臺灣高等法院臺中分院刑事判決
109年度重金上更一字第4號
上 訴 人
即 被 告 吳玉筷
選任辯護人 張右人律師
王佑中律師
上 訴 人
即 被 告 翁玥袗（原名：翁佳靖）
選任辯護人 張淑琪律師
上 訴 人
即 被 告 蔡宜伶
選任辯護人 周思傑律師
上列上訴人等因違反銀行法等案件，不服臺灣臺中地方法院104
年度金重訴字第411號中華民國107年9月21日第一審判決（起訴
案號：臺灣臺中地方檢察署104年度偵字第2039、4167、5529、1
0092號；移送併辦案號：同署104年度偵字第12332、12740、第2
0184 號、107年度偵字第30751號、108年度偵字第31643號；臺
灣新北地方檢察署103年度偵字第28015號、104年度偵字第1850
號），提起上訴，經判決後，由最高法院發回更審，本院判決如
下：
主 文
原判決關於有罪部分撤銷。
甲○○共同犯銀行法第一百二十五條第一項後段之非法經營銀 行業務罪，處有期徒刑伍年。扣案如附表十編號44所示之物沒 收，未扣案之犯罪所得新臺幣壹佰伍拾萬元沒收，於全部或一 部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
乙○○幫助犯銀行法第一百二十五條第一項後段之非法經營銀 行業務罪，處有期徒刑壹年拾月。緩刑伍年，並應於緩刑期間 向公庫支付新臺幣拾萬元，及向檢察官指定之政府機關、政府 機構、行政法人、社區或其他符合公益之機構或團體，提供壹 佰小時之義務勞務暨接受受理執行之地方檢察署所舉辦之法治 教育肆場次。緩刑期間付保護管束。
丙○○幫助犯銀行法第一百二十五條第一項後段之非法經營銀 行業務罪，處有期徒刑壹年拾壹月。緩刑伍年。並應於緩刑期 間向公庫支付新臺幣拾伍萬元，及向檢察官指定之政府機關、 政府機構、行政法人、社區或其他符合公益之機構或團體，提 供壹佰小時之義務勞務暨接受受理執行之地方檢察署所舉辦之 法治教育肆場次。緩刑期間付保護管束。扣案之附表十編號42 、附表十二編號5所示之物以及犯罪所得新臺幣拾貳萬元，均 沒收。
事 實
一、緣馬來西亞籍王梓權、王梓樺○○（下稱王梓權○○）於民國10 1年間創立「圓夢贏家」集團（下稱「圓夢贏家」）對外吸 金，標榜不必拉攏下線投資人出資加入，憑藉自身出資取得 之級別，即可按期獲分一定比例且可兌換現金之贏幣（簡稱 YB，下稱贏幣），「圓夢贏家」會員分為銀級、白銀級、金 級及白金級等4個配套，各級投資金額、每月分紅等事項詳 如附表一所示，嗣於103年5、6月間，白金級停售，且變更 銀級、白銀級、金級投資金額、每月分紅等事項詳如附表二 所示，以上開方式約定給付與本金顯不相當之紅利、報酬， 各配套並均有閉鎖期，於閉鎖期期間內會員不可贖回，俾利 「圓夢贏家」可用新加入會員之加入金額支付紅利滋養舊會 員，其等為規避查緝，並規定會員以現金面交方式交付加入 之款項，又為發展下線人數，就介紹他人參加「圓夢贏家」 部分，設有直推獎、消費回饋配對獎、經理獎、代理獎等獎 項，各獎項領取之條件、金額等事項，詳如附表三之㈠至附 表三之㈣所示。
二、甲○○（代號：FIFART）經由丁○○（綽號「艾總」，所涉 非法經營銀行業務罪案件，業經臺灣新北地方法院以104年 度金重訴字第1、8、38號、105年度金訴字第3、8、24號、1 06年度金訴字第12號、107年度金訴字第20號判決〈下稱新北 地院另案判決〉判處罪刑，現由臺灣高等法院審理中）、林 騏宏等人(下稱丁○○等人)引介，於103年2月10日投資附表一 白銀級新臺幣(下同)1,829,200元，成為「圓夢贏家」【臺 灣地區負責人為戊○○，另有核心成員庚○○（戊○○之女友）、 陳楨岳、陳楨易（以上為戊○○之○）、曹慶鈴、陳丹渝（以 上為庚○○○○）、己○○（綽號「阿布」，庚○○之○○），除戊○○ 外，其餘統稱「核心成員庚○○等6人」，戊○○通緝中，核心 成員庚○○等6人經新北地院另案判決判處罪刑，現由臺灣高 等法院審理中】會員。詎甲○○明知除法律另有規定者外，非 銀行不得經營收受存款業務，亦不得以借款、收受投資、使 加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或
吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股 息或其他報酬，為取得前揭直推獎、消費回饋配對獎、經理 獎、代理獎等獎金，自103年2月中旬某日起（其與乙○○、丙 ○○被訴自101年7月間起至103年2月中旬某日止犯非法經營銀 行業務罪部分，不另為無罪之諭知，詳理由欄伍所述），與 「圓夢贏家」負責人王梓權○○、「圓夢贏家」臺灣地區負責 人戊○○及「核心成員庚○○等6人」、丁○○等人共同基於非法 經營銀行業務之單一集合犯意聯絡，除參與投資而為「圓夢 贏家」上線投資人外，亦擔任「圓夢贏家」在臺中○○地區之 負責人，受戊○○及核心成員庚○○等6人指揮，負責下線之招 攬、加入款項收取、紅利派發、協助新加入會員在「圓夢贏 家」網頁登錄帳號、轉換贏幣等事項，並於「圓夢贏家」辦 理出國上課行程時，負責居中聯繫出國相關事宜，且提供其 位於臺中市○○區○○路0段000號之「良玉高山茶行」（下稱良 玉茶行）作為舉辦「圓夢贏家」說明會、收取加入款項、派 發紅利之場所，共同以由丁○○等人在良玉茶行舉辦說明會， 或由戊○○、核心幹部庚○○等6人在臺中市○○區大闔屋餐廳舉 行餐會，或由「圓夢贏家」負責人、核心幹部在國外舉辦大 會、上課等方式，向不特定對象介紹「圓夢贏家」之投資內 容為：投資香港、澳門等地博奕事業，即馬來西亞賭神之百 家樂賭博技術勝率極高，可以培養1、2百個活賭桌至賭場提 現後分紅等語，向不特定對象吸收資金，甲○○即直接吸收下 線或透過下線吸收下線，吸收如附表四(除編號49⑵係單獨吸 收資金外)、五、八、九所示會員加入、投資「圓夢贏家」 。
三、乙○○（原名：翁佳靖，下稱乙○○）係甲○○之○○，丙○○則係甲 ○○○○蔡吳靜秋之○○，受甲○○僱用擔任甲○○助理，平日均在甲 ○○經營之良玉茶行協助處理日常生活事務及茶行業務，且同 住在上址。其2人均知悉「圓夢贏家」吸金之方式，如附表 四(除編號49⑵外)、五、八、九所示投資人前往良玉茶行交 付之現金及甲○○囑其等發放之紅利，均係因應「圓夢贏家」 投資而來，知悉甲○○上開共同非法吸收資金情事，仍各基於 上開親戚身分關係、平日在茶行工作及同住一處等關係，均 基於幫助甲○○非法經營銀行業務之單一集合犯意，依甲○○指 示，在良玉茶行內為「圓夢贏家」會員收取加入款項、紅利 派發、協助新加入會員在「圓夢贏家」網頁登錄帳號、轉換 贏幣，及與「圓夢贏家」臺灣上線投資人丁○○等人接洽交付 、收受相關款項等事項。上開附表四(除編號49⑵外)、五、 八、九所示會員即於附表四(除編號49⑵外)、五、八、九所 示時間，以附表四(除編號49⑵外)、五、八、九所示之方式
（包含直接交付甲○○、乙○○、丙○○或經由各該會員之上線再 轉交甲○○、乙○○、丙○○收受），交付附表四(除編號49⑵外) 、五、八、九所示款項，甲○○即共同以此方式向不特定大眾 吸收資金共計1億8,200萬8,800元（即附表四〈除編號49⑵外〉 之1億6,977萬5,600元、附表五之325萬7,200元、附表八之4 89萬6,000元、附表九之408萬0,000元），甲○○或受甲○○指 示之乙○○、丙○○再將所收取之上開款項交給戊○○指定之丁○○ 等人，並於每月10日及25日發放紅利時，由戊○○指派丁○○等 人將現金送至甲○○處，復由附表四(除編號49⑵外)、五、八 所示之會員（附表九所示會員Ｖ○○稱其尚未領取）自行至良 玉茶行向甲○○、乙○○或丙○○領取現金或由其等之上線代為領 取後轉交會員，乙○○、丙○○即以上開方式幫助甲○○為上開非 法經營視為收受存款之業務。
四、嗣戊○○等人於103年9月10日遭臺灣新北地方檢察署（下稱新 北地檢署）查獲，且於103年9月11日經新北地院裁定羈押， 惟甲○○仍單獨承前開非法經營銀行業務之單一集合犯意，對 外表示臺北戊○○等人遭搜索事件與中部地區「圓夢贏家」無 關，相關投資仍可繼續進行云云，甚而帶同包含未○○在內之 投資人前往香港，並於附表四編號49⑵所示同年月23日，向 未○○收取如附表四編號49⑵所示投資款項204萬元，另透過其 下線乙○○之下線林晏仕、天○○、Ｏ○○等人，由天○○於附表十 五所示之同年月11日、23日，向附表十五所示投資人丙○○、 ｕ○○，各收取如附表十五所示204萬元、71萬4千元投資款項 （合計2,754,000元)，並上繳予林晏仕。其後，檢警循線知 悉甲○○、乙○○、丙○○涉犯本案上開犯行，乃於104年1月13日 上午7時45分許，在臺中市○○區○○路0段000號搜索扣得附表 十二編號5所示之物，另於同日上午8時30分許，在良玉茶行 執行搜索，扣得附表十編號42、44所示之物，而查悉上情。五、案經內政部警政署刑事警察局、苗栗縣警察局苗栗分局送臺 灣臺中地方檢察署（下稱臺中地檢署）檢察官偵查起訴及同 署檢察官、新北地檢署檢察官簽分後移送併辦。 理 由
壹、證據能力
以下所引用具傳聞性質之證據資料，檢察官、上訴人即被告 甲○○、乙○○、丙○○（下稱被告甲○○、乙○○、丙○○）及其等辯 護人於本院準備程序均表示同意有證據能力（本院更審卷二 第9-61頁）。又本案所引用之非供述證據，檢察官、被告甲 ○○、乙○○、丙○○及其等辯護人均未表示無證據能力，本院審 酌該等證據作成及取得之程序均無違法之處，依法均可作為 認定犯罪事實之證據。
貳、認定犯罪事實所憑之證據及理由
一、訊據被告丙○○就上開幫助非法經營銀行業務犯行，於本院更 審時坦承不諱（本院更審卷二第8、229、269；本院更審卷 三第133、269-272頁)；被告甲○○固不否認其為「圓夢贏家 」投資人，附表四、五、八、九、十五所示之人亦均有投資 「圓夢贏家」，惟矢口否認其為「圓夢贏家」在臺中○○地區 負責人，與王梓權○○、戊○○及核心成員庚○○等6 人、丁○○等 人並非共同正犯，且附表四編號3-5投資人係丁○○招攬加入 圓夢贏家，附表四編號27-30、37-39、41-42、46、50、52- 55、60-64，附表五編號1-3，附表七編號1-2，附表八編號1 -4等人均係乙○○下線，均與之無關；被告乙○○固不否認其有 在良玉茶行内，依甲○○指示為款項收取、紅利派發及與丁○○ 等人接洽交付、收受相關款項等行為，惟矢口否認有上開幫 助非法經營銀行業務犯行。被告甲○○、乙○○之辯解如下： ㈠被告甲○○部分：
⒈甲○○並非「圓夢贏家」吸金集團負責人或核心成員，僅受招 攬而參與投資，為單純投資人，本身係遭戊○○所騙；圓夢贏 家在臺投資款均交予戊○○，紅利亦由戊○○及核心成員發放， 其與集團負責人等無犯意聯絡、行為分擔：
①「圓夢贏家」係馬來西亞人創立之國際型詐騙集團，甲○○並 非吸金集團負責人或核心成員，亦非中部領導者之一，僅受 丁○○等人招攬而參與投資，為單純投資人，自始出於助人之 意，與眾多被害人均誤信「圓夢贏家」主嫌戊○○所稱高額收 益之願景，始介紹至親好友加入，且甲○○向本案眾多被害人 收受款項，亦係單純依戊○○指示被動協助，收受款項後將全 數款項轉交戊○○，未從中獲得任何利益，迄至「圓夢贏家」 主嫌戊○○遭檢警查獲落網後，始得知該計畫為非法吸金行為 。依戊○○案起訴書記載，其吸金30億6,252萬9,600元款項， 均遭戊○○及核心成員庚○○等6人以購買不動產、保險、股票 、名車、名牌包、金條及匯至國外等方式朋分殆盡，僅餘部 分款項遭到查扣，均與甲○○無涉，被害人交付之投資款均係 戊○○等人派丁○○等人來臺中自行收取，紅利亦由戊○○及核心 成員發放；再依新北地院另案判決證人顏勝閔及被告紀剴駱 、林瑞基、林沛潔之住所地均在臺中市○○區、○○區、○○區、 ○○區，顏勝閔且早在102年6月間即已參加，足見甲○○並非「 圓夢贏家」在中部地區之上線領導人，與戊○○及核心成員庚 ○○等6人並無犯意聯絡或行為分擔。
②根據法院調得之新北地院另案判決相關卷證，由該案被告侯 建峰、戊○○、陳楨岳偵查中供述，可知臺中地區之投資案， 均係戊○○、庚○○指派己○○負責帳務，再由己○○指派車手侯建
峰收取投資款項及分派紅利，所有投資款項皆交付戊○○，甲 ○○僅是單純的投資人，亦對戊○○提出違反銀行法及詐欺之告 訴。另依該案被告陳丹渝偵查中供述、被告戊○○、證人康明 盛之證述，堪認「圓夢贏家」吸金集團設有「賭尊」之級別 及微信群組，臺灣地區何人得成為賭尊由戊○○一人決定，戊 ○○遭偵辦後，賭尊曾開會討論後續事宜，也曾在臺中開會， 但均與甲○○無涉，甲○○並非「圓夢贏家」核心成員。 ③甲○○於103年2月10日交付現金183萬元予丁○○，加入圓夢贏家 投資，另與地○○合資，各出資一半，以乙○○名義購買1,279 萬元之白金級配套，均係由丁○○、林騏宏來收錢，甲○○投資 計3千餘萬元，迄今均未領回，損失慘重，其居住房屋遭拍 賣，僅能租屋過活，○○中風無法工作，親人也因投資圓夢贏 家，血本無歸，無法原諒被告，處境堪憐。
⒉關於因犯罪獲取之財物或財產上利益之計算 ①附表四編號27-30、37-39、41-42、46、50、52-55、60-64， 附表五編號1-3，附表七編號1-2，附表八編號1-4等人，均 係乙○○之下線，其等投資金額合計76,357,600元，原審雖認 乙○○收取款項後是轉交給甲○○，惟依乙○○所證，其收取款項 是交給丁○○、林騏宏，並非甲○○，另依Ｆ○○、甲○○、ｔ○○、Ｌ○ ○所供，堪認乙○○下線之款項，均直接交給林老師、葉建華 或羅蜜歐（真實姓名不詳），再轉交戊○○，此部分與甲○○無 關，不應計入其吸收金額。
②附表四編號3-5之ｓ○○、地○○及Ｘ○○等人，均係丁○○招攬加入圓 夢贏家，其等投資金額合計9,448,600元，係直接交給丁○○ ，再轉交戊○○，亦與甲○○無關。
③上開①②由乙○○、丁○○收取款項，合計85,806,200元，與甲○○ 參與行為不具因果關係，如認其須就其等行為負責，應屬過 苛，不符公平原則。是本案被告因犯罪獲取之財物或財產上 利益之計算，應扣除前開85,806,200元，為98,242,600元， 應未逾1億元。
④原審認甲○○吸收資金163,984,200元，本院前審認其吸收資金 184,048,800元，並認前揭款項均交給戊○○指定之幹部丁○○ 等人。惟新北地院另案判決係認定，除戊○○、核人心成員庚 ○○等6人外，犯罪所得均未達1億元，甲○○上手丁○○經新北地 院另案判決依銀行法第125條第1項前段判處有期徒刑1年8月 ，如認甲○○該當同條項後段加重情形，將有矛盾，本案於認 定投資金額時，請審酌上情，避免同一集團成員，因不同法 院審理，而有不同之認定。
⒊關於臺中地檢108年度偵字第31643號併辦意旨所稱投資人丙○ ○、ｕ○○於戊○○遭查獲後加入投資部分：
①丙○○、ｕ○○於103年9月11日、23日投資之204萬元、71萬4,000 元部分，並未交予甲○○；圓夢贏家計畫自甲○○始至下線，依 序為甲○○、乙○○、林晏仕、天○○、陳恒信、丙○○、ｕ○○，而 乙○○之下線，不應計入甲○○組織中，業如前述，況丙○○、ｕ○ ○已屬極末端下線，甲○○無法掌控極末端下線之行為，或無 法預先窺見此一行為，不需就末端下線行為而負責。 ②惟如認甲○○本案為有罪，此部分應屬起訴效力所及，與辛 ○○前吸收資金行為同論以集合犯一罪。
㈡被告乙○○部分：
⒈乙○○固曾於103年間前往斯里蘭卡、新加坡及香港，參加圓夢 贏家舉辦之大會、課程，惟出國目的均為全家出遊，其中風 ○○○○○亦有參加，乙○○並自付機票、住宿費用，告訴人癸○○ 亦證稱香港旅行為純旅遊；其到斯里蘭卡、新加坡雖有觀摩 說明會，惟僅出於好奇到場觀摩，未參與討論課程、亦不知 内容，只知道他們在投資，對於遊戲規則並不了解、完全不 知道，甲○○叫乙○○做什麼，乙○○就做什麼，没有構成幫助行 為等語。
⒉乙○○幫會員（計17名）數投資款及分紅款，金額總計為39,54 8,000元。是本件如認其成立犯罪，應僅就其經手數鈔票之 行為，總計39,548,000元為論罪基礎，犯罪所得未逾1億元 ，應依銀行法第125條第1項前段規定論處。二、經查：
㈠馬來西亞籍王梓權○○於101年間創立「圓夢贏家」對外吸金， 標榜不必拉攏下線投資人出資加入，憑藉自身出資取得之級 別，即可按期獲分一定比例且可兌換現金之贏幣，「圓夢贏 家」會員分為銀級、白銀級、金級及白金級等4個配套，各 級投資金額、每月分紅等事項詳如附表一所示，嗣於103年5 、6月間，白金級停售，且變更銀級、白銀級、金級投資金 額、每月分紅等事項詳如附表二所示，各配套並均有閉鎖期 ，於閉鎖期期間內會員不可贖回，且規定會員僅能以現金面 交方式交付加入款項，另為發展下線人數，就介紹他人參加 「圓夢贏家」部分，設有直推獎、消費回饋配對獎、經理獎 、代理獎等獎項，各獎項領取之條件、金額等事項，如附表 三之㈠至附表三之㈣所示；被告甲○○（代號：FIFART）經由丁 ○○等人引介加入「圓夢贏家」（臺灣地區負責人為戊○○，另 有核心成員「核心成員庚○○等6人」），於103年2月10日交 付現金1,829,200元予丁○○，成為「圓夢贏家」投資人；被 告乙○○係甲○○○○，被告丙○○係甲○○○○蔡吳靜秋之○○，受甲○○ 僱用擔任其助理，平日均在甲○○經營之良玉茶行協助處理日 常生活事務及茶行業務，且同住上址，乙○○、丙○○均有依甲
○○指示，負責在良玉茶行內收取「圓夢贏家」投資人之加入 款項、紅利派發，與丁○○等人接洽交付、收受相關款項等事 項，丙○○並有協助新加入會員在「圓夢贏家」之網頁上登錄 帳號；另甲○○、乙○○、丙○○均於103 年2 月26日至103 年3 月2 日前往斯里蘭卡（在香港轉機），於103 年4 月28日至 103 年5 月3 日前往新加坡；於103 年6 月28日至103 年7 月6 日前往斯里蘭卡（在吉隆坡轉機），於103 年7 月12日 至103 年7 月16日前往香港參加「圓夢贏家」舉辦之大會、 課程；又丁○○等人曾在良玉茶行舉辦說明會，戊○○、核心幹 部庚○○等6 人曾在臺中市○○區大闔屋餐廳舉行餐會，亦曾在 國外舉辦大會、上課，向不特定對象介紹「圓夢贏家」投資 內容為：投資香港、澳門等地博奕事業，即馬來西亞賭神就 其百家樂賭博技術勝率極高，可以培養1 、2 百個活賭桌至 賭場提現後分紅等語，以吸引不特定對象投資；嗣戊○○等人 於103 年9 月10日遭新北地檢署查獲，且於103 年9 月11日 經新北地院裁定羈押，之後檢警復於104 年1 月13日上午7 時45 分許，在臺中市○○區○○路0段000號搜索扣得如附表十 二編號5 所示之物，另於同日上午8 時30分許，在良玉茶行 搜索扣得如附表十編號42、44所示之物等事實，均經被告甲 ○○、乙○○、丙○○供承或不爭執在卷（104偵2039影卷一第16 、30、82、166頁；103偵28015影卷第79頁；本院前審卷二 第194、216至217頁；原審卷一第43頁；原審卷二第17頁； 原審卷九第164至167頁；本院更審卷二第230-232頁），並 經證人即甲○○下線投資人乙○○於106年3月22日原審審理時證 述明確（原審卷五第103至108頁），且有「圓夢贏家」投資 配套表、「圓夢贏家」獲利表（苗栗縣警察局苗栗分局栗警 偵字第1040008530號刑案偵查卷宗〈下稱栗警偵字第8530號 卷〉一第335、336頁；栗警偵字第8530號卷二第257頁）、甲 ○○、乙○○、丙○○之入出境個別查詢報表（104偵2039影卷一4 9至50、134至137頁、194至196頁）、附表四編號50會員Ｆ○○ 所提供甲○○、戊○○於103年在臺中市○○區大闔屋和「圓夢贏 家」會員聚餐畫面（栗警偵字第8530號卷二第232、233頁） 、證人即附表四編號1會員癸○○和丙○○以通訊軟體「LINE」 聯繫之對話截取畫面（104偵2039影卷一第293至296頁）、 刑事警察局搜索、扣押筆錄、扣押物品目錄表各2份（104偵 2039影卷一第38至43頁)在卷可稽，此部分事實可以認定。 ㈡附表四(除編號49⑵外)、五、八、九所示會員，係於附表四、 五、八、九所示加入時間，以附表四(除編號49⑵外)、五、 八、九所示加入金額暨級別、已領紅利欄所示內容，參加「 圓夢贏家」之投資，其中除附表四編號3-5、27-30、37-39
、41-42、46、50、52-55、60-64，附表五編號1-3，附表七 編號1-2，附表八編號1-4會員外，其餘各附表編號之會員， 係以各該附表編號所示之方式（包含直接交付被告甲○○、乙 ○○、丙○○或經由其等上線層層轉交與被告甲○○、乙○○、丙○○ 收受），交付各該附表編號所示之款項，甲○○或受甲○○指示 之乙○○、丙○○再將所收之款項交給戊○○指定之上線投資人丁 ○○等人，並於每月10日及25日發放紅利時，由戊○○指派上線 投資人丁○○等人將現金送至良玉茶行甲○○處，復由各該附表 編號所示之人（除附表九所示會員外）自行至良玉茶行向被 告甲○○、乙○○、丙○○領取現金，或由其等上線代為領取後轉 交等事實，亦為被告甲○○、乙○○、丙○○所不爭執（被告丙○○ 係就附表四、五、八、九所示會員之投資內容、付款、收取 紅利情形均不爭執，本院更審卷○000-000頁），且有上開不 爭執部分之各附表編號「證據」及「與甲○○關係之證據」欄 所示證據在卷可證，此部分事實亦可以認定。
㈢被告甲○○雖以前詞為辯，惟查：
⒈被告甲○○為「圓夢贏家」臺中○○地區負責人，提供良玉茶行 為據點，作為舉辦「圓夢贏家」說明會、收取加入款項、派 發紅利場所，並有招攬下線、收取加入款項、紅利派發、協 助新加入會員在「圓夢贏家」之網頁上登錄帳號、轉換贏幣 等行為，且有於「圓夢贏家」出國上課之行程，負責居中聯 繫出國相關事宜等事實之認定：
①被告甲○○於：⑴104年1月13日警詢供稱：（妳有無招攬下線加 入圓夢計畫？共招取何人？）有；我有帶同張湘玲【按應為 Ｂ○○之誤載】、癸○○、黃志勝、○○○、玄○○、Ｘ○○、ｋ○○、丙○○ 等人到香港及斯里蘭卡見習圓夢計畫的賭場技術。……（圓夢 計畫下線成員的月、季分紅及介紹加入圓夢計畫的獎金是如 何給下線成員？下線成員係找何人領取紅利及獎金？）戊○○ 將錢交給我之後，我再請下線成員至良玉高山茶行當面交付 紅利給他們等語（104偵2039影卷一第15、16頁）；⑵於104 年1月13日偵查供稱：（收到會員的錢都交給何人？）我都 是以現金交給戊○○或是交給他派來收的人。（紅利如何發？ ）時間到時，戊○○就會自己或派人拿下來，我的下線時間到 了也會自己來跟我拿。……（據被害人稱他們一開始都有拿到 紅利，妳是請丙○○、乙○○發給他們的嗎？）是，紅利是由戊 ○○或由他派人拿來，我再轉發給投資者，戊○○被查獲後才沒 有發等語（104偵2039影卷一第166至168頁）；⑶於104年2月 3日警詢供稱：我、丙○○、乙○○、丁○○都是負責幫我收取圓 夢計畫下線成員投資的款項，我、丙○○、乙○○也會將「阿布 」（本名己○○）拿下來的月、季紅利轉交給投資人。（承上
，妳、丙○○、乙○○等人收取下線成員繳交的投資款後，係如 何處置該筆款項？）103年6月前是交錢給艾總丁○○、103年6 月後是交給「阿布」（本名己○○），這兩人都會將錢交給戊 ○○等語（栗警偵字第8530號卷一第46、52頁）；⑷於104年2 月12日偵查中供稱：（妳的上線是誰？）「艾總」（本名丁 ○○）、「大少」（張詠瑋）、「林老師」(即林騏宏)，錢都 是交給「艾總」，他們3人都會到我家，他們每個禮拜都會 到我家等語（104偵2039影卷三第10頁）；⑸於104年6月16日 原審準備程序時供稱：丁○○、林騏宏、張詠瑋於103年1月底 來我家談「圓夢贏家」計劃，我聽了之後覺得很好，……。丁 ○○帶我們12個人去斯里蘭卡參加看「圓夢贏家」大會課程， 12個人有Ｂ○○、ｎ○○、辛○○、癸○○、陳美雀、申○○、Ｎ○○、ｒ○○ 、ｋ○○、丙○○、乙○○、我○○○○○、我○○○○○、黃志騰，辛○○的○ ○Ｋ○○也有去。他們去那邊有講說投資領錢，我回來用我的名 字買了183萬元的投資圓夢贏家的白銀配套。地○○沒有參加 斯里蘭卡，我跟他2人用我○○乙○○的名字買了1,279萬元的白 金配套，我跟地○○各出資一半等語（原審卷二第17頁）；⑹ 於107年7月16日原審審理期日供稱：（是誰找妳在中部負責 收錢的？）我們有講過我們是一群人到斯里蘭卡回來，是丁 ○○帶我們到斯里蘭卡，然後一群人回來的時候一起找錢，先 找到錢的人就先給丁○○去處理，一開始是這樣。……（妳在茶 行收錢跟發放紅利的部分是誰叫妳做這件事？）丁○○他們來 告訴我參加這個東西要用電腦，我家是有神壇這些人每天都 會來我們家拜拜就會在那邊講，他們都有下來講一、兩次， 我們就認識大家都會來這邊。……（到底是誰找妳負責在茶行 收投資人的錢跟發放紅利？）林騏宏跟丁○○。……丁○○在那邊 （按指良玉茶行）教我們怎麼投資怎麼做。（在茶行妳跟乙 ○○、丙○○收到的錢交給誰？）丁○○。（全部嗎？）對，剛開 始都是丁○○來，算裡面的幣不夠跟公司買，然後他們就拿錢 下來，他們幫我們參加。（妳講的他們是指誰？）丁○○跟「 林老師」他們協助我們的，幫我們KEY單買好讓我們玩這個 遊戲。（妳們收到的錢全部都是交給丁○○嗎？）跟「林老師 」等語（原審卷九第161至172頁）。已坦承其上線為丁○○等 人，其並有招攬下線Ｂ○○等人，丙○○、乙○○均有在茶行幫其 收取圓夢計畫下線成員投資款項，其3人並會將其上線所交 付之月、季紅利轉交給投資人。
②甲○○上開所供，核與：⑴證人即同案被告乙○○於104年1月13日 警詢供稱：投資者會將投資的錢交給我○○，我○○再轉交給上 面的公司（一位綽號叫「阿布」的男子會來收錢）。投資者 都是我○○的朋友，要投資的人會拿現金到良玉茶行，我跟○○
會把投資的錢算清楚，我有幫忙處理過玄○○、○○○、ｒ○○、地 ○○、Ｂ○○等人，他們是每月的10日及25日會到茶行領取月紅 利，大都是由我、丙○○經手發放。「阿布」會固定送錢下來 茶行，我跟丙○○、○○就會把送下來的錢分配給投資者，每月 投資者可以分配多少分紅都是○○在處理，○○會把每個投資者 可以分配到的分紅現金放在信封袋裡，由我跟丙○○再把信封 袋（內含分紅現金）轉交給每月來領的投資者等語（104偵2 039影卷一第30、31頁）；於104年1月13日偵查證稱：「（ 是否很多人來茶行交投資款項給甲○○？）是。分紅也都是來 這邊拿。投資名稱叫圓夢贏家。我幫忙發分紅的錢是固定的 ，也就是一個月兩次，是看日期，每月兩次。（在茶行分紅 時妳是參與哪些工作？）○○會把要來拿錢的人的現金準備好 ，我再發給他們。是我和丙○○一起發，我○○不會實際發錢等 語（104偵2039影卷一第278、279頁）；⑵證人即同案被告丙 ○○於104年1月13日警詢供稱：若要投資圓夢計畫投資香港賭 場就要繳交71萬元，都是繳付現金。客戶會拿來良玉茶行交 給我，然後我再轉交給甲○○。（承上，妳拿取下線成員繳交 的投資款後，係如何處置該筆款項？）我會全數交給臺北下 來的人。（承上，甲○○旗下賭神贏錢了是如何將賺來的賭金 交付給甲○○？）都是戊○○每個月派手下把錢拿下來。（甲○○ 稱投資圓夢計畫可按月拿取紅利，那紅利部分是由何人以何 種方式交付給下線成員？）他們會來良玉茶行向我領取現金 紅利等語（104偵2039影卷一第81、82頁），於104年1月13 日偵查中供稱：（在戊○○派人來收取之前，投資人的錢是誰 在保管？）投資人會交給我，我再轉交給甲○○，因為我在良 玉高山茶行上班，那裡的人幾乎都認識我，所以會請我轉交 給甲○○，之後戊○○就會派人下來收錢，有時是我拿錢給戊○○ 的人，有時是甲○○；（圓夢計畫的紅利是誰給的？）戊○○會 派人送錢下來，其他投資人也是一樣，因為只要投資，圓夢 計畫的網站裡就會有資料，投資人只要看網站上的明細，就 可以知道自己可以拿多少紅利。（是甲○○自己將紅利交給投 資人的嗎？）戊○○會叫人把要給多少紅利的總額拿來給甲○○ ，再由甲○○分別分送給各個投資人等語；⑶證人辛○○（即附 表四編號25Ｋ○○之前○○）於107年3月30日原審證稱：我加入 「圓夢贏家」的款項是拿去甲○○家裡交，直接交給甲○○，甲 ○○請丙○○幫我點錢，甲○○再往上繳，「林老師」、「艾總」 會下來收，當時我有在場。紅利係在甲○○家裡領，甲○○算給 我、拿錢給我，要領錢的時候，「艾總」會送錢下來，紅利 每次都是丙○○算給我，一起去領錢的人的情形跟我差不多， 乙○○亦會幫忙發錢。甲○○有拿過「圓夢贏家」獲利表給我看
，並向我介紹內容。甲○○約「林老師」和「艾總」下來向我 們解說「圓夢贏家」制度，並告知我們「艾總」和「林老師 」何時下來，就會叫我們去聽課等語（原審卷八第60至82頁 ）；⑷證人即新北地院另案被告己○○於106年12月19日原審審 理時證述：戊○○是我○○庚○○之男朋友，我是庚○○的私人助理 ，甲○○是戊○○、庚○○的客戶，庚○○將甲○○○○的聯絡方式給我 ，指示我和甲○○的○○即乙○○接洽，是甲○○有買「圓夢贏家」 的贏幣，庚○○將贏幣匯到被告甲○○指定的電腦帳戶，我負責 去和甲○○○○收甲○○購買贏幣的錢，是收現金等語（原審卷六 第174至188頁）均相符合，堪予採信。
③關於被告甲○○係「圓夢贏家」臺中○○地區負責人乙情，亦據 證人丙○○於104年1月13日偵查證稱：（為何投資人都知道要 將投資的錢交給甲○○？）戊○○有下來開說明會，有跟大家說 臺中○○附近的投資人如果要投資就找甲○○。（這些投資人是 否是甲○○找來要投資的？）因為投資人看甲○○常出國，就會 問甲○○是投資什麼事業，甲○○跟他們講了後他們覺得好像不 錯，就決定要投資。……（既然甲○○沒有多分得其他好處，她 為何同意幫忙戊○○收取其他投資人的投資的款項？）她想說 這樣子可以和戊○○有較好的關係，這樣每次出國的上課名單 ，戊○○就會多留給我們等語（104偵2039影卷一第212至215 頁）；另於104年1月14日原審訊問時證稱：（妳當甲○○的助 理，只要是圓夢計畫的活動妳都陪在她的身邊？）是的。包 括出國、上課或她被戊○○他們特別介紹為來賓，我都在場。 （妳曉得甲○○被總公司指派為○○區的聯絡人，只要參加的人 就是交錢給她？）我知道有這件事情。（總公司有無另外給 甲○○津貼或其他名目的錢？）沒有，就是上課的名額多一點 ，表示有些不是投資的人可以先去試聽，且可以讓她與戊○○ 關係好一點。（甲○○有無幫忙宣傳圓夢計畫？）有。（為的 就是上課的名額及與戊○○的關係？）是。（去旅遊除了機票 錢自己出之外，其他都是戊○○招待？）是。（只是這樣總公 司怎麼可能會說○○區就是找甲○○？）那是戊○○來開說明會時 ，大家有聽到，有意願，戊○○就說以後有要加入的人，那就 把錢拿到甲○○那邊，他就會派人下來收，甲○○就答應，因為 那些人都是甲○○的朋友等語（104聲羈30卷第13至15頁）， 前後均為一致之陳述。衡之證人丙○○為甲○○○○○，復在其茶 行工作多時，以兩人之密切關係，斷無設詞構陷自己○○之理 ，所證自堪採信。復參以本案附表四(除編號49⑵外)、五、 八、九所示會員投資款，若非親自至良玉茶行交給甲○○、乙 ○○或丙○○，即係由會員之上線會員收取後拿至良玉茶行交給 甲○○、乙○○或丙○○，即最後均係在良玉茶行交付現金投資款
，且各投資人紅利之領取，亦均在該茶行進行（詳後述）， 以及「圓夢贏家」集團丁○○等人確實有在良玉茶行召開說明 會乙情，亦經甲○○自承並經認定如上，足認被告甲○○確係「 圓夢贏家」臺中○○地區之負責人，否則何以說明會以及投資 款項收取、紅利派發均在其經營之良玉茶行進行，其理甚明 。
④依證人辛○○（即附表四編號25Ｋ○○之前○○）於107年3月30日原 審證稱：我和Ｋ○○於103年2月26日至103年3月2日有去斯里蘭 卡參加「圓夢贏家」會員大會，回來後和Ｋ○○才加入「圓夢 贏家」，我的上線是甲○○，我們去斯里蘭卡前，甲○○就聽「 林老師」及「艾總」說「圓夢贏家」可以賺錢，說銀級、白 銀級有多少紅利可以領，甲○○有向我們轉述，所以我們才會 去斯里蘭卡。是甲○○約及帶我們一起去斯里蘭卡看「圓夢贏 家」，一起去的10幾人都是甲○○邀請的，我們也是向甲○○報 名等語（原審卷八第60至82頁），亦足認甲○○確有於「圓夢 贏家」出國上課之行程，負責居中聯繫出國相關事宜等行為 。
⑤證人即附表四號編號37投資人朱綉娟於偵查中證稱：有加入 圓夢計畫，是乙○○的同學的○○庚○○跟我說這個計畫，並帶我 去甲○○家，我有看到甲○○、翁佳靖（即乙○○）、丙○○在場，
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