臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度審金簡字第73號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 黃逸得
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第30580號）及移送併辦（110年度偵字第30581號、第308
39號、第34900號、110年度調偵字第1749號、111年度偵字第150
90號），嗣因被告於本院準備程序中自白犯罪（110年度審金訴
第740號），本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑
如下：
主 文
黃逸得幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：
黃逸得明知將自己帳戶提供他人使用，依一般社會生活之通 常經驗，可預見將成為不法集團收取他人受騙款項，以遂行其 掩飾或隱匿犯罪所得財物目的之工具，竟仍不違背其本意， 基於幫助詐欺取財及幫助洗錢（起訴書及移送併辦意旨書均 誤載為「洗錢」，應予更正）之不確定故意，於民國110年2 月間之某日某時，在某空軍一號物流站，將其所申辦之國泰 世華商業銀行帳戶000-000000000000號帳戶（下稱國泰帳戶 ）、台新國際商業銀行00000000000000號帳戶（下稱台新帳 戶）之存摺、提款卡及密碼，交付予真實姓名年籍不詳之詐欺 集團成員收受，提供予詐欺集團成員使用。嗣該人所屬詐欺 集團成員即共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢 之犯意聯絡，以上開帳戶為工具，分別於附表所示時間，對 附表所示之人施用如附表所示之詐術，令附表所示之人陷於 錯誤，而於附表所示時間，分別匯款如附表所示之金額至黃 逸得上開2帳戶內，並旋遭詐欺集團成員提領一空，致無從 追查上述犯罪所得之去向，而掩飾或隱匿該犯罪所得。二、證據名稱：
㈠被告黃逸得於警詢、偵訊及本院準備程序時之自白。 ㈡告訴人陳依蓵、施詠筌、鄭百翔、傅誠、徐芸蘭、鄧雅芳於 警詢時之證述。
㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、國泰世華銀行自
動櫃員機交易明細表、萊爾富便利商店點數繳款憑單（收 據）、通訊軟體LINE對話紀錄、國泰世華商業銀行存匯作 業管理部110 年5 月3 日國世存匯作業字第1100068393號 函暨所檢送帳戶開戶基本資料及交易明細、職務報告、XM 網站資訊、通訊軟體IG對話紀錄、郵政自動櫃員機交易明 細表、受（ 處）理案件證明單、陳報單、台新國際商業銀 行110 年4 月1 日台新作文字第11007737號函暨所檢送交 易明細、國泰世華商業銀行存匯作業管理部110 年4 月12 日國世存匯作業字第0000000000號函暨所檢送帳戶開戶基 本資料及交易明細、網路銀行轉帳明細、帳戶個資檢視、 國泰世華商業銀行存匯作業管理部110 年8 月11日國世存 匯作業字第1100123118號函暨所檢送帳戶基本資料及交易 明細、國泰世華商業銀行存匯作業管理部110 年4 月7 日 國世存匯作業字第1100043390號函暨所檢送帳戶基本資料 及交易明細、台新國際商業銀行帳戶交易明細、受理各類 案件紀錄表。
三、論罪科刑：
㈠按提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯 入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法 化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿 特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提 領後，始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融 帳戶提款卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢 防制法第2 條第2 款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪 之直接正犯。金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申 設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機構申 請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人不以 自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶以供 使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳戶者 主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯罪所 得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴、處 罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款卡及 密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯（最 高法院108 年台上大字第3101號刑事裁定參照）。 ㈡是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪及同法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢罪。
㈢移送併辦（臺灣桃園地方檢察署檢察官110年度偵字第30581號 、第30839號、第34900號、110年度調偵字第1749號、111年 度偵字第15090號）部分，雖未起訴，然與本案業經起訴部分
，具有想像競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本 院自應併予審理，附此敘明。
㈣被告以一交付上述金融機構帳戶之存摺、提款卡及密碼等資料之行為，幫助詐騙集團成員詐取告訴人陳依蓵等6人財物，同時觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢之罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條規定，應從一重之幫助洗錢罪處斷。 ㈤被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 酌依刑法第30條第2 項規定，減輕其刑。
㈥另犯洗錢防制法第14條、第15條之罪，在偵查或審判中自白 者，減輕其刑，洗錢防制法第16條第2 項定有明文。被告於 偵查及本院審理時就幫助一般洗錢犯行均自白不諱，爰依上 揭規定，減輕其刑，並依法遞減輕之。
㈦爰審酌被告任意將金融機構之存摺、提款卡及密碼等資料交 予他人，容任他人從事不法使用，以此方式幫助他人從事 詐欺取財及洗錢之犯行，造成犯罪偵查困難，致使此類犯 罪手法層出不窮，嚴重危害交易秩序與社會治安，且造成 告訴人等受有前開金額之損害，所為非是。縱其非基於直 接故意而為本件幫助犯行，但仍有間接故意，自無從阻免 本件犯行之成立，被告所為自應受有相當程度之刑事非難 。惟念其犯後坦承犯行，態度尚可，但迄今尚未與告訴人 和解，賠償告訴人損失（被告有意和解賠償告訴人陳依蓵 之損失，但告訴人陳依蓵到庭並庭呈意見表，表示無調解 意願，致雙方未能和解，尚不能歸責於被告，此有本院準 備程序筆錄及告訴人陳依蓵所具之表達意見表各1份在卷可 佐）。又被告提供上開帳戶，未有獲利，併衡其犯罪之動 機、目的、手段、素行及告訴人所受之損害等一切情狀， 量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。四、沒收部分：
㈠被告所有之上開帳戶存摺及提款卡，雖均係供犯本案所用之 物。然未扣案，是否仍存尚有未明，且上開物品單獨存在 不具刑法上之非難性，倘予追徵，除另使刑事執行程序開 啟之外，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響， 復就沒收制度所欲達成之社會防衛目的亦無任何助益，欠 缺刑法上重要性。是本院認上開物品均無沒收或追徵之必 要，爰依刑法第38條之2 第2 項規定，不予宣告沒收。 ㈡又本院遍查全卷未見被告取得相關犯罪所得之事證，自難認 定其已獲取屬其所有之犯罪所得。是本件既無現實存在且屬 於被告之犯罪所得，即不得對其宣告沒收或追徵，末此敘明 。
五、應適用之法條：
依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第1 項， 洗錢防制法第14條第1 項、第16條第2 項，刑法第11條前段 、第339 條第1 項、第30條第1 項前段、第2 項、第55條、
第42條第3項前段、第38條之2 第2 項，刑法施行法第1 條 之1 第1 項，逕以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀 ，上訴本院合議庭。
中 華 民 國 111 年 6 月 29 日 刑事審查庭 法 官 呂曾達
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 楊淨雲中 華 民 國 111 年 6 月 30 日附錄本案論罪科刑依據之法條：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339 條第1 項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐騙時間、方法 匯款時間 匯款金額 （新臺幣) 匯入帳戶 1 陳依蓵 於110年2月10日某時，詐欺集團成員以LINE暱稱「羅傑」聯繫陳依蓵，佯稱需購買點數儲值才能進行投資等語，致陳依蓵陷於錯誤，於右列時間，存入右列款項至對方指定帳戶。 110年2月23日晚間8時36分 3萬元 被告國泰帳戶 2 施詠筌 於110年2月4日下午1時51分許，詐欺集團成員以IG暱稱「Ruby」聯繫施詠筌，佯稱可加入XM投資網站投資獲利，後稱因虧所需賠償數據費用等語，致施詠筌陷於錯誤，於右列時間，匯入右列款項至對方指定帳戶。 110年2月16日下午1時23分許 1萬元 被告台新帳戶 3 鄭百翔 於110年2月20日晚上9時許，詐欺集團成員以IG暱稱「伊妮NINI」聯繫鄭百翔，佯稱可破解博弈網站獲利等語，致鄭百翔陷於錯誤，於右列時間，匯入右列款項至對方指定帳戶儲值本金及賠償操作失誤金。 110年2月23日下午5時35分許、晚間7時45分許、晚間8時54分許 1萬5,000元 、2萬元、3萬元 被告國泰帳戶 4 傅誠 於110年2月21日，詐欺集團成員以IG暱稱「Kimberly」聯繫傅誠，佯稱可合資投資萊特幣獲利等語，致傅誠陷於錯誤，於右列時間，匯入右列款項至對方指定帳戶。 110年2月23日晚間9時48分許 1萬2,000元 同上 5 徐芸蘭 於110年2月間，詐欺集團成員以LINE暱稱「張富凰」聯繫徐芸蘭，佯稱可投資獲利等語，致徐芸蘭陷於錯誤，於右列時間，匯入右列款項至對方指定帳戶供代為操作、繳納罰款。 110年2月23日晚間9時48分許 1萬元 同上 6 鄧雅芳 自110年1月7日起，詐欺集團成員以LINE暱稱「翔的朋友」聯繫鄧雅芳，佯稱可指導投資獲利等語，致鄧雅芳陷於錯誤，於右列時間，匯入右列款項至對方指定帳戶。 110年2月16日下午2時10分許 8萬 被告台新帳戶