之LINE對話紀錄擷圖（甲案警卷第294至306頁） ⑷戊○○所有之帳號000000000000號帳戶開戶資料及109年7月1日至31日之交易明細（乙案警二卷第463至472頁） ⑸系爭帳戶之開戶資料及109年7月1日至同年8月18日之交易明細（甲案警卷第100至103頁） 無 甲○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 109年7月14日18時10分 50,000元 109年7月14日18時13分 34,990元 109年7月16日14時47分 50,000元 109年7月16日14時49分 50,000元 109年7月16日14時51分 50,000元 2. 庚○○ 某詐欺集團成員自109年7月5日18時起，以通訊軟體LINE暱稱「蔡旻東」、「阿里金融-客服05」向庚○○佯稱：透過投資阿里金融可賺錢且保證獲利云云，致庚○○陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至系爭帳戶。 109年7月11日22時01分 5,000元 ⑴庚○○109年7月23日警詢筆錄（乙案警一卷第81至82頁） ⑵庚○○109年10月13日警詢筆錄（乙案警一卷第83至87頁） ⑶庚○○109年10月20日警詢筆錄（乙案警一卷第90至94頁） ⑷庚○○之銀行存摺內頁影本（乙案警二卷第419頁） ⑸庚○○之網路銀行交易明細（乙案併警卷第665頁） ⑹庚○○與暱稱「蔡旻東」、「阿里金融-客服05」之對話紀錄擷圖（乙案警三卷第665至677頁） ⑺系爭帳戶之開戶資料及109年7月1日至同年8月18日交易明細（警卷第100至103頁） 被告依指示於109年7月14日10時9分匯款45,000元至庚○○所有之中國信託帳號00000000000號帳戶，以取信於庚○○，使其再次匯款至詐欺集團所使用之人頭帳戶。 甲○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 109年7月13日20時34分 40,000元 109年7月14日18時30分 45,000元 3. 乙○○ 某詐欺集團成員自109年7月12日某時起，以通訊軟體LINE暱稱「陳博軒」、「阿里金融-客服05」向乙○○佯稱：透過投資阿里金融可賺錢等語，致乙○○陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至系爭帳戶。 109年7月13日19時2分 2,000元 ⑴乙○○110年1月13日警詢筆錄（乙案警一卷第98至104頁） ⑵乙○○所有之國泰銀行帳號000000000000號帳戶開戶資料及交易明細（乙案警二卷第423至427頁） ⑶乙○○與暱稱「阿里金融-客服05」之對話紀錄擷圖及交易明細（乙案警三卷第681至708頁） ⑷乙○○所有之國泰銀行帳號000000000000號帳戶存摺影本（乙案警三卷第710至712頁） ⑸系爭帳戶開戶資料及109年7月1日至同年8月18日之交易明細（甲案警卷第100至103頁） 無 甲○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 109年7月13日19時31分 8,000元 109年7月17日22時27分 40,000元 4. 丁○○ 某詐欺集團成員自109年6、7月間某時起，以通訊軟體LINE暱稱「蔡旻東」、「阿里金融-客服」向丁○○佯稱：透過投資阿里金融可賺錢，並保證獲利云云，致丁○○陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至系爭帳戶，然丁○○於獲利後察覺有異未再匯款而未遂。 109年7月16日19時8分 5,000元 ⑴丁○○110年1月14日警詢筆錄（乙案警一卷第106至111頁） ⑵丁○○110年2月28日警詢筆錄（警卷第11至13頁） ⑶丁○○所有之彰化銀行帳號00000000000000號帳戶開戶資料及交易明細（乙案警二卷第430至434頁） ⑷系爭帳戶之開戶資料及109年7月1日至同年8月18日交易明細（甲案警卷第100至103頁） 被告依指示於109年7月16日21時21分匯款5,550元至丁○○所有之彰化銀行帳號00000000000000號帳戶，欲取信於丁○○以再次匯款投資，惟丁○○察覺有異未再匯款。 甲○○共同犯洗錢防制法第十四條第二項、第一項之一般洗錢未遂罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 5. 己○○ 某詐欺集團成員自109年6月26日某時起，以通訊軟體LINE暱稱「蔡全金」、「阿里金融-客服05」向己○○佯稱：透過投資阿里金融可獲利賺錢等語，致己○○陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至系爭帳戶。 109年7月5日21時12分 24,500元 ⑴己○○109年12月25日警詢筆錄（乙案警一卷第114至119頁） ⑵己○○所有之中信銀行帳號000000000000號帳戶之開戶資料及交易明細（乙案警二卷第435至439頁） ⑶己○○所有之玉山銀行帳號0000000000000號帳戶之開戶資料及交易明細（乙案警二卷第442至443頁） ⑷己○○與詐欺集團對話紀錄擷圖（乙案警三卷第713至715頁） ⑸系爭帳戶之開戶資料及109年7月1日至同年8月18日之交易明細（甲案警卷第100至103頁） 無 甲○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 109年7月12日22時48分 9,000元 109年7月13日22時04分 21,000元 109年7月14日20時11分 20,000元 6. 壬○○ 某詐欺集團成員自109年7月初某時起，以通訊軟體LINE暱稱「阿金」、「阿里金融-客服05」向壬○○佯稱：透過投資阿里金融可獲利賺錢等語，致壬○○陷於錯誤而依指示於右列時間，匯款右列金額至系爭帳戶。 109年7月12日20時15分 5,000元 ⑴壬○○110年1月11日警詢筆錄（乙案警一卷第121至128頁） ⑵壬○○所有之中信銀行帳號000000000000號帳戶之開戶資料及交易明細（乙案警二卷第449至455頁） ⑶壬○○所有之玉山銀行帳號0000000000000號帳戶之開戶資料及交易明細（乙案警二卷第441頁、457頁） ⑷壬○○之網路銀行交易明細（乙案警三卷第718頁） ⑸系爭帳戶之開戶資料及109年7月1日至同年8月18日之交易明細（警卷第100至103頁） 被告依指示於109年7月15日21時59分匯款66,505元至壬○○所有之中國信託帳號000000000000號帳戶，以取信於壬○○，使其再次匯款至詐欺集團所使用之其他人頭帳戶。 甲○○共同犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 109年7月13日21時19分 50,000元
【附表二】被告依指示轉帳、提款情形
編號 時間 金額（新臺幣） 備註 1 109年7月6日1時9分許 2,000元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 2 109年7月8日11時14分許 10,709元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 3 109年7月10日10時50分許 20,009元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 4 109年7月10日11時34分許 30,009元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 5 109年7月11日11時50分許 2,454元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 6 109年7月13日12時15分許 1,118元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 7 109年7月13日12時16分許 24,009元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 8 109年7月14日10時9分許 45,009元 匯入庚○○之帳戶，如附表一編號2備註欄所示。 9 109年7月15日15時1分許 23,439元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 10 109年7月15日18時25分許 106,392元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 11 109年7月15日21時59分許 66,514元 匯入壬○○之帳戶，如附表一編號6備註欄所示。 12 109年7月16日21時21分許 5,559元 匯入丁○○之帳戶，如附表一編號4備註欄所示。 13 109年7月17日10時48分許 100,009元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 14 109年7月17日16時25分許 50,009元 匯入「沙巴Benny」指定之帳戶 15 109年7月19日10時1分許 40,000元 被告提領現金40,000元，併同其手邊自有現金44,000元，合計84,000元委託被告不知情之友人匯入「沙巴Benny」指定帳戶。
【附表三】
編號 本院依刑法第74條第2項第3款之規定，命被告履行之事項 1 被告應給付告訴人己○○共新臺幣（下同）18,500元。自民國111年8月15日起至全部清償完畢為止，按月於每月15日以前給付5,000元（除最後一期給付3,500元外），以匯款方式分期匯入告訴人己○○指定帳戶（受款金融機構：彰化商業銀行、戶名：己○○、帳號：00000000000000號）。 2 被告應給付告訴人乙○○共新臺幣（下同）20,000元。自民國111年8月15日起至全部清償完畢為止，按月於每月15日以前給付10,000元，以匯款方式分期匯入告訴人乙○○指定帳戶（受款金融機構：國泰世華商業銀行、戶名：乙○○、帳號：000000000000號）。 備註 ㈠依據：本院111年度橋司刑移調字第50號、第51號損害賠償事件，於111年3月31日所成立之調解筆錄。 ㈡被告依上開調解筆錄，業於111年7月15日前分別給付告訴人己○○、乙○○賠償金額15,000元、30,000元，有轉帳交易明細可佐，係屬本案判決以前所應履行之事項，故於緩刑條件中予以扣除，附此敘明。