臺灣新竹地方法院刑事判決
111年度金訴字第158號
公 訴 人 臺灣新竹地方檢察署檢察官
被 告 洪健涵
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（111年
度偵字第219、221、559號）及移送併辦（111年度偵字第3158、
4059號），被告就被訴事實為有罪之陳述，本院依簡式審判程序
審理，判決如下：
主 文
洪健涵幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應於本判決確定之日起壹年內，向公庫支付新臺幣參萬元。
事 實
一、洪健涵可預見將金融機構之帳戶提供他人使用，可能遭詐騙集 團使用為詐欺取財之犯罪工具，讓被詐騙人陷於錯誤而將款 項匯入渠等所提供之金融帳戶，藉以掩飾犯行，逃避檢警人員 追緝，基於幫助他人詐欺取財及違反洗錢防制法之不確定故 意，於民國110年3月底，在新竹市○○區○○路0段000巷00號， 將其所申辦之台新商業銀行帳號000-00000000000000號帳戶 （下稱台新銀行帳戶）之存摺、提款卡、密碼及網路銀行帳 密提供予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員使用，而容任他人 作為詐欺取財及洗錢之犯罪工具。嗣該詐騙集團成員取得上 開帳戶資料後，即基於意圖為自己不法所有之犯意聯絡，於 如附表所示時間，向如附表所示之人施以如附表所示之詐術 ，致如附表所示之人因而陷於錯誤，於如附表所示時間匯款 至如附表所示帳戶，並旋遭提領一空。嗣如附表所示之人發 現受騙，報警循線查獲上情。
二、案經林雯儀訴由桃園巿政府警察局中壢分局報告、曾映樺訴 由新北市政府警察局板橋分局報告；劉彥妮、陳俊諺、陳慧 鳳、許燕林訴由新竹巿警察局第三分局報告臺灣新竹地方檢 察署檢察官偵查起訴及移送併案審理。
理 由
一、本案被告洪健涵所犯係死刑、無期徒刑、最輕本刑為3 年以 上有期徒刑以外之罪，且非高等法院管轄第一審案件，被告 於本院準備程序進行中，就被訴事實為有罪之陳述，經本院 認合於刑事訴訟法第273條之1第1 項之規定，裁定進行簡式 審判程序，合先敘明。
二、上開犯罪事實，業經被告於本院準備程序及簡式審判程序中 坦承不諱（見本院卷第101-105、107-111頁），核與證人即 被害人林雯儀、劉彥妮、陳俊諺、曾映樺、陳慧鳳、許燕林 之證述相符（見偵字559卷第42-43頁、偵字221卷第4-6頁、 偵字219卷第4頁、偵字3158卷第4-6頁、偵字4059卷第7-10 、11-16頁），並有被害人林雯儀提供之投資平台「ONOKA」 截圖及與其客服人員之對話紀錄截圖、新臺幣轉帳交易成功 截圖；被害人劉彥妮所提出之通訊軟體LINE對話紀錄、投資 平台「CoinseaEX」截圖及與其客服人員之對話紀錄截圖、 新臺幣轉帳交易成功截圖；被害人陳俊諺所提出之通訊軟體 LINE對話紀錄、中國信託銀行自動櫃員機交易明細；台新國 際商業銀行110年6月3日台新作文字第11013587號函附之客 戶基本資料及交易明細、台新銀行存摺封面及內頁交易明細 ；被害人曾映樺提供之新臺幣轉帳交易成功截圖、台新國際 商業銀行江翠分行存摺封面及內頁交易明細；被害人陳慧鳳 提供之轉帳交易結果通知截圖、通訊軟體LINE對話紀錄；被 害人許燕林提供之台新國際商業銀行存入憑條、通訊軟體LI NE對話紀錄；內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐 騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、台 新國際商業銀行110年9月6日台新作文字第11023034號函附 之客戶基本資料及交易明細等件在卷可稽（見偵字559卷第47 -48、61-65、67-68、132-136、156-162頁、偵字221卷第7- 9、10-21頁、偵字219卷第5-7、9-11頁、偵字3158卷第8-11 、12-13、17、22-24頁、偵字4059卷第17-18、21-26、28、 30、36、42-50頁），足認被告上開任意性自白核與事實相 符，可以採信。
三、論罪科刑：
（一）按刑法第30條之幫助犯，係以行為人主觀上有幫助故意， 客觀上有幫助行為，即對於犯罪與正犯有共同認識，而以 幫助意思，對於正犯資以助力，但未參與實行犯罪之行為 者而言。幫助犯之故意，除需有認識其行為足以幫助他人 實現故意不法構成要件之「幫助故意」外，尚需具備幫助 他人實現該特定不法構成要件之「幫助既遂故意」，惟行 為人只要概略認識該特定犯罪之不法內涵即可，無庸過於 瞭解正犯行為之細節或具體內容。此即學理上所謂幫助犯 之「雙重故意」。金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀 ，申設金融帳戶並無任何特殊限制，且可於不同之金融機 構申請多數帳戶使用，是依一般人之社會通念，若見他人 不以自己名義申請帳戶，反而收購或借用別人之金融帳戶 以供使用，並要求提供提款卡及告知密碼，則提供金融帳
戶者主觀上如認識該帳戶可能作為對方收受、提領特定犯 罪所得使用，對方提領後會產生遮斷金流以逃避國家追訴 、處罰之效果，仍基於幫助之犯意，而提供該帳戶之提款 卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立一般洗錢罪之幫助犯 。綜上，行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人 ，固非屬洗錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立一般 洗錢罪之正犯；然行為人主觀上如認識該帳戶可能作為收 受、提領特定犯罪所得使用，他人提領後會產生遮斷資金 流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯 意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢罪(最高法院刑事大 法庭108年度台上大字第3101號裁定意旨參照)。（二）查被告提供台新銀行帳戶資料作為詐騙集團成員向被害人 等詐欺取財並掩飾犯罪所得去向之工具，並未共謀或共同 參與構成要件行為。核其所為，係犯刑法第30條第1項前 段、第339條第1項之幫助犯詐欺取財罪及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。（三）被告以一幫助行為提供帳戶資料，而幫助詐騙集團分別向 附表所示之人詐欺取財既遂並遮斷資金流動軌跡，係以一 行為同時觸犯數罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條之 規定從一重以幫助一般洗錢罪處斷。至臺灣新竹地方檢察 署檢察官移送併辦之111年度偵字第3158、4059號併辦意 旨書部分，經核與本案起訴犯罪事實具有同一事實關係， 本院併予審酌如上，附此敘明。
（四）被告幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條 第2項規定按正犯之刑減輕之。又被告已於本院審理中就 幫助洗錢犯行自白不諱（見本院卷第104、108頁），此部 分應依洗錢防制法第16條第2項規定，遞減輕其刑。（五）爰審酌被告提供台新銀行帳戶資料予不詳之人，幫助他人 犯罪，致使真正犯罪者得以隱匿其身分，助長詐欺犯罪猖 獗，破壞社會治安及金融秩序，更將造成警察機關查緝詐 欺集團犯罪之困難，並致使被害人等財產權受侵害，所為 實值譴責，惟念被告犯後終能坦承犯行，態度尚可，暨其 自述高職肄業、未婚無子、在工地工作、月薪約新臺幣（ 下同）28,000元、須負擔母親復健費用及車貸，欲辦理貸 款償還車貸而為本案犯行等一切情狀，量處如主文所示之 刑，並諭知罰金易服勞役之折算標準。
（六）末查，被告未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有 臺灣高等法院被告前案紀錄表1 份在卷足按，其因一時失 慮，致罹刑章，惟犯罪後坦承犯行，經此偵、審程序後， 當知所警惕，應無再犯之虞，而認原審所宣告之刑以暫不
執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款之規定，諭知緩 刑2年，以勵自新。又為促使被告日後更加重視法規範秩 序，敦促其確實惕勵改過，彌補其犯罪所生損害等考量， 本院認應課予一定條件之緩刑負擔，令其能從中深切記取 教訓，並督促時時警惕，爰併依刑法第74條第2項第4款之 規定，諭知被告應於本判決確定後1 年內，向公庫支付3 萬元，以期符合本案緩刑目的。
四、不予沒收之說明：
被告所為本案犯行，據被告供稱並未獲得任何報酬在卷（見 本院卷第109-110頁），亦無積極證據證明被告就本案犯行 獲有報酬，無從認定有何犯罪所得，爰不予沒收之宣告。據上論斷，應依刑事訴訟法273條之1第1項、第299 條第1項前段，判決如主文。
本案經檢察官沈郁智提起公訴，檢察官吳志中移送併辦，檢察官孫立婷到庭執行職務。
中 華 民 國 111 年 6 月 30 日 刑事第五庭 法 官 魏瑞紅
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀，上訴書狀應敘述具體理由。上訴書狀未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內補提理由書狀於本院(均須按他造當事人之人數附繕本 )「切勿逕送上級法院」。
中 華 民 國 111 年 6 月 30 日 書記官 呂苗澂
附錄論罪科刑法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條第1項：
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間及金額（新臺幣） 1 林雯儀 於110年4月6日13時許起，透過網路期貨平台「ONOKA」客服向林雯儀佯稱：可透過匯款兌換美金賺取匯差云云，致林雯儀陷於錯誤，而依指示匯款。 於110年4月7日20時22分許，以網路銀行轉帳2萬元至洪健涵上開台新銀行帳戶。 2 劉彥妮 於110年4月2日某許起，以通訊軟體LINE暱稱「李晨」向劉彥妮佯稱：慫恿投資虛擬貨幣，保證獲利云云，致劉彥妮陷於錯誤，而依指示匯款。 於110年4月7日21時21分許、同日時22分許，分別以網路銀行轉帳5萬、2萬至洪健涵上開台新銀行帳戶。 3 陳俊諺 於110年4月10日13時6分許起，透過通訊軟體LINE向陳俊諺佯稱：可投資相機及包包獲利云云，致陳俊諺陷於錯誤，而依指示匯款。 於110年4月12日16時6分許，以自動櫃機匯款3萬元至洪健涵上開台新銀行帳戶。 4 曾映樺 於110年3月2日某時起，以社交軟體INSTAGRAM暱稱「夢如夢」向曾映樺推薦投資APP軟體「BITFLYER」，訛稱可以穩賺不賠云云，致曾映樺陷於錯誤，而依指示匯款。 於110年4月7日下午5時17分許，以網路銀行轉帳1萬元至洪健涵上開台新銀行帳戶。 5 陳慧鳳 於110年4月7日某時起，以社群軟體臉書暱稱「林雨田」向陳慧鳳介紹KCPB投資系統，誘騙將投資款項匯至指定帳戶，致陳慧鳳陷於錯誤，而依指示匯款。 於110年4月7日下午5時57分許，以網路銀行轉帳5萬元至洪健涵上開台新銀行帳戶。 6 許燕林 於110年4月12日某時起，以通訊軟體LINE暱稱「歷峰跨境購物平台」向許燕林佯稱：可投資商品買賣賺取差價，但須先支付貨款云云，致許燕林陷於錯誤，而依指示匯款。 於110年4月13日下午5時50分許、同月14日上午10時25分許、同月15日上午10時22分許，臨櫃匯款3萬元、8萬7000元、15萬8000元至洪健涵上開台新銀行帳戶。