臺灣嘉義地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第66號
公 訴 人 臺灣嘉義地方檢察署檢察官
被 告 蔡嘉哲
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴(110年度偵
字第11468號、111年度偵字第1199號、111年度偵字第1430號)及
移送併辦(111年度偵字第1726號、111年度偵字第2751號、111年
度偵字第4004號)，因被告於本院自白犯罪(111年度金訴字第107
號)，認宜以簡易判決處刑，本院判決如下：
主 文
蔡嘉哲幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬元沒收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
犯 罪 事 實 及 理 由
一、本件犯罪事實及證據，除起訴書犯罪事實欄一、第6行「不 詳代價」更正為「新臺幣(下同)1萬元之代價」、倒數第6行 「基於詐欺取財之犯意聯絡」補充為「基於詐欺取財及洗錢 之犯意聯絡」、倒數第2行「本件帳戶。」補充為「本件帳 戶，旋即遭不詳之詐欺集團成員提領而產生資金流斷點。」 外，其餘均引用檢察官起訴書、併辦意旨書之記載(如附件) 。
二、論罪科刑：
(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言( 最高法院75年度台上字第1509號、84年度台上字第 5998號、88年度台上字第1270號判決意旨參照) ；是以，如 未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出於幫助之意思提供 助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。本案被告蔡嘉哲提供系 爭帳戶予他人使用，使他人得基於詐欺取財之犯意，向被害 人施用詐術，致使其等陷於錯誤而匯款至系爭帳戶內，以遂 行詐欺取財之犯行，並作為收受、提領特定犯罪所得使用， 詐欺集團成員提領後因而產生遮斷金流以逃避國家追訴、處 罰之效果，然被告單純提供帳戶供人使用之行為，並不等同 於向被害人施以欺罔之詐術行為，此外，復無其他證據證明 被告有參與詐欺取財、洗錢等犯行之構成要件行為，是被告 提供帳戶供人使用之行為，係對於他人遂行詐欺取財、洗錢 之犯行資以助力。核被告所為，係違反洗錢防制法第2條第2
款、第14條第1項暨刑法第30條第1項之幫助洗錢罪及刑法第 339條第1項、第30條第1項之幫助詐欺取財罪。(二)被告以一行為提供系爭帳戶之提款卡供詐欺集團作為詐欺工 具，造成附表所示民眾受騙損害，且同時幫助詐欺集團於提 領後遮斷金流以逃避國家追訴、處罰，係以一行為而觸犯數 罪名，為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重之 洗錢防制法第14條第1項暨刑法第30條第1項之幫助洗錢罪處 斷。
(三)按法院於審酌被告是否適用累犯規定而加重其刑時，訴訟程 序上應先由檢察官就前階段被告構成累犯之事實，以及後階 段應加重其刑之事項，主張並具體指出證明方法後，法院才 需進行調查與辯論程序，而作為是否加重其刑之裁判基礎。 前階段構成累犯事實為檢察官之實質舉證責任，後階段加重 量刑事項為檢察官之說明責任，均應由檢察官分別負主張及 具體指出證明方法之責。倘檢察官未主張或具體指出證明方 法時，可認檢察官並不認為被告構成累犯或有加重其刑予以 延長矯正其惡性此一特別預防之必要，且為貫徹舉證責任之 危險結果所當然，是法院不予調查，而未論以累犯或依累犯 規定加重其刑，即難謂有應調查而不予調查之違法。查本案 檢察官未就被告構成累犯與否及是否加重其刑實質舉證並說 明之(檢察官單純提出被告前案紀錄表，尚難認已具體指出 證明方法而謂盡其實質舉證責任)，本院自毋庸對被告是否 構成累犯加重事由進行調查及認定(將另於量刑審酌)。(四)被告幫助前述詐騙集團成員犯詐欺取財、洗錢罪，為幫助犯 ，爰依刑法第30條第2項規定，減輕其刑；又被告於本院審 判中自白洗錢犯罪，業如前述，依洗錢防制法第16條第2項 規定，減輕其刑。併依法遞減之。
(五)爰審酌被告自知金融機構帳戶與個人財產、信用具有重要關 聯，且易成為他人掩飾犯罪所得之工具，卻任意提供其所有 金融機構帳戶之金融卡及密碼，供詐欺集團成員從事詐欺取 財及洗錢犯行，其行為使犯罪之追查趨於困難，幕後正犯肆 無忌憚，嚴重破壞社會秩序及正常交易安全，所為自應予非 難。兼衡其犯行所致附表所示民眾受損害之金額非低、犯後 坦承犯行、尚未與被害人達成和解，另斟酌其前科素行狀況 (前因幫助恐嚇取財案件，經本院以109年度易字第227號判 決判處有期徒刑3月確定，被告甫於民國109年12月28日執行 完畢出監)，有臺灣高等法院被告前案紀錄表可參，再參考 其居於幫助犯之地位、為貪圖小利而出租帳戶之犯罪動機等 節，暨其高職肄業之智識程度、為家中長男、未婚之家庭生 活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，所處罰金部分，
諭知易服勞役之折算標準。
(六)按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，刑法38條之1第1 項前段定有明文。查本案被告自陳本案實際獲取之報酬為1 萬元等語，此部分自屬未經扣案之犯罪所得，應依法宣告沒 收，如全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額 。至洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、 使用之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款 之人，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，非洗錢防制法第14條第 1項之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。
三、依刑事訴訟法第449條第2項、第450條第1項、第454條第2項 ，洗錢防制法第2條第2款、第14條第1項、第16條第2項，刑 法第11條、第30條第1項、第2項、第339條第1項、第55條、 第42條第3項、第38條之1第1項前段、第3項，刑法施行法第 1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。
四、本案經檢察官蔡英俊提起公訴、移送併辦，檢察官林津鋒到 庭執行職務。
五、如對本判決上訴，須於判決送達後 20 日內向本院提出上訴 狀(應附繕本)。
中 華 民 國 111 年 6 月 20 日 嘉義簡易庭 法 官 余珈瑢
上列正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
中 華 民 國 111 年 6 月 20 日
書記官 賴心瑜
附錄本案論罪法條：
洗錢防制法第2條第2款。
本法所稱洗錢，指下列行為：
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
洗錢防制法第14條第1項。
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
刑法第30條第1項。
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，
亦同。
刑法第339條第1項。
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附表：
編號 被害人 匯款時間 匯款金額(新臺幣) 匯入之人頭帳戶 詐騙方式 相關證據 1 張鳳儀(有告) 110年10月15日19時24分許 1萬元 蔡嘉哲所有彰化商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 以通訊軟體LINE向被害人佯稱可經任務型方式賺錢及投資，需依指示匯款投資款項，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表各1份、國泰世華銀行交易明細1紙、張鳳儀與詐欺集團成員之LINE對話紀錄截圖12張（見警卷一第21至31頁） ⑵人頭帳戶蔡嘉哲所有彰化銀行客戶往來帳戶一覽表、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各1份、彰化商業銀行股份有限公司大林分行110年11月23日彰大林字0000000號函暨基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢、客戶往來帳戶一覽表各1份、彰化商業銀行股份有限公司作業處110年12月20日彰作營字00000000000號函、110年12月28日彰作營字第11020012303號函、110年11月25日彰作營字第11020012811號函、110年11月25日彰作營字第11020012322號函暨各函所附基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各4份（見警卷一第11至19頁；警卷二第71至87頁；警卷三第107至120頁；警卷四第11至24頁；警卷五第7至20頁；4004偵卷第73至85頁） 2 魏宗玄(有告) 110年10月15日18時8分許 3萬元 蔡嘉哲所有彰化商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 以通訊軟體LINE向被害人佯稱可經投資網站獲利，需依指示匯款投資款項，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴陳報單、受理各類案件紀錄表、受（處）理案件證明單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表各1份、網路轉帳交易明細1紙、魏宗玄與詐欺集團成員之LINE對話紀錄截圖257張（見警卷三第35至95頁、第127至135頁、第139頁） ⑵人頭帳戶蔡嘉哲所有彰化銀行客戶往來帳戶一覽表、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各1份、彰化商業銀行股份有限公司大林分行110年11月23日彰大林字0000000號函暨基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢、客戶往來帳戶一覽表各1份、彰化商業銀行股份有限公司作業處110年12月20日彰作營字00000000000號函、110年12月28日彰作營字第11020012303號函、110年11月25日彰作營字第11020012811號函、110年11月25日彰作營字第11020012322號函暨各函所附基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各4份（見警卷一第11至19頁；警卷二第71至87頁；警卷三第107至120頁；警卷四第11至24頁；警卷五第7至20頁；4004偵卷第73至85頁） 3 鄧芷棋(有告) 110年10月14日14時57分許 4萬元 蔡嘉哲所有彰化商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 以通訊軟體LINE向被害人佯稱可經投資網站獲利，需依指示匯款投資款項，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通報單、中國信託銀行交易明細各1份、中國信託銀行存摺封面1紙、鄧芷棋提供詐欺集團成員之LINE帳號資料及刊登廣告截圖4張（見警卷二第7至12頁、第21頁、第35頁、第41至45頁、第49頁、第53至69頁） ⑵人頭帳戶蔡嘉哲所有彰化銀行客戶往來帳戶一覽表、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各1份、彰化商業銀行股份有限公司大林分行110年11月23日彰大林字0000000號函暨基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢、客戶往來帳戶一覽表各1份、彰化商業銀行股份有限公司作業處110年12月20日彰作營字00000000000號函、110年12月28日彰作營字第11020012303號函、110年11月25日彰作營字第11020012811號函、110年11月25日彰作營字第11020012322號函暨各函所附基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各4份（見警卷一第11至19頁；警卷二第71至87頁；警卷三第107至120頁；警卷四第11至24頁；警卷五第7至20頁；4004偵卷第73至85頁） 4 江瑀軒(有告) 110年10月14日14時23分許 4萬9,950元 蔡嘉哲所有彰化商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 以通訊軟體LINE向被害人佯稱可經投資網站獲利，需依指示匯款投資款項，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理各類案件紀錄表各1份、受（處）理案件證明單2份、江瑀軒與詐欺集團成員之LINE對話紀錄及帳號資料截圖52張、網路轉帳交易明細1紙（見4004偵卷第19頁、第29頁、第35至37頁、第39頁、第45至55頁、第57頁、第59頁、第65頁） ⑵人頭帳戶蔡嘉哲所有彰化銀行客戶往來帳戶一覽表、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各1份、彰化商業銀行股份有限公司大林分行110年11月23日彰大林字0000000號函暨基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢、客戶往來帳戶一覽表各1份、彰化商業銀行股份有限公司作業處110年12月20日彰作營字00000000000號函、110年12月28日彰作營字第11020012303號函、110年11月25日彰作營字第11020012811號函、110年11月25日彰作營字第11020012322號函暨各函所附基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各4份（見警卷一第11至19頁；警卷二第71至87頁；警卷三第107至120頁；警卷四第11至24頁；警卷五第7至20頁；4004偵卷第73至85頁） 5 蔡易達(有告) 110年10月14日19時59分許 5萬元 蔡嘉哲所有彰化商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 以通訊軟體LINE向被害人佯稱可經投資網站獲利，需依指示匯款投資款項，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表各1份、金融機構聯防機制通報單4份、網路轉帳交易明細2紙、蔡易達與詐欺集團成員之LINE對話紀錄及博奕網站截圖32張（見警卷四第31至33頁、第41頁、第43至49頁、第51頁、第53至59頁、第63頁、第65頁） ⑵人頭帳戶蔡嘉哲所有彰化銀行客戶往來帳戶一覽表、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各1份、彰化商業銀行股份有限公司大林分行110年11月23日彰大林字0000000號函暨基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢、客戶往來帳戶一覽表各1份、彰化商業銀行股份有限公司作業處110年12月20日彰作營字00000000000號函、110年12月28日彰作營字第11020012303號函、110年11月25日彰作營字第11020012811號函、110年11月25日彰作營字第11020012322號函暨各函所附基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各4份（見警卷一第11至19頁；警卷二第71至87頁；警卷三第107至120頁；警卷四第11至24頁；警卷五第7至20頁；4004偵卷第73至85頁） 110年10月15日20時12分 4萬元 6 鄭浩瑋(有告) 110年10月15日19時39分 5萬元 蔡嘉哲所有彰化商業銀行帳號00000000000000號之人頭帳戶 以通訊軟體LINE向被害人佯稱可經投資網站獲利，需依指示匯款投資款項，致其陷於錯誤，於左列時間匯款左列金額。 ⑴內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表、陳報單各1份、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表2份、網路轉帳交易明細3紙、鄭浩瑋與詐欺集團成員之LINE對話紀錄及博奕網站截圖4張（見警卷五第41頁、第43至45頁、第47至52頁、第55至57頁） ⑵人頭帳戶蔡嘉哲所有彰化銀行客戶往來帳戶一覽表、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各1份、彰化商業銀行股份有限公司大林分行110年11月23日彰大林字0000000號函暨基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢、客戶往來帳戶一覽表各1份、彰化商業銀行股份有限公司作業處110年12月20日彰作營字00000000000號函、110年12月28日彰作營字第11020012303號函、110年11月25日彰作營字第11020012811號函、110年11月25日彰作營字第11020012322號函暨各函所附基本資料、存摺存款帳號資料及交易明細查詢各4份（見警卷一第11至19頁；警卷二第71至87頁；警卷三第107至120頁；警卷四第11至24頁；警卷五第7至20頁；4004偵卷第73至85頁） 110年10月15日19時43分 5萬元 110年10月15日19時47分 2萬9,000元
附件：
臺灣嘉義地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第11468號
111年度偵字第1199號
111年度偵字第1430號
被 告 蔡嘉哲 男 23歲（民國00年00月00日生） 住嘉義縣○○鄉○○村0鄰○○0○00 號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、蔡嘉哲可預見將金融機構帳戶提供予他人使用，極可能遭詐欺 集團作為人頭帳戶實施取得贓款及掩飾、隱匿詐欺不法所得 去向之犯罪工具，因而幫助他人從事詐欺取財罪及洗錢罪， 惟仍基於縱詐欺集團以其金融帳戶實施詐欺取財罪及洗錢罪 亦不違背其本意之幫助不確定故意，於民國110年10月13日， 在臺中市北區「金莎汽車旅館」房間內，以不詳代價，將所 申設彰化商業銀行大林分行帳號00000000000000號帳戶（下 稱本件帳戶）之存摺、提款卡及密碼手寫單等物，交予某真 實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，幫助該詐欺集團成員從 事詐欺取財及洗錢之犯行。嗣該詐欺集團成員取得本件帳戶 後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取財之犯意聯 絡，於附表所示時間，以附表所示詐欺方式，詐騙附表所示 之張鳳儀、魏宗玄、鄧芷棋等3人，使張鳳儀等3人均陷於錯 誤，於附表所示時間、地點，匯款如附表所示金額至本件帳 戶。嗣張鳳儀等3人察覺有異，始報警循線查獲。二、案經張鳳儀訴由屏東縣政府警察局屏東分局、魏宗玄訴由臺 北市政府警察局萬華分局、鄧芷棋訴由新北市政府警察局新 莊分局報告偵案。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告蔡嘉哲於本署檢察事務官詢問中之供述 ⑴被告蔡嘉哲否認有有上揭犯行。 ⑵被告坦承於上揭時間、地點，將本件帳戶之存摺、提款卡及密碼手寫單等物交予上開詐欺集團成員使用之事實。 2 告訴人張鳳儀於警詢中之指訴 告訴人張鳳儀因遭詐欺集團成員詐騙，而匯款附表編號01所示款項至本件帳戶之事實。 3 告訴人魏宗玄於警詢中之指訴 告訴人魏宗玄因遭詐欺集團成員詐騙，而匯款附表編號02所示款項至本件帳戶之事實。 4 告訴人鄧芷棋於警詢中之指訴 告訴人鄧芷棋因遭詐欺集團成員詐騙，而匯款附表編號03所示款項至本件帳戶之事實。 5 本件帳戶之登記資料、交易明細表各1份 全部犯罪事實。 6 附表所示相關證據 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪嫌，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪嫌。被告以一提供本件帳戶之行 為，幫助詐欺集團成員分別對附表所示之告訴人張鳳儀等3 人詐欺取財及洗錢，係以一行為觸犯數罪名，為想像競合犯 ，應依刑法第55條前段規定，從一重之幫助洗錢罪嫌處斷。 又被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯 ，請依刑法第30條第2項規定，依正犯之刑減輕之。三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣嘉義地方法院
中 華 民 國 111 年 3 月 31 日 檢 察 官 蔡英俊 上正本證明與原本無異。
中 華 民 國 111 年 4 月 13 日 書 記 官 鄭裕仁
所犯法條：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 被害人 詐欺時間、方式 匯款時間、地點、金額（新臺幣） 匯入 帳戶 相關證據 01 張鳳儀︻提告︼ 110年10月7日下午3時 許，利用YouTube網站與張鳳儀加為通訊軟體LINE（下稱LINE）好友，再以LINE暱稱「琳瑄」、「NN總指導」「佩芸老師」向張鳳儀佯稱可經任務型方式賺錢，並可投資專案云云，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年10月15日晚上7時24分許，在某全家便利商店，以ATM匯款1萬元。 本件 帳戶 ㈠ATM交易明細照片1張 ㈡LINE截圖12張 ㈢內政部警政署反詐 騙諮詢專線紀錄表 ㈣受理各類案件紀錄表 ㈤受(處)理案件證明單 ㈥受理詐騙帳戶通報 警示簡便格式表 02 魏宗玄︻提告︼ 110年10月8日，利用 社群軟體FaceBook臉書（下稱臉書）與魏宗玄加為LINE好友，再以LINE暱稱「小葇」、「KiKi,筱琦」「教授」、「奧丁線上客服」向魏宗玄佯稱投資「https://www.odintw585.com/」網站可獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年10月15日下午6時8分許，在新北市○○區○○路000號，以手機匯款3萬元。 本件帳戶 ㈠手機匯款交易明細截圖1張 ㈡LINE截圖255張 ㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 ㈣受理各類案件紀錄表 ㈤受(處)理案件證明單 ㈥受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 03 鄧芷棋︻提告︼ 110年9月3日，利用臉 書與鄧芷棋加為LINE好友，再以LINE暱稱「蔚康」向鄧芷棋佯稱投資「https://www.odintw585.com/#/」網站可獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年10月14日下午2時57分許，在某不詳地點，以網路匯款4萬元。 本件帳戶 ㈠鄧芷棋所有金融帳戶之存摺封面影本、交易明細表各1份 ㈡臉書Messenger截圖2張 ㈢LINE截圖2張 ㈣內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 ㈤受(處)理案件證明單 ㈥受理各類案件紀錄表 ㈦受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 ㈧金融機構聯防機制通報單
附件：
臺灣嘉義地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第1726號
111年度偵字第2751號
被 告 蔡嘉哲 男 23歲（民國00年00月00日生） 住嘉義縣○○鄉○○村○○0號之61 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之111年度金訴字第107號（安股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：蔡嘉哲可預見將金融機構帳戶提供予他人使用，極 可能遭詐欺集團作為人頭帳戶實施取得贓款及掩飾、隱匿詐 欺不法所得去向之犯罪工具，因而幫助他人從事詐欺取財罪 及洗錢罪，惟仍基於縱詐欺集團以其金融帳戶實施詐欺取財 罪及洗錢罪亦不違背其本意之幫助不確定故意，於民國110年 10月13日，在臺中市北區「金莎汽車旅館」房間內，以不詳 代價，將所申設彰化商業銀行大林分行帳號00000000000000 號帳戶（下稱本件帳戶）之存摺、提款卡及密碼手寫單等物 ，交予某真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，幫助該詐欺 集團成員從事詐欺取財及洗錢之犯行。嗣該詐欺集團成員取 得本件帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財、洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示詐欺方 式，詐騙附表所示之蔡易達、鄭浩瑋，使蔡易達、鄭浩瑋陷 於錯誤，於附表所示時間，匯款如附表所示金額至本件帳戶 。嗣蔡易達、鄭浩瑋察覺有異，始報警循線查獲。案經蔡易 達訴由基隆市警察局第二分局、鄭浩瑋訴由花蓮縣警察局吉 安分局報告偵辦。
二、證據：
（一）告訴人蔡易達、鄭浩瑋於警詢中之指述。（二）告訴人蔡易達、鄭浩瑋所提出LINE簡訊對話截圖、匯款轉 帳收據截圖。
（三）本件帳戶之登記資料、交易明細表各1份。（四）內政部警政署反詐騙案件紀錄表、受理各類案件紀錄表、 受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機構聯防機制通 報單。
三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339 條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段、洗錢防制 法第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為，同時觸 犯上開2罪名並致告訴人2人受害，為想像競合犯，請依刑法 第55條規定，論以一罪並從一重之幫助洗錢罪論處。四、併辦理由：被告蔡嘉哲前因幫助詐欺取財及幫助洗錢等案件 ，業經本署檢察官以110年度偵字第11468號、111年度偵字 第1199號、第1430號提起公訴，並以111年度偵字第4004號
移送併辦，現由貴院（安股）以111年度金訴字第107號審理 中，此有該案起訴書、移送併辦意旨書、全國刑案資料查註 表、本署公務電話各1份在卷可稽。本件被告所涉幫助詐欺 取財及幫助洗錢等罪嫌，與該案係提供同一帳戶之行為，致 不同被害人受騙而交付財物，乃一行為觸犯數罪名之想像競 合關係，屬裁判上一罪，爰請依法併予審理。
此 致
臺灣嘉義地方法院
中 華 民 國 111 年 5 月 23 日 檢 察 官 蔡英俊附錄本案所犯法條
刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。附表：
編號 告訴人 時間 詐騙方式 匯款時間、金額 1 蔡易達 110年9月19 日12時起 詐騙集團成員以LINE暱稱「Coco老師」、「Linda總指導」、「珊娜老師（專案老師）」等帳號與告訴人聯繫，佯稱邀約告訴人在博奕網站投資，嗣以投資帳戶已有獲利，需再繳納保證金方能取回獲利云云。 ①110年10月14日19時59分，匯款5萬元。 ②110年10月15日20時12分 ，匯款4萬元。 2 鄭浩瑋 110年10月1 1日22時起 詐騙集團成員以LINE暱稱「珍姐」、「琳霜」等帳號與告訴人聯繫，佯稱邀約告訴人在博奕網站投資保證獲利云云。 ①110年10月15日19時39分，匯款5萬元。 ②110年10月15日19時43分 ，匯款5萬元。 ③110年10月15日19時47分，匯款2萬9,000元。
附件：
臺灣嘉義地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
111年度偵字第4004號
被 告 蔡嘉哲 男 23歲（民國00年00月00日生） 住嘉義縣○○鄉○○村0鄰○○0○00 號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，應與貴院審理之111年度金訴字第107號（安股）案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：蔡嘉哲可預見將金融機構帳戶提供予他人使用，極
可能遭詐欺集團作為人頭帳戶實施取得贓款及掩飾、隱匿詐 欺不法所得去向之犯罪工具，因而幫助他人從事詐欺取財罪 及洗錢罪，惟仍基於縱詐欺集團以其金融帳戶實施詐欺取財 罪及洗錢罪亦不違背其本意之幫助不確定故意，於民國110年 10月13日，在臺中市北區「金莎汽車旅館」房間內，以不詳 代價，將所申設彰化商業銀行大林分行帳號00000000000000 號帳戶（下稱本件帳戶）之存摺、提款卡及密碼手寫單等物 ，交予某真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，幫助該詐欺 集團成員從事詐欺取財及洗錢之犯行。嗣該詐欺集團成員取 得本件帳戶後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財之犯意聯絡，於附表所示時間，以附表所示詐欺方式，詐 騙附表所示之江瑀軒，使江瑀軒陷於錯誤，於附表所示時間 、地點，匯款如附表所示金額至本件帳戶。嗣江瑀軒察覺有 異，始報警循線查獲。案經江瑀軒訴由高雄市政府警察局苓 雅分局報告偵辦。
二、證據：
（一）告訴人江瑀軒於警詢中之指述。
（二）通訊軟體LINE截圖51張
（三）網路匯款交易明細截圖1張。
（四）本件帳戶之登記資料、交易明細表各1份。三、所犯法條：刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐 欺取財罪嫌及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助洗錢罪嫌。
四、併辦理由：被告蔡嘉哲前因幫助詐欺取財及幫助洗錢等案件 ，業經本署檢察官以110年度偵字第11468號、111年度偵字 第1199號、第1430號提起公訴，現由貴院以111年度金訴字 第107號（安股）審理中，此有該案起訴書、全國刑案資料 查註表各1份在卷可稽。本件被告所涉幫助詐欺取財及幫助 洗錢等罪嫌，與該案係提供同一帳戶之行為，致不同被害人 受騙而交付財物，乃一行為觸犯數罪名之想像競合關係，屬 裁判上一罪，爰請依法併予審理。
此 致
臺灣嘉義地方法院
中 華 民 國 111 年 4 月 25 日 檢 察 官 蔡英俊
附錄本案所犯法條
刑法第30條（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編 號 被 害人 詐欺時間、方式 匯款時間、地點、 金額（新臺幣） 匯入 帳戶 01 江瑀軒︻提告︼ 110年9月中旬某日，利用社群 軟體臉書與江瑀軒認識，再以通訊軟體LINE暱稱「羅辰」、「舒涵」、「珮欣」、「RS金融-執行長」向其佯稱投資「日昇交易所」網站可獲利云云，致其陷於錯誤，依指示匯款投資款項。 110年10月14日下午 2時23分許，在某不詳地點，以網路匯款4萬9,950元。 本件 帳戶
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