臺灣新北地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第512號
公 訴 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 李苡瑄
選任辯護人 劉川淵律師（法律扶助律師）
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵緝字第507號、第508號）及移送併辦（111年度偵緝字第510
號、110年度偵字第43125號、111年度偵字第2672號、第22471號
、第23224號、第19654號、第20324號），因被告自白犯罪，本
院合議庭認宜由受命法官獨任逕以簡易判決處刑（原受理案號：
111年度金訴字第449號），改依簡易程序進行，並判決如下：
主 文
李苡瑄幫助犯洗錢防制法第14條第1項之洗錢罪，處有期徒刑3月，併科罰金新臺幣1萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣1千元折算1日。緩刑2年，並應履行如附表二所示事項。 犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除起訴書及歷次移送併辦意旨書之犯 罪事實部分合併更正為「李苡瑄基於幫助洗錢及幫助詐欺取 財之不確定故意，於民國於110年2月26日前某時，在不詳地 點，將其所申辦第一商業銀行帳號00000000000號帳戶之提 款卡、密碼、網路銀行帳號及密碼等資料提供不詳人士使用 。嗣某詐欺集團之成員間即共同意圖為自己不法之所有，基 於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，分別於如附表一所示時間， 以如附表一所示方式詐欺如附表一所示之人，致其等陷於錯 誤後，依指示於如附表一所示時間，將如附表一所示款項（ 均為新臺幣）轉匯入上開帳戶，並遭某詐欺集團成員提轉而 出，以掩飾、隱匿該等犯罪所得之去向、所在。」及證據部 分增列被告李苡瑄於本院準備程序之自白外，其餘部分均引 用起訴書及歷次移送併辦意旨書之記載（如附件1至6）。
二、論罪科刑
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢罪及刑法第30條第1項前段、第339條 第1項之幫助詐欺取財罪。
㈡被告以一提供上開帳戶之行為，幫助他人遂行詐欺取財及洗 錢犯行，而同時觸犯數次之幫助一般洗錢罪及幫助詐欺取財 罪，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重論以一幫 助一般洗錢罪。
㈢被告基於幫助他人犯罪之意思，參與犯罪構成要件以外之行 為，為幫助犯，爰依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減 輕之。
㈣被告於本院準備程序就幫助一般洗錢犯行自白不諱，應依洗 錢防制法第16條第2項規定減輕其刑，並依法遞減之。 ㈤檢察官歷次移送併辦之犯罪事實與起訴部分，具有想像競合 犯之裁判上一罪關係，均為起訴效力所及，本院應併予審理 。
㈥爰審酌被告在已預見可能事涉幫助他人詐欺取財及洗錢犯行 之情形下，仍輕率將上開金融帳戶資料提供不詳人士使用， 進而使某詐欺集團成員遂行詐欺取財犯罪，並掩飾、隱匿犯 罪所得之去向、所在，應予非難，惟念被告已於本院準備程 序坦承犯行，並與告訴人蘇冠榮、戴維聖、詹楨焄、鄭淵仁 成立調解（後2人為無條件達成調解），至其餘告訴人、被 害人則未到場參與調解，有本院調解筆錄、調解期日報到單 及本院刑事調解事件報告書在卷可參，犯後態度尚佳，兼衡 被告犯罪之動機、目的、所提供帳戶數量、各告訴人、被害 人所受財產損害程度（含是否已獲填補）、被告之素行、教 育程度及生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就 併科罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。
㈦被告未曾因故意犯罪而受有期徒刑以上刑之宣告，有卷附臺 灣高等法院被告前案紀錄表為憑，其因一時失慮，致罹刑典 ，並於本院準備程序中坦承犯行，且與上開告訴人成立調解 ，犯後態度良好，可見悔意，本院認其經此偵審程序及罪刑 之宣告後，當知所警惕，應無再犯之虞，是對其宣告之刑， 以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款規定宣告緩 刑2年，以啟自新。另為督促被告履行與蘇冠榮、戴維聖間 之調解筆錄內容，爰併依刑法第74條第2項第3款規定，命被 告應履行如附表二所示事項（此依同條第4項規定，得為民 事強制執行名義），倘被告違反此負擔且情節重大，仍得由 檢察官依法聲請撤銷前開緩刑之宣告，併予指明。三、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
四、如不服本判決，得自收受送達之日起20日內向本院提出上訴 狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。 本案經檢察官李淑珺提起公訴，檢察官羅雪舫、蔣政寬、林書伃、移送併辦，檢察官邱稚宸到庭執行職務。
中 華 民 國 111 年 7 月 20 日
刑事第四庭 法 官 吳智勝
上列正本證明與原本無異。
書記官 薛力慈
中 華 民 國 111 年 7 月 22 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表一：
編號 告訴人／被害人 詐欺方式 轉匯款時間 轉匯款金額 1 戴維聖 於110年2月26日某時，以社交軟體Instagram暱稱「菲兒」介紹戴維聖透過通訊軟體LINE聯繫暱稱「Linda」之人，該人遂對戴維聖佯稱可操作投資軟體「樂盈」獲利云云。 110年3月1日16時33分許 3萬元 2 許仁維、洪宜盈 於110年2月中旬，以Instagram分享賺錢動態，再以LINE暱稱「Kimberly」之帳號向許仁維佯稱可至http://diversion.xasiamclub.com/網站加入操作，且需先匯款至指定帳戶轉換成電子錢包購買虛擬貨幣進行交易云云，致許仁維陷於錯誤，將現金1萬元交付女友洪宜盈後，再由洪宜盈以其申辦之中華郵政帳戶轉帳。 110年3月1日18時54分許 1萬元 3 洪克成 於110年2月26日某時，於Instagram以暱稱「uuu0305」帳號佯稱可投資獲利2成云云，再以LINE暱稱「uuu0305」之帳號對洪克成佯稱可加入「ANS安碩平台」投資獲利云云。 110年3月3日18時22分許 5萬元 4 顏維廷 於110年2月28日12時前，於Instagram以暱稱「KK.06.23」之帳號稱「約炮可私訊」云云，致顏維廷私訊後，再以LINE暱稱「火腿蛋餅」之帳號聯繫顏維廷，佯稱需先至網頁「GIANTWIN」註冊繳交報名費云云。 110年3月3日20時37分、同日20時38分 3萬元、3萬元 5 潘昱呈 於110年2月23日17時前，於Instagram以暱稱「obabe_1230」之帳號分享「XMS加密貨幣衍生品交易所」資訊，再由LINE暱稱「XMS服務客服」向潘昱呈佯稱可投資獲利云云。 110年2月28日16時39分許、110年3月1日17時5分許 3萬元、1萬5,000元 6 廖禹聖 於110年2月27日15時12分許，以LINE暱稱「黃建智」向廖禹聖佯稱：投資外匯平台可獲利云云。 110年3月3日16時3分許、18時17分許 3萬元、2萬元 7 蘇冠榮 自110年3月1日起，向蘇冠榮佯稱可投資獲利云云。 110年3月2日14時36分、110年3月2日19時50分、110年3月2日19時50分、110年3月2日22時23分、110年3月3日13時42分、110年3月3日13時42分 1萬5,000元、3萬元、3萬元、7萬5,000元、5萬元、2萬5,000元 8 陳矷潔 自110年2月23日起，向蘇冠榮佯稱可投資獲利云云。 110年3月3日12時52分、110年3月3日16時17分 3萬元、3萬5,000元 9 鄧雅芳 於110年1月27日至同年3月27日間，透過交友軟體Pikabu、LINE等方式，向鄧雅芳佯稱投資可獲利云云。 110年3月1日17時18分許、110年3月1日17時25分 10萬元、2萬元 10 詹楨焄 於110年2月26日某時，透過LINE向詹楨焄佯稱將錢儲值至WIX C.O.C/國際金融商會即可獲利云云。 110年3月3日19時6分許、110年3月3日19時51分許 1萬元、2萬8,000元 11 蘇庭萱 自110年2月初起，向蘇庭萱佯稱可投資獲利云云。 110年3月1日13時54分 10萬元 12 鄭淵仁 自110年2月6日起，向鄭淵仁佯稱可投資獲利云云。 110年3月1日18時24分、110年3月2日15時23分 12萬元、12萬元 附表二：
被告李苡瑄應給付告訴人蘇冠榮新臺幣（下同）15萬元，並自民國111年8月起，於每月15日以前分期給付5,000元，至全部清償為止，如有一期不履行，視為全部到期，上開款項應匯入告訴人蘇冠榮指定之金融機構帳戶（詳卷附本院調解筆錄所載）。 被告李苡瑄應給付告訴人戴維聖新臺幣（下同）3萬元，並自民國111年8月起，於每月20日以前分期給付1,000元，至全部清償為止，如有一期不履行，視為全部到期，上開款項應匯入告訴人戴維聖指定之金融機構帳戶（詳卷附本院調解筆錄所載）。