臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
111年度審簡字第1049號
公 訴 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 李崗聿
選任辯護人 黃祿芳律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第27840號、第29408號、第31305號、第33709號、第3478
9號、第35437號）及移送併辦（111年度偵字第2287號、第4439
號、第8254號、第4908號），本院受理後（111年度審訴字第238
號），因被告自白犯罪，經本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以
簡易判決處刑，並判決如下：
主 文
李崗聿幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應履行如【本院附表】所示之負擔。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書附表編號5轉帳時間「下午2 時12分許」更正為「下午1時49分許」、編號7轉帳時間「⑴1 10年7月27日下午8時36分許⑵同日下午8時37分許」更正為「 ⑴110年7月27日下午8時37分許⑵同日下午8時38分許」、編號 8詐欺手法「6月2日」更正為「7月24日」、編號9詐欺手法 「6月2日」更正為「7月6日」；111年度偵字第4439號併辦 意旨書移請併案審理之犯罪事實欄二第5行「基於幫助詐欺 之不確定故意」補充並更正為「基於幫助詐欺取財及幫助洗 錢之不確定故意」；111年度偵字第4908號併辦意旨書犯罪 事實欄一第9行「身分不女明」更正為「身分不明」；證據 並所犯法條欄一證據清單及待證事實編號3證據名稱刪除「 申請開戶攝影照片」；證據部分補充「被告李崗聿於本院準 備程序時之自白（見本院審訴卷第121頁）」外，餘均引用 檢察官起訴書、併辦意旨書之記載（如附件）。二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。次按刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告交付帳戶資料與他人使用，供不詳之人詐欺告訴人蔡明鈞、黃子容、陳璿仁、呂學堯、吳幸儒、田育誠、吳鈺憲、鄭凱嶸、劉信志、丁汝婷、何品高、熊翊君、被害人張雅玲之用，僅為他人詐欺取財犯行提供助力，尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財犯罪之犯意聯絡，或有直接參與詐欺取財犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨說明，被告應屬幫助犯詐欺取財無訛。 ㈡又按行為人提供帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人 雖匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合 法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿 特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領
後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶 提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法 第2條第2款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯 ；又金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶 並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使 用，是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳 戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供 提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶 可能作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會 產生遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之 犯意，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可 成立一般洗錢罪之幫助犯(最高法院108年台上大字第3101號 刑事裁定參照)。查被告提供帳戶資料予真實姓名、年籍不 詳之人，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立 一般洗錢罪之正犯；然被告智識正常且有社會經驗，主觀上 當有認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他 人提領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之 效果，仍基於幫助之犯意而提供，則應成立幫助犯一般洗錢 罪。
㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫 助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項之幫助犯一般洗錢罪。111年度偵字第4439號併辦 意旨書之所犯法條部分漏未引用洗錢防制法第14條第1項之 規定，附此敘明。又檢察官移送併辦意旨，與本案起訴並經 本院論罪部分，為裁判上一罪關係，本院自得併予審理。 ㈣被告以一提供帳戶資料之行為，幫助詐欺集團詐騙告訴人及 被害人等之財物及幫助洗錢，係一行為觸犯數罪名，為想像 競合犯，應依刑法第55條規定從一重論以幫助犯一般洗錢罪 。
㈤被告係幫助他人犯上開一般洗錢罪，爰依刑法第30條第2項之 規定，按正犯之刑減輕之。又按洗錢防制法第16條第2項規 定，犯前二條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕其刑。查 被告於本院準備程序時就本件犯罪自白犯行，爰依前開規定 減輕其刑，並依刑法第70條規定遞減之。
㈥爰審酌被告將金融帳戶資料交予他人供詐欺犯罪使用，紊亂 社會正常交易秩序，並使不法之徒藉此輕易於詐騙後取得財 物，致檢警難以追緝，助長詐騙犯罪風氣，且提高社會大眾 遭受詐騙損失之風險，實有不該；惟念被告犯後坦承犯行， 已見悔意，且與告訴人陳璿仁、吳幸儒、田育誠、吳鈺憲、 鄭凱嶸、熊翊君、被害人張雅玲均達成調解，承諾賠償其等
之損害，亦已賠償告訴人陳璿仁、吳幸儒、吳鈺憲、鄭凱嶸 、被害人張雅玲完畢等節，有調解筆錄及本院公務電話紀錄 等件（見本院審訴卷第131至133頁、197至198頁、審簡卷第 9至19頁）在卷可憑，而因未到庭之告訴人蔡明鈞、黃子容 、呂學堯、丁汝婷表示不求償，故未能達成調解等情，亦有 本院公務電話紀錄9份（見本院審訴卷第89至107、145至147 、179至181頁）附卷可憑，堪認態度尚稱良好，兼衡被告於 警詢時自陳之智識程度及家庭經濟狀況（見110偵33709卷第 7頁）、犯罪動機，及告訴人蔡明鈞、黃子容、呂學堯、丁 汝婷、何品高表示之意見（見本院審訴卷第89至107、145至 147、179至183頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並 就併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。三、被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高 等法院被告前案紀錄表1份（見本院審訴卷第17至18頁）在 卷可稽，其於準備程序中坦認犯行，並承諾賠償前開告訴人 及被害人之損害，且已部分賠償完畢等情，業如前述。本院 審酌被告因一時失慮，致罹刑章，認其經此偵、審程序及刑 之宣告，應知所警惕而無再犯之虞，前開所宣告之刑以暫不 執行為適當，再參以本案被告之犯罪情節，爰依刑法第74條 第1項第1款之規定，諭知如主文所示之緩刑期間，以勵自新 。又緩刑宣告，得斟酌情形，命犯罪行為人向被害人支付相 當數額之財產或非財產上之損害賠償，刑法第74條第2項第3 款定有明文。是本院為兼以保障告訴人田育誠、熊翊君之權 益，參照前揭說明及規定，就緩刑之條件，諭知如主文所示 ，此部分並得為民事強制執行名義。如被告未遵循本院諭知 之緩刑期間所定負擔而情節重大者，檢察官得依刑事訴訟法 第476條及刑法第75條之1第1項第4款之規定，聲請撤銷本件 緩刑之宣告，併予敘明。
四、被告於偵訊時供稱：我向陳希逢借錢約現金新臺幣(下同)2 萬元，用交付上開帳戶作為抵押等語（見偵27840卷第80頁 ）。本應就被告之犯罪所得2萬元部分，依法宣告沒收或追 徵，然因被告業與前開告訴人及被害人等達成調解，且被告 確有依約履行等情，已如前述，參以被告賠償之金額已逾犯 罪所得（見本院審簡卷第9至19頁），為免重覆剝奪被告之 犯罪所得而有過苛之虞，爰就被告之犯罪所得不再宣告沒收 或追徵。
五、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院第二審合議庭。
本案經檢察官鄧定強、陳品妤提起公訴，檢察官許佩霖、廖彥鈞、吳文琦移送併辦，檢察官吳春麗到庭執行職務。 中 華 民 國 111 年 6 月 29 日 刑事第二十一庭 法 官 倪霈棻上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。
書記官 吳雪華
中 華 民 國 111 年 6 月 29 日附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。【本院附表】：
一、被告應給付告訴人田育誠新臺幣（下同）10萬元，共分5期，付款方式如下：被告應自民國111年7月起，按月於每月5日以前給付2萬元，至全部清償完畢止，如有一期未付，視為全部到期。 二、被告應給付告訴人熊翊君8萬元，共分8期，付款方式如下：被告應自111年7月起，按月於每月15日以前給付1萬元，至全部清償完畢止，如有一期未付，視為全部到期。