臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第32號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 劉敏慈
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第 29803號）及移送併辦(111年度偵字第9899號、第9900
號、第9901號、第9902號)，因被告自白犯罪，本院合議庭認宜
以簡易判決處刑（110年度金訴字第1131號），爰不經通常審判
程序，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
劉敏慈幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除證據補充「被告於本院準備程序及 訊問時之自白」外，其餘均引用附件檢察官起訴書、移送併 辦意旨書之記載。
二、論罪科刑：
(一)按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言；是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為，且係出 於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。本案 被告雖提供其所有之合庫帳戶提款卡(含密碼)給「金先生」 以幫助他人（無證據證明為3人以上）犯詐欺取財與洗錢犯 罪使用，然被告單純提供合庫帳戶提款卡(含密碼)之行為， 不等同於實施詐術或洗錢之行為，亦無證據證明被告有參與 實施詐欺取財或洗錢犯行之構成要件行為，是提供金融帳戶 資料之行為，僅係對於他人共同為詐欺取財與洗錢犯罪之實 行有所助益，而屬參與詐欺取財與洗錢構成要件以外之行為 ，自應論以幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項 前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪，以及刑法第30條第 1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢罪。(二)臺灣臺中地方檢察署檢察官以111年度偵字第9899號、第990 0號、第9901號、第9902號移送併辦意旨書移送併辦審理之 犯罪事實，與本案起訴之犯罪事實有後述裁判上一罪關係， 本院自應併予審理。
(三)被告以一提供帳戶之行為，幫助本案施行詐術之人為本件詐 欺取財及洗錢犯行，且被告之行為幫助侵害數被害人之財產
法益，均為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重 之幫助一般洗錢罪處斷。
(四)被告幫助他人犯一般洗錢罪，係幫助犯，爰依刑法第30條第 2項之規定，按正犯之刑減輕之。又被告於本院準備程序時 自白犯罪（見本院金訴卷第48頁），應依洗錢防制法第16條 第2項規定，減輕其刑，並依法遞減輕其刑。
(五)爰審酌被告任意將其帳戶資料交予他人使用，非惟幫助施行 詐騙之人遂行詐財目的及隱匿犯罪所得之去向、所在，同時 使該施詐者得以隱匿其真實身分，減少遭查獲之風險，愈使 詐騙犯罪者肆無忌憚，助長犯罪之猖獗，嚴重破壞社會誠信 及市場之交易秩序，然其犯後坦承犯行，及未與被害人等達 成調解之態度，兼衡其犯罪動機、目的、手段、所生損害、 教育程度、家庭狀況（見本院金訴卷第13頁）等一切情狀， 量處如主文所示之刑，並就罰金部分諭知易服勞役之折算標 準，以示懲儆。
三、本案並無證據證明被告確有因幫助詐欺取財及幫助一般洗錢 之犯行而有任何犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告沒收、追 徵之問題。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第30 條第1項前段、第2項、第339條第1項、第42條第3項前段， 刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官詹益昌提起公訴，檢察官吳錦龍移送併辦，檢察官陳永豐到場執行職務。
中 華 民 國 111 年 4 月 15 日 刑事第七庭 法 官 林忠澤
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 許采婕
中 華 民 國 111 年 4 月 15 日附錄本案論罪科刑法條全文:
刑法第30條：
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺
幣500萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
附件：
臺灣臺中地方檢察署檢察官起訴書 力股
110年度偵字第29803號
被 告 劉敏慈 女 64歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00○ 0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、劉敏慈能預見提供金融帳戶予他人使用，有淪為他人實施財 產犯罪工具之可能，竟仍基於幫助詐欺及洗錢之不確定故意 ，於民國110年5月24日前某日，在臺中市太平區某公園內， 將其所申辦合作金庫商業銀行新中分行帳號(000)000000000 0000號帳戶（下稱：合庫帳戶）之提款卡等資料，交付予真 實姓名、年籍不詳自稱「金先生」之人，任由「金先生」將 帳戶資料詐欺集團成員使用。嗣該詐欺集團成員取得上開帳 戶資料後，即與所屬詐欺集團成員間，共同基於意圖為自己 不法所有之詐欺及洗錢犯意聯絡，於110年5月13日21時許起 ，以LINE訊息向洪秀珠佯稱需以無卡存款方式繳納保證金才 可以貸款云云，使洪秀珠陷於錯誤，而於同年月24日18時25 分、同年月25日16時6分許，分別存款新臺幣【下同】1萬80 85元、1萬6085元至劉敏慈之合庫帳戶內，詐騙集團成員再 分別將金錢提領得手。嗣洪秀珠於轉帳後查覺有異，始知受 騙，報警循線查獲。
二、案經洪秀珠訴由新北市政府警察局金山分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、詢據被告劉敏慈矢口否認涉有前揭犯行，辯稱：對方透過「 金先生」向其表示，提款卡拿去有錢賺，「金先生」拿了帳 戶資料後，就找不到「金先生」云云。經查：
(一)上揭犯罪事實，業據告訴人洪秀珠於警詢指述綦詳，並有內 政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、基隆市警察局第二分局 正濱派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、中國信託銀 行自動櫃員機交易明細表等附卷可稽，又被告為前述合庫帳
戶申請人之事實，亦有合作金庫商業銀行新中分行110年7月 28日合庫新中字第1100002291號函暨所附新開戶建檔登錄單 、交易明細等附卷可憑，足證被告申辦之上開帳戶確係遭犯 罪集團作為犯罪之用。
(二)按刑法上之故意，分為直接故意（確定故意）與間接故意（ 不確定故意），行為人對於構成犯罪之事實，明知並有意使 其發生者，為直接故意，行為人對於構成犯罪之事實，預見 其發生而其發生並不違背其本意者，為間接故意，此觀刑法 第13條之規定甚明。復按刑法上之幫助犯，係指以幫助他人 犯罪之意思而參與犯罪構成要件以外之行為者而言，所謂以 幫助他人犯罪之意思而參與者，指其參與之原因，僅在助成 他人犯罪之實現而言，所謂參與犯罪構成要件以外之行為者 ，係指其所參與者非直接構成某種犯罪事實之內容，而僅係 助成其犯罪事實實現之行為而言（最高法院78年度台上字第 411號判決參照）。
(三)查金融帳戶之存摺、提款卡及密碼屬個人交易理財重要之物 品，其專有性甚高，是一般人均有妥為保管分開存放及防止 他人任意使用之認識，縱因特殊情況偶有交付他人使用之需 ，亦必然深入瞭解該他人之身分及用途後再行交付，方符常 情；且詐騙集團利用人頭帳戶轉帳詐欺之案件，近年來為報 章新聞多所披露，復經政府多方宣導，一般民眾對此種利用 人頭帳戶之犯案手法，自應知悉而有所預見。是無正當理由 ，將金融機構之帳戶提供他人使用，客觀上即足可預見其金 融帳戶可能供作詐欺取財之工具或其他不法目的之用，否則 向其蒐集金融帳戶之人應無隱匿自己名義而使用他人金融帳 戶之必要。被告業已成年，應知悉存摺、提款卡及密碼等係 有關個人財產、身分之物品，且可知悉一般人均可自行申請 金融帳戶使用，倘非意圖供犯罪使用，並無收取他人金融帳 戶之必要，且對於其將前揭帳戶之提款卡及密碼交予素未謀 面之陌生人，該人將可能利用其帳戶實施詐欺取財之犯行， 應可預見。被告於偵查中亦自陳，對方係以提供帳戶資料為 交換金錢代價之條件，則其就對方具體資料全然不明瞭情形 下，無需付出任何勞力、心力，僅憑提供帳戶乙情，他人即 可交付金錢，此已顯與一般交錢交易常情迥異情狀下，被告 竟仍未就收取帳戶之人確實身份與使用方式加辨明，執意將 帳戶之提款卡等資料提供予對方，是堪認被告有容任對方及 所屬詐騙集團成員使用帳戶作為詐欺他人匯款等不法使用， 且對於詐騙集團成員利用帳戶向他人詐取財物，並無違背其 本意，被告有幫助他人犯詐欺取財罪之不確定故意，而以上 述方式為幫助詐欺取財及洗錢之行為，應可認定，其上開所
辯顯係事後卸責之詞，不足採信，被告犯嫌堪以認定。二、核被告所為，係犯刑法第339條第1項、洗錢防制法第14條第 1項、刑法第30條第1項之幫助犯詐欺及幫助洗錢罪嫌。其以 提供帳戶之同一幫助詐欺、洗錢犯行，致告訴人受騙，係屬 一行為觸犯數罪名，請依想像競合犯規定，從一重論以幫助 洗錢罪。被告幫助他人犯罪，為幫助犯，請依刑法第30條第 2項按正犯之刑減輕之。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 110 年 11 月 29 日 檢 察 官 詹益昌本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 12 月 5 日 書 記 官 陳郁樺
附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書 棠股 111年度偵字第9899號
111年度偵字第9900號
111年度偵字第9901號
111年度偵字第9902號
被 告 劉敏慈 女 64歲（民國00年00月00日生） 住○○市○○區○○路0段000巷00○ 0號
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因違反洗錢防制法等案件，應與貴院審理之111年度金簡字第32號(宙股)案件併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及
併案理由分述如下：
一、犯罪事實：劉敏慈得預見將金融機構帳戶之存摺、提款卡及密 碼交與不認識之人使用，將使該金融提款卡作為詐騙集團收取 詐騙款項，並進而提領以逃避追查，隱匿不法所得之用，竟仍不 違背其本意，基於幫助詐欺取財及幫助一般洗錢之不確定故 意，將其所申設使用之合作金庫商業銀行帳號0000000000000 號帳戶(下稱合庫帳戶)之存摺及提款卡，於民國110年5月22 日20分許前之某時，在臺中市太平區大興路統一超商內，寄 送予真實姓名年籍均不詳之詐欺集團成員使用，用以幫助該詐 欺集團成員所屬詐欺集團遂行詐欺取財犯行。嗣該詐欺集團成 員取得劉敏慈合庫帳戶之存摺及提款卡後，即與其同夥(無 證據證明係3人以上共同為之)共同意圖為自己不法所有，基 於詐欺取財及一般洗錢之犯意聯絡，向林浩平、賴雅靜、賴 柏翰、李靜芬等人以如附表所示之詐騙手段施行詐術，致林 浩平、賴雅靜、賴柏翰、李靜芬等人一時不察而陷於錯誤， 遂依指示於如附表所示之匯款時間，將如表所示之款項匯入 上開合庫帳戶內，該款項旋遭提領一空。嗣林浩平、賴雅靜 、賴柏翰、李靜芬等人察覺受騙，經報警處理後，始為警循 線查知上情。案經林浩平、賴雅靜、賴柏翰、李靜芬等人訴 由臺中市政府警察局太平分局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告劉敏慈於警詢時之供述。
㈡告訴人林浩平於警詢時之指訴。
㈢告訴人賴雅靜於警詢時之指訴。
㈣告訴人賴柏翰於警詢時之指訴。
㈤被害人陳玥希於警詢時之指訴。
㈥告訴人李靜芬於警詢時之指訴。
㈦合庫帳戶開戶資料暨歷史交易明細表1份。 ㈧新北市政府警察局三峽分局鶯歌分駐所受理各類案件紀錄表 、受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 、金融機構聯防機制通報單各1份。
㈨告訴人林浩平網路轉帳照片1張。
㈩彰化縣警察局員林分局大村分駐所受理各類案件紀錄表、受( 處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金 融機構聯防機制通報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄 表各1份。
郵政跨行匯款申請書2份。
彰化縣警察局員林分局照片共6張。
花蓮縣警察局鳳林分局舞鶴派出所受理各類案件紀錄表、受( 處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金
融機構聯防機制通報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄 表各1份。
告訴人賴柏翰網路轉帳照片共4張。
新北市政府警察局新店分局雙城派出所受理各類案件紀錄表 、受(處)理案件證明單、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 、金融機構聯防機制通報單、內政部警政署反詐騙諮詢專線 紀錄表各1份。
新北市政府警察局新店分局刑案照片共11張。三、所犯法條：核被告所為，係犯刑法第30條第1項、違反洗錢 防制法第2條第2款而犯同法第14條第1項之幫助一般洗錢及 刑法第30條第1項、刑法第339條第1項之幫助詐欺取財等罪 嫌。被告以一行為觸犯幫助詐欺及幫助一般洗錢等罪名，為 想像競合犯，請從一重之幫助一般洗錢罪處斷。被告以幫助 他人犯罪之意思而參與前開犯罪構成要件以外之行為，請依刑 法第30條第2項之規定，審酌是否按正犯之刑減輕之。四、併案理由：被告前因違反洗錢防制法等案件，業經本署檢察 官以110年度偵字第29803號案件提起公訴，現由貴院(宙股)以 111年度金簡字第32號審理中(下稱前案)，有該案起訴書及全國 刑案資料查註表各1份在卷足憑。本件同一被告所提供之帳戶 與前案提供之帳戶相同，僅係被害人不同，其所涉幫助一般 洗錢、幫助詐欺取財等罪嫌，核與該案具有想像競合犯之裁 判上一罪關係，為法律上之同一案件，為該案起訴效力所及 ，應予併案審理。
此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 111 年 3 月 10 日 檢 察 官 吳錦龍
附表
編號 被害人 詐騙手段 匯款時間 匯入款項(新臺幣) 是否提出告訴 1 林浩平 假借貸 110年5月24日21時45分許 2萬5000元 是 2 賴雅靜 同上 110年5月27日13時1分許 1萬元 是 110年5月28日10時26分許 1萬5000元 3 賴柏翰 同上 110年5月22日20時許 2萬元 是 110年5月27日18時17分許 5000元 陳玥希 110年5月28日14時1分許 3000元 110年5月28日18時45分許 5000元 4 李靜芬 同上 110年5月24日14時24分許 3萬元 是 110年5月28日10時3分許 2萬元 110年5月28日18時20分許 5000元