臺灣士林地方法院刑事簡易判決
111年度審金簡字第125號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 洪靜怡
選任辯護人 李瑀律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第8300號），被告於本院準備程序時自白犯罪（111年度
審金訴字第445號），經本院合議庭認宜以簡易判決處刑，裁定
由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
洪靜怡幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、洪靜怡透過臉書與真實姓名年籍不詳、LINE暱稱「陳先生」 之成年男子連繫後，明知金融帳戶係供個人使用之重要理財 及交易工具，關係個人財產及信用之表徵，且一般人申請金 融帳戶使用並無困難，而無故取得他人金融帳戶使用之行徑 常與財產犯罪密切相關，並可預見提供金融帳戶資料予不認 識之他人使用，可能幫助掩飾或隱匿他人因犯罪所得財物， 致使被害人及警方追查無門，竟仍基於幫助詐欺取財、幫助 洗錢之不確定故意，於民國110年10月17日前某日，在位於 新北市○○區○○○路000巷00弄0號住處附近某加油站，將其所 申辦之國泰世華商業銀行第000000000000號帳戶（下稱本案 帳戶）之存摺、提款卡及密碼、網路銀行帳號及密碼等資料 ，一併提供予「陳先生」及所屬不詳詐欺集團（實際人數不 詳，不能證明有三人以上，下稱本案詐欺集團）。待本案詐 欺集團成員取得本案帳戶資料後，遂意圖為自己不法之所有 ，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於110年7月間某日，佯 以臉書名稱「李銳澤」註冊登入「派愛網」結識黃琬珊（起 訴書誤載為黃婉珊，應予更正），並向黃琬珊傳送名為「芝 商所」之投資APP，佯稱可透過該平台投資獲利云云，致黃 琬珊陷於錯誤，於110年10月17日13時33分許、37分許，分 別將新臺幣（下同）10萬元、10萬元匯入曾元治申設之中國 信託商業銀行第000000000000號帳戶（曾元治所涉詐欺等犯 行，另由臺灣臺南地方檢察署檢察官以111年度偵字第3829 號、第6832號、第7456號案件為不起訴處分）後，旋即為不 詳之本案詐欺集團成員於同日13時41分許，將包含上開詐欺
款項之22萬7,000元轉匯至張庭羽（所涉詐欺等犯行，由臺 灣士林地方檢察署檢察官另案偵辦中）申設之玉山商業銀行 第00000000000000號帳戶，再於同日14時許，將包含上開詐 欺款項之30萬1,000元（起訴書誤載為30萬元，應予更正） 轉匯至本案帳戶，旋遭本案詐欺集團成員提領一空，而以此 方式隱匿、掩飾該等詐欺所得之來源、去向。嗣黃琬珊發覺 受騙，報警處理，始循線查悉上情。
二、案經黃琬珊由嘉義市政府警察局第一分局報告臺灣士林地方 檢察署檢察官偵查起訴。
理 由
一、被告洪靜怡除於警詢、偵訊時供述將本案帳戶資料提供予「 陳先生」之經過外，並於本院準備程序時坦承全部犯罪事實 ，復有證人即告訴人黃琬珊之證詞，以及告訴人與「李銳澤 」之對話紀錄翻拍照片、本案帳戶、中國信託銀行第000000 000000號帳戶及玉山銀行第00000000000000號帳戶之開戶基 本資料、存款交易明細表、嘉義市政府警察局第一分局111 年3月2日嘉市警一偵字第1110701242號刑事案件報告書、臺 灣臺南地方檢察署檢察官111年度偵字第3829號、第6832號 、第7456號不起訴處分書等附卷可稽，且互核一致，足認被 告上開任意性自白確與事實相符，堪予採信。綜上，本案事 證明確，被告犯行洵堪認定，應依法論科。
二、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係指以幫助他人犯罪之意思，對於他人 犯罪資以助力，使之易於實行或完成犯罪，而未參與實行犯 罪構成要件之行為者而言，亦即幫助犯必以幫助他人犯罪之 意思而參與犯罪，其所參與者，又為犯罪構成要件以外之行 為，始克當之。查被告洪靜怡提供本案帳戶資料予詐欺集團 成員作為詐騙告訴人黃琬珊之用，係對於本案詐欺集團成員 遂行詐欺取財及掩飾、隱匿犯罪所得等犯行資以助力，是核 被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條 第1項之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以提供本案帳戶資料之單一幫助行為，幫助本案詐欺集 團成員詐騙告訴人之財物，係以一行為同時觸犯幫助詐欺取 財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之 規定，從一重論以幫助洗錢罪。
㈢按洗錢防制法第16條第2項規定，犯前二條之罪，在偵查或審 判中自白者，減輕其刑。被告就本案構成幫助洗錢罪之主要 犯罪事實於偵查中業已坦承不諱，復於本院自白犯罪，應認 被告合於洗錢防制法第16條第2項自白減刑之規定，應予減
輕其刑。又被告既係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯， 爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕，並依法遞 減之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告率爾提供本案帳戶資料 予本案詐欺集團成員作為犯罪工具，不僅助長詐欺集團詐騙 他人財產犯罪，造成無辜民眾受騙而受有金錢損失，且詐欺 集團所為製造金流之斷點，掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之舉， 亦增加檢警查緝難度，嚴重危害交易秩序與社會治安，所為 實應嚴予非難。惟念被告犯後已坦承犯行，並考量其無前科 之素行尚佳、犯罪動機係因經濟需求、並未實際參與詐欺取 財及洗錢犯行之犯罪情節、被告雖有意賠償告訴人所受損害 ，然因雙方就調解金額認知差距過大，以致未能成立調解， 有本院準備程序筆錄、調解紀錄表附卷可佐，暨被告自陳高 職畢業之教育智識程度、未婚、目前打工維生之家庭生活經 濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併科罰金部 分，諭知易服勞役之折算標準。
㈤辯護人雖請求給予被告附條件緩刑之機會，惟緩刑屬刑罰權 作用之一環，具有刑罰權之具體效應，亦即犯罪行為人因其 犯罪行為而受論罪科刑，具有明確之刑罰宣示，但因基於刑 事政策考量，認為其不需進入機構性處遇接受刑罰之執行較 為適當，乃設定一定觀察期間，並配合緩刑期內附條件機制 。最高法院特指出：諭知緩刑為審判官之職權，本有自由裁 量之餘地，而緩刑之宣告，除應具備一定條件外，並有可認 為以暫不執行刑罰為適當之情形，始得為之（最高法院19年 上字第2043號判例、90年度台上字第4406號判決參看）。是 以，法院對犯罪行為人宣告緩刑時，應考量犯罪行為人與被 害人關係修復情形、該犯罪行為對於法益之侵害程度，倘犯 罪行為人未能補償被害者所受損害，復無暫不執行刑罰為適 當之情形，即不宜宣告緩刑，否則，不僅對被告不足生警惕 之效，更無法反映被告犯行侵害法益之嚴重性，亦難以達到 刑法應報、預防、教化之目的。本院審酌被告雖坦承犯行， 已見悔意，惟礙於經濟因素，迄今猶無法與告訴人達成調解 或獲得告訴人諒解，顯見被告並未能補償告訴人所受損害， 亦未能修復雙方關係，本院因認本件以不宣告緩刑為適當， 附此敘明。
三、沒收
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1 項前段、第3項分別定有明文。次按刑法之沒收，以剝奪人 民之財產權為內容，兼具一般預防效果保安處分性質及剝奪
不法利得之類似不當得利之衡平措施性，係對人民基本權所 為之干預，自應受法律保留原則之限制。倘為共同犯罪，因 共同正犯相互間利用他方之行為，以遂行其犯意之實現，本 於責任共同原則，有關犯罪所得，應於其本身所處主刑之後 ，併為沒收之諭知；然幫助犯則僅對犯罪構成要件以外之行 為加以助力，而無共同犯罪之意思，自不適用責任共同原則 ，對於正犯所有因犯罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最高 法院86年台上字第6278號判決、89年度台上字第6946號判決 意旨參照）。被告洪靜怡否認因提供本案帳戶資料而取得任 何報酬，且卷內查無證據足認被告曾自本案詐欺集團獲得任 何犯罪所得，故本案尚無犯罪所得應予宣告沒收或追徵之問 題。
㈡另洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告並非實際上提款之 人，而無掩飾或隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14 條第1 項之正犯，自無上開條文適用，併予敘明。四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，洗錢防制法第14條第1 項、第16條第2項，刑法第11條、第30條第1項前段、第2項 、第339條第1項、第55條、第42條第3項，刑法施行法第1 條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官許梨雯提起公訴，檢察官李清友到庭執行職務。中 華 民 國 111 年 7 月 18 日 刑事第九庭法 官 蘇怡文
以上正本證明與原本無異。
因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。 書記官 林孟君
中 華 民 國 111 年 7 月 18 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第2條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。