臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第95號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 陳玉雪雲
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（110年度偵字第22754號），本院判決如下：
主 文
陳玉雪雲幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣陸萬伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案之犯罪事實、證據及不採被告陳玉雪雲辯解之理由，除 犯罪事實欄第6行至第7行「帳號等物」更正為「帳號之提款 卡、密碼」、第8行補充更正為「……取得上開帳戶後，即意 圖為自己不法之所有，共同基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡 ，以如附表……」，並另補充被告辯解不可採之論述如後外， 其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書之記載（如附件）。二、被告固否認有何幫助詐欺、洗錢之犯行，辯稱：我為買賣線 上遊戲點數，有提供所申設中華郵政股份有限公司帳號0000 0000000000號帳戶（下稱本件帳戶）作為買家匯款之用，但 該帳戶提款卡、存摺等物都在我身上而沒有交付他人，且民 國110年5月18日匯入本件帳戶之款項是我去提領的云云。然 查：
㈠本件被害人林峻演於110年5月18日20時17分許匯款至本件 帳戶後，旋有1名短髮男子持本件帳戶之提款卡、密碼， 分別於同日21時36分許及21時38分許在屏東縣潮州新生路 郵局、於同日21時49分許在在屏東縣潮州郵局將被害人匯 入本件帳戶之款項予以提領等情，有本件帳戶之客戶歷史 交易清單、監視器錄影畫面翻拍照片及郵局分支代碼查詢 資料在卷可稽（見警卷第22、32、33頁，本院卷第13、15 頁），參以被告既為生理女性，且自其留存戶政機關之相 片（見偵卷第41頁），均足認被告與上開持本件帳戶提款 卡提領款項者並非同人，顯見被告確有將本件帳戶之提款 卡、密碼交予他人使用無訛。
㈡又金融帳戶為個人理財工具，申設金融帳戶並無任何特殊 限制，一般民眾多能在不同金融機構自由申請開戶，且因 金融帳戶與個人財產之保存、處分密切相關，具強烈屬人
特性，相關存摺、提款卡及密碼即如同個人身分證件般， 通常為避免他人任意取得、使用之物；因此，若有不以自 己名義申請開戶者，反以其他方式向不特定人收購或租借 他人金融帳戶使用，考量金融帳戶申辦難度非高及其個人 專有之特性，稍具社會歷練與經驗常識之一般人，應能合 理懷疑該收購或租借帳戶者係欲利用人頭帳戶來收取犯罪 所得之不法財物。經查，被告為73年6月生、教育程度為 國中畢業（見偵卷第43頁），且依卷內事證尚無證據證明 其有智識程度顯著欠缺或低下之情形，堪認被告應為具通 常智識及社會生活經驗之人。是依被告之通常知識及生活 經驗，當已理解金融帳戶之申辦難易度及個人專屬性，而 預見向其收購、租借帳戶者，其目的係藉該人頭帳戶取得 不法犯罪所得，有利用該帳戶遂行詐欺取財等財產犯罪之 高度蓋然性，然被告仍在未能確保本件帳戶不被挪作他人 財產犯罪所用之情況下，率爾將帳戶資料交予他人使用， 顯係抱持縱使該帳戶被用於詐欺取財等財產犯罪，亦不違 背其本意之容任心理，是被告主觀上自具幫助詐欺取財之 不確定故意甚明。
㈢另被告既係具相當智識及生活經驗之人，其對於將本件自 己所申設本件帳戶之提款卡及密碼交付他人後，取得提款 卡、密碼者當能以此提領帳戶內之款項，被告並將實質喪 失對於所供帳戶之控制權等情，自難諉為不知。又被告交 付其本件帳戶之提款卡及密碼予不詳之人時，既可預見其 提供之帳戶可能遭犯罪集團用於遂行詐欺取財等不法用途 ，依其智識、社會經驗及對於上情之認知，理應亦能認識 其提供之帳戶可能供犯罪所得或贓款進出使用，而原先存 、匯入本件帳戶之贓款若經犯罪集團成員提領，客觀上即 可製造金流斷點，造成不易查明贓款流向而隱匿犯罪所得 去向之效果等節。因此，被告既能預見其提供帳戶之行為 ，係提供助力予犯罪集團洗錢犯行，使渠等能以自本件帳 戶提領款項之方式形成贓款金流斷點，然其仍決意提供本 件帳戶之提款卡及密碼予對方使用，顯容任犯罪集團藉其 帳戶掩飾、隱匿犯罪所得去向之結果發生而不違反其本意 ，其主觀上亦確有幫助洗錢之不確定故意無訛。 ㈣從而，本件事證明確，被告犯行堪予認定，應依法論罪科 刑。
四、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言；是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為， 且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯
。查被告雖有將本件帳戶之提款卡、密碼等物交由詐欺集團 遂行詐欺取財及洗錢犯行所用，然此交付帳戶資料之行為尚 非詐欺取財罪或一般洗錢罪之構成要件行為，卷內亦無證據 證明被告有其他參與、分擔詐欺本案被害人或於事後提領、 分得詐騙款項之舉，故被告係以幫助他人為詐欺取財及洗錢 犯行之意思，參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯。是 核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助洗錢罪。被告以提供本件帳戶之行為，幫助 犯罪集團詐得被害人之財產，並使該集團得順利自本件帳戶 提領款項而掩飾、隱匿贓款去向，係以一行為觸犯數幫助詐 欺取財罪及幫助洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之 規定，從法定刑較重之幫助洗錢罪處斷。另被告係幫助犯， 所犯情節較正犯輕微，爰依刑法第30條第2項之規定，按正 犯之刑減輕之。
五、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告率爾提供其申設之金融 帳戶予犯罪集團遂行詐欺取財，並幫助犯罪集團掩飾、隱匿 贓款金流，除助長犯罪歪風、增加司法單位追緝犯罪之困難 ，亦造成被害人金錢損失、破壞社會信賴，且被害人受騙匯 入之款項，經犯罪集團提領後，即難以追查其去向與所在， 切斷犯罪所得與犯罪行為人間之關係，更加深被害人向施用 詐術者求償之困難，所為應值非難；復考量被害人遭詐騙之 金額為新臺幣8萬7,500元、被告係提供1個金融帳戶予犯罪 集團使用等犯罪情節，及被告犯後否認犯行之犯後態度，迄 今亦未賠償被害人所受損害，兼衡被告如臺灣高等法院被告 前案紀錄表所示無前科紀錄之素行，暨其如個人基本資料查 詢結果所示之教育程度（見警卷第46頁、偵卷第43頁）等一 切具體情狀，量處如主文所示之刑，罰金刑部分諭知易服勞 役之折算標準，以示懲儆。另因被告所犯洗錢防制法第14條 第1項之洗錢罪，其最重本刑為7年以下有期徒刑，已不符刑 法第41條第1項前段所定得易科罰金之要件，是本案之宣告 刑雖為6月以下有期徒刑，仍不得為易科罰金之諭知。六、末查，被告雖將其本件帳戶提供詐欺集團成員遂行詐欺取財 等犯行，惟卷內尚無證據證明被告因本案犯行獲有不法利益 ，自無就其犯罪所得宣告沒收或追徵之問題；又被害人匯入 本件帳戶之款項，業由詐欺集團成員提領一空，非屬被告所 有，亦非在被告實際掌控中，其就所掩飾、隱匿之財物不具 所有權及事實上處分權，此等款項即無從依洗錢防制法第18 條第1項之規定宣告沒收。
七、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項，
洗錢防制法第14條第1項，刑法第11條前段、第30條第1項前 段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段，刑 法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。八、如不服本判決，得自收受本判決書送達之日起20日內，向本 院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方 法院合議庭。
本案經檢察官廖春源聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 111 年 6 月 13 日 高雄簡易庭 法 官 莊維澤
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。
中 華 民 國 111 年 6 月 14 日 書記官 李欣妍
附錄本案論罪科刑法條：
刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：
臺灣高雄地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 110年度偵字第22754號
被 告 陳玉雪雲（年籍資料詳卷） 上被告因詐欺案件，業經偵查終結，認為宜以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陳玉雪雲能預見將金融帳戶交與他人使用，可能幫助掩飾或 隱匿他人實施詐欺犯罪所得財物之用，竟基於縱他人持其所 有之帳戶供為詐欺財物存提款使用亦不違背其本意之幫助詐 欺及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年5月18日前某日時
許，將其申設之中華郵政股份有限公司林園三庄郵局帳號00 000000000000號帳戶（下稱林園三庄郵局帳戶）之帳號等物 ，提供予與真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員使用；嗣該等 詐騙集團成員取得上開帳戶後，即以如附表所示之詐騙方式 向林峻演施詐，致林峻演陷於錯誤，於如附表所示之轉帳時 間，將如附表所示之轉帳金額轉入上開郵局帳戶，旋即遭提 領一空，總計詐取不法所得達新臺幣（下同）8萬7,500元。二、案經嘉義縣警察局水上分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陳玉雪雲於偵查中之供述 被告坦承將其申設之林園三庄郵局帳戶之帳號，提供與真實姓名年籍不詳人，惟辯稱：提供上開帳戶係為買賣線上遊戲點數供買家匯款之用云云之事實。惟查：被告雖以前詞置辯，然被告並無法提出買賣遊戲點數證據，以佐其說，且被告提供帳戶後，迨於被害人林峻演轉帳之款項遭提領，仍未就林園三庄郵局帳戶辦理凍結止付或報警等情之事實。 2 被害人林峻演於警詢時之指述 證明被害人林峻演遭上開詐欺集團詐騙後，於如附表所示之時間，將如附表所示之款項轉帳至林園三庄郵局帳戶之事實。 3 被害人林峻演之LINE對話紀錄、臺幣轉帳交易擷取照片各1份 證明被害人遭詐騙後，將如附表所示之款項轉帳至林園三庄郵局帳戶之事實。 4 被告之林園三庄郵局帳戶客戶歷史交易清單1份 證明被害人將如附表所示款項轉帳至被告之林園三庄郵局帳戶後，旋即遭領取之事實。 二、核被告陳玉雪雲所為，係幫助犯刑法第339條第1項之詐欺取 財罪嫌及幫助犯洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項之洗 錢罪嫌。被告以一行為，觸犯上開2罪名，為想像競合犯， 請依刑法第55條規定，從一重之幫助犯洗錢罪嫌論處。三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣高雄地方法院
中 華 民 國 111 年 2 月 21 日 檢察官 廖春源附表：
編號 被害人 詐騙方式 轉帳時間 轉入帳戶 轉帳金額 1 林峻演 詐騙集團成員於110年4月30日14時21分許，透過通訊軟體LINE暱稱「納葛南人」，向林峻演訛稱：可合夥投資北京賽車云云，致林峻演陷於錯誤而依其指示轉帳。 110年5月18日20時17分許 林園三庄郵局帳戶 8萬7,500元
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