臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第141號
公 訴 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 吳柏翰
上列被告因洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵
緝字第459、460號），因被告自白犯罪，本院合議庭認為宜以簡
易判決處刑（原案號:111年度審金訴字第68號），爰不經通常審
判程序，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下:
主 文
吳柏翰幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣貳萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、吳柏翰雖預見提供金融機構帳戶之存摺、提款卡及密碼予他人 使用，可能幫助他人遂行詐欺取財犯行及掩飾、隱匿犯罪所得 之所在、去向，仍不違背其本意，而基於幫助詐欺取財及幫 助洗錢之不確定故意，於不詳時、地，將其申辦之中國信託 商業銀行（下稱中信銀行）民族分行帳號000000000000號帳 戶（下稱中信民族分行帳戶）之存摺、提款卡及密碼，交付 予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員使用，藉以幫助他人犯罪 。嗣該詐欺集團成員取得上開中信銀行帳戶資料後，即共同 意圖為自己不法所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，分別 為下列行為：
(一)於民國109年3月間起，以通訊軟體LINE暱稱「TERA」向李安 騏佯稱：伊為網路數據分析團隊，可透過肯亞集團網路平台 儲值投資，穩定獲利云云，致李安騏不疑有他，而依指示於 同年5月18日13時5分許，自其中信銀行0000000000xxxx72號 （帳號詳卷）帳戶匯款新臺幣（下同）10萬元至上開中信民 族分行帳戶，並旋遭提領一空。
(二)於109年6月間起，經由交友軟體「SweetRING」結識陳奕志， 並以LINE暱稱「白欣」向其佯稱：可在USER.FUNDODS.COM投 資網站申請帳號，投資外匯獲利云云，致陳奕志不疑有他， 而依指示於同年6月22日14時15分許，自其中信銀行101540xx xx01號（帳號詳卷）帳戶網路匯款3萬8400元至上開中信民 族分行帳戶，並旋遭提領一空。嗣因李安騏、陳奕志均未能 依約取回本利始悉受騙，報警處理而查悉上情。
二、上開犯罪事實，業據被告吳柏翰於本院審理時坦承不諱（見 本院審金訴卷第37頁），核與證人即告訴人李安騏、證人即 被害人陳奕志分別於警詢及證人即被告之父吳冠毅於偵查中 之證述情節大致相符（見警卷第13-19頁、偵二卷第11-13頁 、偵三卷第177-178頁），並有:⑴告訴人李安騏提出之匯款 帳戶活存明細查詢單、被害人陳奕志提出其與LINE暱稱「FU NBODSWealth」之對話紀錄各1份；⑵中信銀行股份有限公司1 10年8月2日中信銀字第110224839181992號函暨存款基本資 料、掛失補發紀錄、存款交易明細資料、及110年9月16日中 信銀字第110224839241602號函暨掛失補發文件各1份；⑶內 政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示 簡便格式表、受理各類案件紀錄表、金融機構聯防機制通報 單、受理刑事案件報案三聯單資料等在卷可資佐憑（見警卷 第25、43-45、53頁、偵二卷第25-30、33、39、41-43、47- 54頁、偵三卷第79-92、123-143頁），足認被告上開任意性 之自白與事實相符，堪予採信。本件事證明確，被告犯行應 堪認定，應依法論科。
三、論罪科刑
(一)罪名：
1.按特定犯罪之正犯實行特定犯罪後，為掩飾、隱匿其犯罪所 得財物之去向及所在，而令被害人將款項轉入其所持有、使 用之他人金融帳戶，並由該特定犯罪正犯前往提領其犯罪所 得款項得手，如能證明該帳戶內之款項係特定犯罪所得，因 已被提領而造成金流斷點，該當掩飾、隱匿之要件，該特定 犯罪正犯自成立一般洗錢罪之正犯。又刑法第30條之幫助犯 ，係以行為人主觀上有幫助故意，客觀上有幫助行為，即對 於犯罪與正犯有共同認識，而以幫助意思，對於正犯資以助 力，但未參與實行犯罪之行為者而言。幫助犯之故意，除需 有認識其行為足以幫助他人實現故意不法構成要件之「幫助 故意」外，尚需具備幫助他人實現該特定不法構成要件之「 幫助既遂故意」，惟行為人只要概略認識該特定犯罪之不法 內涵即可，無庸過於瞭解正犯行為之細節或具體內容。此即 學理上所謂幫助犯之「雙重故意」。至行為人提供金融帳戶 提款卡及密碼予不認識之人，固非屬洗錢防制法第2 條所稱 之洗錢行為，不成立一般洗錢罪之正犯；然行為人主觀上如 認識該帳戶可能作為收受、提領特定犯罪所得使用，他人提 領後會產生遮斷資金流動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果 ，仍基於幫助之犯意而提供，則應論以幫助犯一般洗錢罪（ 最高法院108年台上大字第3101號刑事裁定參照）。 2.經查，被告提供上開中信民族分行帳戶予真實姓名年籍不詳
詐欺集團成員，容任該詐欺集團成員以之向他人詐取財物、 並掩飾不法所得去向之用，其單純提供帳戶供人使用之行為 ，並不等同於向被害人施以欺罔之詐術行為，且亦無證據證 明被告有參與本案詐欺取財犯行之構成要件行為，或與該不 詳人士有詐欺取財之犯意聯絡，揆諸前揭裁定意旨，應認被 告係基於幫助詐欺取財、幫助洗錢之犯意，而為構成要件以 外之行為，僅該當於詐欺取財罪及洗錢罪之幫助犯。 3.是核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪、及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢罪。
(二)罪之關係：
1.本案並無積極證據證明被告幫助犯詐欺取財罪部分，係可得 而知詐欺集團係三人以上共同犯之，基於「罪證有疑，唯利 被告」原則，應認被告係以一行為提供上開帳戶提款卡及密 碼供詐騙集團成員作為犯罪工具，使詐騙集團成員遂行分別 向告訴人及被害人犯刑法第339條第1項詐欺取財之犯行，致 侵害數被害人之財產法益，應認被告係一行為觸犯數罪名， 為同種想像競合犯。
2.又被告係以一行為同時提供上開帳戶提款卡及密碼，提供助 力供詐騙集團成員作為詐欺取財及一般洗錢罪之犯罪工具， 為異種想像競合犯，應從一重論以刑法第30條第1 項、洗錢 防制法第14條第1項一般洗錢罪之幫助犯。
(三)刑之減輕事由：
被告於本院審判中自白洗錢犯罪，已如前述，爰依洗錢防制 法第16條第2 項規定，減輕其刑；另被告未實際參與詐欺取 財及洗錢之構成要件行為，而係基於幫助之犯意，所犯情節 較正犯輕微，爰依刑法第30條第2 項規定，按正犯之刑減輕 之，並依刑法第70條遞減之。
(四)量刑：
爰審酌被告係智識成熟之人，在政府及大眾媒體之廣泛宣導 下，理應對於國內現今詐騙案件層出不窮之情形有所認知， 竟仍輕率提供其申辦之上開存摺及提款卡、密碼等資料不詳 姓名之詐欺集團成員使用，幫助其所屬詐欺集團詐得共計13 萬8400元之款項，並掩飾、隱匿不法所得之去向，造成告訴 人及被害人2 人財產損失，亦使檢警查緝詐欺集團犯罪所得 困難，助長詐欺犯罪之猖獗，又其迄今亦未與告訴人等達成 和解賠償其損害，所為實有不該；惟念及其犯後坦承犯行， 態度尚可，另衡之被告所為僅係提供犯罪助力，非實際從事 詐欺取財、洗錢犯行之人，不法罪責內涵應屬較低，及本件 被害人有2 人、本案遭騙之款項（共計13萬8400元）、被告
本件犯罪動機（幫助詐欺及洗錢之不確定故意）、無前科犯 罪紀錄之素行（見前科卷之臺灣高等法院被告前案紀錄表） 、手段、所生危害，及其於本院自陳之智識程度及家廷生活 經濟狀況等一切情狀（見審金訴卷第39頁），量處如主文所 示之刑，並就罰金如易服勞役部分，諭知以1000元折算1日 之標準。
四、沒收部分：
(一)本案詐欺集團成員雖有向告訴人及被害人詐得款項，然被告 僅係提供上開帳戶之存摺、提款卡，且其於本院亦陳稱：忘 記有沒有拿到報酬等語（見審金訴卷第37頁），此外卷內亦 其他積極證據足資證明被告有因本案行為而獲得不法利益或 所得，是尚無犯罪所得宣告沒收或追徵之問題。(二)至於被告提供之本案帳戶存摺、提款卡，雖係供犯罪所用之 物，惟該帳戶業經列為警示帳戶，已無法再提供為犯罪使用 ，顯無再予沒收之實益，爰不予諭知沒收。
(三)再洗錢防制法第18條第1 項固規定「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告非實際上提款之人 ，無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，自無上開條文適用，均附此 敘明。
五、依刑事訴訟法第449 條第2項、第3項、第454條第1項，逕以 簡易判決處刑如主文。
六、如不服本判決，應於收受送達判決之日起20日內，向本院提 起上訴（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方法院合 議庭。
本件經檢察官莊玲如提起公訴。
中 華 民 國 111 年 4 月 15 日 高雄簡易庭 法 官 黃蕙芳
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。 因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。 中 華 民 國 111 年 4 月 15 日 書記官 陳惠玲
附錄本判決論罪科刑法條：
《洗錢防制法第2條》
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有
權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
《洗錢防制法第14條》
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。《刑法第30條》
幫助他人實行犯罪為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
《刑法第339條第1項》
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。