臺灣新北地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第469號
聲 請 人 臺灣新北地方檢察署檢察官
被 告 黃文齊
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑（
111年度偵緝字第235號、110年度偵字第29990、36641、43787號
），本院判決如下：
主 文
黃文齊幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實、證據，除犯罪事實欄一「婁俊苗」均應更正 為「婁苗俊」；附表編號2告訴人「婁俊苗Eric Oscario」 更正為「婁苗俊 Eri『k』 Oscario」；另證據補充「告訴人 黃俞蓉提出與詐騙集團成員對話紀錄1份」外，餘均引用如 附件檢察官聲請簡易判決處刑書之記載。
二、應適用之法條：
㈠、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院73年度台上字第2898號、75年度台上字第 1509號、88年度台上字第1270號判決意旨參照）。又洗錢防 制法所稱洗錢，指下列行為：二、掩飾或隱匿特定犯罪所得 之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益者 ，洗錢防制法第2條第2款定有明文。而前揭規定所稱之掩飾 、隱匿行為，目的在遮掩、粉飾、隱藏、切斷特定犯罪所得 與特定犯罪間之關聯性，是此類洗錢行為須與欲掩飾、隱匿 之特定犯罪所得間具有物理上接觸關係（事實接觸關係）。 金融帳戶乃個人理財工具，依我國現狀，申設金融帳戶並無 任何特殊限制，且可於不同之金融機構申請多數帳戶使用， 是依一般人之社會通念，若見他人不以自己名義申請帳戶， 反而收購或借用別人之金融帳戶以供使用，並要求提供提款 卡及告知密碼，則提供金融帳戶者主觀上如認識該帳戶可能 作為對方收受、提領特定犯罪所得使用，對方提領後會產生 遮斷金流以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意 ，而提供該帳戶之提款卡及密碼，以利洗錢實行，仍可成立 一般洗錢罪之幫助犯（最高法院108年度台上大字第3101號
裁定意旨參照）。被告將本案帳戶提供予他人，雖非直接實 行詐欺取財、掩飾、隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在之構成 要件行為，惟已對本案詐欺集團成員遂行詐欺取財、掩飾、 隱匿詐欺犯罪所得之去向及所在資以助力，有利詐欺取財及 洗錢之實行，是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段 、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪。被告係以一交付 本案帳戶之行為，同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢罪， 為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，應從一重論以幫 助洗錢罪。被告同一幫助洗錢之犯行，致本案告訴人謝勻妤 、婁苗俊、黃俞蓉、林睿翔等4人受害，為想像競合犯，僅 論以一幫助洗錢罪。
㈢、又被告本案所為既係洗錢罪之幫助犯，衡諸其犯罪情節，爰 依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。又按犯洗錢 防制法第14條、第15條之罪，在偵查或審判中自白者，減輕 其刑，同法第16條第2項定有明文。被告於偵查中業已自白 幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯罪事實（見偵字第43787號卷 第80頁），應依洗錢防制第16條第2項規定減輕其刑。三、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告雖未實際參與詐欺取財 及洗錢犯行，然其提供本案帳戶金融卡、密碼、網路銀行帳 號及密碼供詐欺集團充為詐欺犯罪之用，助長詐欺集團犯罪 之橫行，並掩飾犯罪贓款去向，增加國家查緝犯罪及告訴人 尋求救濟之困難，危害社會秩序穩定及正常交易安全，造成 告訴人等受有金錢損失，所為實有不該；並考量被告犯後坦 認犯行、被告之前科素行（有其前案紀錄表在卷可憑）、其 智識程度為高職肄業、自陳從事服務業、家庭經濟狀況勉持 等一切情狀，量處如主文所示之刑，並諭知罰金易服勞役之 折算標準。
四、末被告所犯幫助洗錢罪雖經本院諭知有期徒刑6月以下之刑 度，然該罪名因非「最重本刑為5年以下有期徒刑以下之刑 之罪」，與刑法第41條第1項規定得易科罰金之要件即有不 符，故不諭知易科罰金之折算標準；又本院宣告之主刑既為 6月以下有期徒刑，依刑法第41條第3項之規定，得依同條第 2項折算規定易服社會勞動，是本院自得逕為簡易判決處刑 ，附此敘明。
五、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項， 洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30 條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3 項前段，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如 主文。
六、如不服本判決，應於判決送達後20日內，向本庭提出上訴狀 ，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
本案經檢察官李冠輝聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 111 年 6 月 24 日 刑事第二十六庭 法 官 朱學瑛
上列正本證明與原本無異。
書記官 林家偉
中 華 民 國 111 年 6 月 27 日附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第339條 （普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附件
臺灣新北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 111年度偵緝字第235號
110年度偵字第29990號
110年度偵字第36641號
110年度偵字第43787號
被 告 黃文齊 男 38歲（民國00年0月00日生） 住○○市○○區○○街000巷0弄00號 2樓
居新北市○○區○○街000巷00號7樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、黃文齊明知依一般社會生活之通常經驗，本可預見將帳戶提 供不相識之人，可能幫助犯罪集團作為不法收取他人款項之用 ，且該帳戶可能做為收受及提領特定犯罪所得使用，他人提 領後即產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果 ，竟基於幫助詐欺及洗錢之不確定故意之犯意，在Facebook （下稱臉書）社團偏門工作」社團內見暱稱「韓琳瑄」發表
「雙北收車 絕非詐騙 要約定一台六萬可長期配合佳單台也 收絕對現金交易」之貼文，遂於不詳時間、地點，將其所申 設使用聯邦商業銀行股份有限公司帳號000-000000000000號 帳戶（下稱聯邦帳戶）、合作金庫商業銀行帳號000-000000 0000000號帳戶（下稱合庫帳戶）販售予臉書暱稱「Pei Pei Lu」之詐騙集團成年成員使用，嗣本案詐欺集團內成員於 取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於 詐欺取財之犯意聯絡，由該集團內真實姓名年籍均不詳之成 員，分別於如附表所示之時間，向謝勻妤、婁俊苗、黃俞蓉 、林睿翔施用如附表所示之詐術，致謝勻妤、婁俊苗、黃俞 蓉、林睿翔陷於錯誤，遂各以如附表所示之方式，將如附表 所示之款項，匯入本案帳戶內得手。嗣因謝勻妤、婁俊苗、 黃俞蓉、林睿翔查覺有異，報警處理，始循線查悉上情。 二、案經謝勻妤訴由臺北市政府警察文山第二分局、婁俊苗、黃 俞蓉訴由嘉義縣警察局竹崎分局、林睿翔訴由雲林縣警察局 斗六分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業經被告黃文齊在偵查中坦承不諱，核與告 訴人謝勻妤、婁俊苗、黃俞蓉、林睿翔於警詢時之指述大致 相符，並有申請書、存摺存款明細表、交易明細、告訴人謝 勻妤、婁俊苗提供之對話紀錄、約定轉帳資料、被告所提供 之對話紀錄、臉書貼文、合庫銀行開戶資料、交易明細各1 份在卷可憑，足認被告之自白與事實相符，其犯嫌堪予認定 。
二、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第 1270號判決意旨參照），循依而論，如未參與實施犯罪構成 要件之行為，且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯， 而非共同正犯。核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、 第339條第1項之幫助詐欺取財罪嫌、違反洗錢防制法第2條 第2款、第14條第1項之幫助一般洗錢罪嫌。被告提供帳戶予 他人幫助犯詐欺取財罪、一般洗錢罪，所為係詐欺罪、一般 洗錢罪構成要件以外之行為，請依刑法第30條第2項之規定 ，按正犯之刑減輕之。被告上開幫助詐欺取財及幫助一般洗 錢罪，係一行為觸犯數罪之想像競合犯，應依刑法第55條規 定，從一重以洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪處 斷。被告同時一次交付上開等銀行帳戶存摺等物，係以一幫 助行為，幫助詐欺集團詐騙告訴人謝勻妤、婁俊苗、黃俞蓉 、林睿翔等犯數詐欺取財罪，為想像競合犯，應從一重處斷
。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣新北地方法院
中 華 民 國 111 年 4 月 14 日 檢 察 官 李冠輝
附表：
編號 告訴人 詐騙之時間及方式 被害人匯款時間 匯款金額 金融帳戶 案號及移送機關 1 謝勻妤 詐騙集團成員於110年3月9日，向謝勻妤佯稱有投資機會，使謝勻妤陷入錯誤。 110年3月23日19時21分許 3萬7000元 黃文齊帳號000-000000000000號聯邦帳戶 110年度偵字第27432號、111年度偵緝字第235號（臺北市政府警察文山第二分局） 2 婁俊苗 （印尼籍） Eric Oscario 詐騙集團成員於110年3月8日，透過交友軟體向婁俊苗佯稱有投資管道，使婁俊苗陷入錯誤。 110年3月23日19時53分許 1萬元 同上 110年度偵字第29990號（嘉義縣警察局竹崎分局） 110年3月24日21時10分許 1萬元 黃文齊帳號000-0000000000000號合庫帳戶 3 黃俞蓉 詐騙集團成員於110年1月12日，向黃俞蓉佯稱有博奕投資管道，使黃俞蓉陷入錯誤。 110年3月23日19時22分許 5萬元 黃文齊帳號000-000000000000號聯邦帳戶 110年度偵字第43787號（嘉義縣警察局竹崎分局） 4 林睿翔 詐騙集團成員於110年3月21日，向林睿翔佯稱有投資管道，使林睿翔陷入錯誤。 110年3月24日18時16分許 2萬5000元 黃文齊帳號000-0000000000000號合庫帳戶 110年度偵字第36641號（雲林縣警察局斗六分局）