臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
111年度審金簡字第128號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 鄭宇良
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第3312號）及移送併辦（110年度偵字第22044號），嗣因
被告於本院準備程序時自白犯罪（110年度審金訴字第113號），
本院合議庭裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
鄭宇良幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、犯罪事實：
鄭宇良能預見任意將所有之金融機構帳戶資料交付他人，足供 他人用為詐欺取財犯罪後收受被害人匯款，以遂其掩飾或隱 匿犯罪所得財物目的之工具，竟基於縱前開結果之發生亦不違 背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗錢（起訴書及移送併辦意 旨書漏載「幫助洗錢」，應予補充）不確定故意，於民國109 年7月10日晚間9時40分許，在桃園市龜山區東萬壽路（起訴 書及移送併辦意旨書誤載為「萬壽東路」，應予更正）313 巷警衛室附近，由其不知情之配偶趙楊立將其所申辦之中國 信託商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱中信銀行帳戶 ）之存簿、提款卡及密碼（起訴書及移送併辦意旨書漏載「 密碼」，應予補充）提供予王驄淯所指示前往之真實姓名年 籍不詳之成年詐欺集團成員（下稱王驄淯等，王驄淯所涉詐欺 等罪嫌現由臺灣新北地方檢察署偵辦中）所屬之詐欺集團。 嗣該詐欺集團成員取得上開中信銀行帳戶資料後，即與該詐 欺集團成員共同意圖為自己不法所有，基於詐欺取財及洗錢 （起訴書及移送併辦意旨書漏載「洗錢」，應予補充）之犯 意聯絡，由詐欺集團成員於109年7月11日下午4時27分許前某 時，使用社群軟體FACEBOOK（下稱臉書）、社群軟體INSTAG RAM（下稱IG），以如附表所示之帳號刊登販售如附表所示 商品之訊息，嗣如附表所示之人透過網際網路登入臉書網站 、IG後瀏覽，因而分別陷於錯誤，在如附表所示時間，將如 附表所示金額匯入鄭宇良上開中信銀行帳戶內，嗣如附表所
示之人於匯款後，始終未取得如附表所示之商品，始悉受騙 。
二、證據名稱：
㈠被告鄭宇良於警詢、偵訊及本院準備程序時之自白。 ㈡告訴人花鈺翔、孫鈺婷、林婷妤、廖興君、楊宜靜、宋昀 蓁、李欣穎、陳彥霖、徐明弘、張育瑄、劉軒志、證人趙楊 立於警詢及偵訊時之證述。
㈢中國信託商業銀行股份有限公司109 年9 月23日中信銀字第1 092224839237063號函暨所檢帳戶開戶基本資料及交易明細 、內政部警政署反詐騙案件紀錄表、中國信託銀行自動櫃員 機交易明細、網路銀行轉帳交易成功畫面、通訊軟體Messen ger 及LINE對話紀錄、渣打銀行自動櫃員機交易明細表、e 動郵局未登摺明細截圖、臉書網頁截圖、網路銀行轉帳交易 明細、臺灣銀行網路匯款交易明細、郵政自動櫃員機交易明 細、受理刑事案件報案三聯單、陳報單、受理各類案件紀錄 表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表。
三、論罪科刑：
㈠按提供金融帳戶提款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯 入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化 其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定 犯罪所得之來源、去向及所在之作用，須待款項遭提領後， 始產生掩飾、隱匿之結果。故而，行為人提供金融帳戶提款 卡及密碼，若無參與後續之提款行為，即非洗錢防制法第2 條第2 款所指洗錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯。 金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無 任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用， 是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶， 反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款 卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能 作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生 遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意 ，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立 一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108 年台上大字第3101號刑 事裁定參照）。
㈡是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢罪（檢察官原起訴被告涉犯刑法第30條 第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及洗錢防制法 第14條第1項之洗錢罪；移送併辦意旨書認被告僅涉犯刑法 第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，但業
經公訴檢察官當庭更正起訴及移送併辦犯罪事實及法條為如 上所示，且本院亦當庭告知被告上情，無礙於其訴訟防禦權 之實施。另基於檢察一體之原則，本院應即依公訴檢察官更 正後之犯罪事實為審理，自無庸變更起訴法條，附此敘明） 。
㈢移送併辦（臺灣桃園地方檢察署檢察官110年度偵字第22044 號）部分，雖未起訴，然與本案業經起訴部分，具有想像競 合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予審 理，附此敘明。
㈣被告以一交付上述金融機構帳戶之存摺、提款卡及密碼等資 料之行為，幫助詐騙集團成員詐取告訴人花鈺翔等11人財物 ，同時觸犯幫助詐欺取財及幫助洗錢之罪名，為想像競合犯 ，應依刑法第55條規定，應從一重之幫助洗錢罪處斷。 ㈤被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 酌依刑法第30條第2項規定，減輕其刑。
㈥另犯洗錢防制法第14條、第15條之罪，在偵查或審判中自白 者，減輕其刑，洗錢防制法第16條第2項定有明文。被告於 偵查及本院審理時就幫助一般洗錢犯行均自白不諱，爰依上 揭規定，減輕其刑，並依法遞減輕之。
㈦爰審酌被告任意將金融帳戶交予他人，容任他人從事不法使 用，使他人利用該帳戶取得詐欺犯罪所得，造成犯罪偵查困 難，致使此類犯罪手法層出不窮，嚴重危害交易秩序與社會 治安，所為非是。縱其非基於直接故意而為本件幫助犯行， 但仍有間接故意，自無從阻免本件犯行之成立，被告所為自 應受有相當程度之刑事非難。惟念其犯後坦承犯行，又被告 提供上開帳戶，未有獲利，併衡被告之犯罪動機、目的、手 段暨告訴人等所受損害等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並諭知罰金易服勞役之折算標準。
四、沒收部分：
㈠被告所有上開金融帳戶之存摺及提款卡，雖均係供犯本案所 用之物，然未扣案，是否仍存尚有未明，且上開物品單獨存 在不具刑法上之非難性，倘予追徵，除另使刑事執行程序開 啟之外，對於被告犯罪行為之不法、罪責評價並無影響，復 就沒收制度所欲達成之社會防衛目的亦無任何助益，欠缺刑 法上重要性。是本院認上開物品均無沒收或追徵之必要，爰 依刑法第38條之2第2項規定，不予宣告沒收。 ㈡又本院遍查全卷未見被告取得相關犯罪所得之事證，自難認 定其已獲取屬其所有之犯罪所得。是本件既無現實存在且屬 於被告之犯罪所得，即不得對其宣告沒收或追徵，末此敘明 。
五、應適用之法條：
依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第1項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第33 9條第1項、第30條第1項前段、第2項、第55條、第42條第3 項前段、第38條之2第2項，刑法施行法第1條之1第1項，逕 以簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本院提出上訴狀 ，上訴本院合議庭。
中 華 民 國 111 年 6 月 30 日 刑事審查庭 法 官 呂曾達
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 楊淨雲中 華 民 國 111 年 6 月 30 日附錄本案論罪科刑依據之法條：
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 臉書/LINE之帳號及暱稱 臉書/IG 商品資訊 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 花鈺翔 LINE ID「qk0903」 IPHONE 11（128G）手機1支 109年7月11日下午4時許 1萬5,300元 2 孫鈺婷 臉書社團「Nitendo Switch-二手主機.遊 戲」、暱稱「張岳」 、LINE ID「qk0903 」、LINE暱稱「chen~」 Switch主機1台及遊戲片1 片 ⑴109年7月11日晚間7時46分許 ⑵109年7月13日下午4許 ⑴8,700元 ⑵800元 3 林婷妤 臉書暱稱「張岳」、LINEID「0000000」、暱稱「chen~」 Switch主機 109年7月11日晚間9時27分許（起訴書漏載「27分」，應予補充） 1萬元 4 楊宜靜 臉書社團「台灣Switch同樂會（買賣/分享/團戰）」暱稱「鄭宇良」、LINE ID「qk0903」、LINE暱稱「chen~」 Switch主機1台及遊戲片5片 109年7月12日晚間12時36許 1萬0,150元 5 徐明弘 臉書社團「台灣Switch同樂會（買賣/分享/團戰）」、暱稱「鄭宇良」 Switch主機1台及遊戲片3 片 109年7月12日上午10時16分許 1萬3,150元 6 廖興君 臉書社團暱稱「鄭宇 良」、LINE暱稱「chen~」 Switch遊戲 片 109年7月13日下午4時15分許 2,000元 7 宋昀蓁 臉書社團「台灣Switch同樂會（買賣/分享/團戰）」、暱稱 「鄭宇良」 Switch遊戲 片2片 109年7月13日下午4時46分許 1,860元 8 李欣穎 臉書社團「台灣Switch同樂會（買賣/分享/團戰）」、暱稱 「鄭宇良」 Switch健身 環 109年7月13日下午4時54分許 2,260元 9 陳彥霖 臉書社團「台灣Switch同樂會（買賣/分享/團戰）」、暱稱 「鄭宇良」 Switch主機1 台 109年7月13日晚間6時15分許 1萬5,000元 10 張育瑄 臉書暱稱「鄭宇良」 Switch遊戲 片 109年7月13日下午4時4分許 1,000元 11 劉軒志 臉書暱稱「鄭宇良」 Switch遊戲 片2片 109年7月13日下午4時39分許 1,860元