臺灣臺中地方法院刑事簡易判決
111年度中金簡字第74號
聲 請 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 黃永信
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（110年度偵字第39469號）及移送併辦（110年度偵字第39482
號、111年度偵緝字第115號），本院判決如下：
主 文
黃永信幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之一般洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
犯罪事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除檢察官聲請簡易判決處刑書犯罪事 實欄一、第4行所載「民國109年9月間」更正為「民國110年 3月7日」外，其餘均引用檢察官聲請簡易判決處刑書及移送 併辦意旨書之記載（如附件一、二）。
二、論罪科刑部分：
㈠核被告黃永信所為，係犯刑法第30條第1 項前段、同法第339 條第1 項之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1 項前段、洗 錢防制法第14條第1 項之幫助一般洗錢罪。
㈡被告以單一交付帳戶之行為，幫助本案詐欺集團成員為本案 詐欺取財及洗錢犯行，侵害聲請簡易判決處刑書及移送併辦 意旨書所載之告訴人之財產法益，同時觸犯幫助一般洗錢罪 及幫助詐欺取財罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定 ，從一重論以幫助一般洗錢罪。
㈢被告係幫助他人犯一般洗錢罪，為幫助犯，爰依刑法第30條 第2 項之規定，按正犯之刑減輕其刑。又被告於偵查中自白 犯行，應依洗錢防制法第16條第2 項之規定，減輕其刑，並 依法遞減之。
㈣臺灣臺中地方檢察署檢察官110年度偵字第39482號、111年度 偵緝字第115號移送併辦之犯罪事實與經檢察官聲請簡易判 決處刑之犯罪事實部分有裁判上一罪關係，為起訴效力所及 ，且經檢察官移送本院併辦，本院自應併予審理，附此敘明 。
㈤爰審酌被告雖未實際參與詐欺取財及洗錢之犯行，但其提供 帳戶供不法犯罪集團使用，不僅造成執法機關不易查緝犯罪 行為人，嚴重危害社會治安，助長社會犯罪風氣，更造成告 訴人等求償上之困難，行為實屬不該，且尚未與告訴人等達
成和解，賠償告訴人等所受之損害，另衡酌被告犯後坦承犯 行、告訴人等遭詐騙之金額及被告犯罪之情節、動機、目的 、手段等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就所處罰金刑 部分諭知易服勞役之折算標準，以資懲儆。
三、沒收部分：
㈠按犯罪所得部分，立法意旨係為預防犯罪，符合公平正義， 契合任何人都不得保有犯罪所得之原則，遂將原刑法得沒收 之規定，修正為應沒收之。然沒收犯罪所得之範圍，應僅以 行為人實際因犯罪所獲得之利益為限，倘行為人並未因此分 得利益，或缺乏證據證明行為人確實因犯罪而有所得，自不 應憑空推估犯罪所得數額並予以宣告沒收，以免侵害行為人 之固有財產權。是行為人是否因犯罪而有所得，且實際取得 數目多寡，應由事實審法院審酌卷內人證、物證、書證等資 料，依據證據法則，綜合研判認定之。查本案被告未供承有 獲取所得，且本院復查無其他積極證據足認被告確有因本案 犯行實際獲得何犯罪所得，故尚不生犯罪所得應予沒收之問 題，附此敘明。
㈡次按洗錢防制法第18條第1項固規定「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告並非實際上提領 、取得贓款之人，並非洗錢防制法第14條第1項之正犯，自 無上開條文適用，併此敘明。
㈢另就被告所交付銀行帳戶之金融卡，雖均為本案犯罪所用， 惟上開物品單獨存在尚不具刑法上之非難性，就沒收制度所 欲達成之社會防衛目的亦無任何助益，且其所交付之銀行帳 戶業經列為警示帳戶，再遭被告或其他不法之人持以利用之 可能性甚微，欠缺刑法上之重要性，為免耗費司法資源，爰 參酌刑法第38條之2第2項規定，亦認無諭知沒收、追徵之必 要，亦附此敘明。
四、依刑事訴訟法第449 條第1 項前段、第3 項、第454 條第2 項，洗錢防制法第14條第1 項、第16條第2 項，刑法第11條 前段、第30條第1 項前段、第2 項、第339 條第1 項、第55 條、第42條第3 項前段，刑法施行法第1 條之1 第1 項，逕 以簡易判決處刑如主文。
五、如不服本判決，應自判決送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀（須附繕本），上訴於本院第二審合議庭。中 華 民 國 111 年 4 月 29 日 臺中簡易庭 法 官 陳玉聰
以上正本證明與原本無異。
告訴人或被害人如不服判決，應備理由具狀向檢察官請求上訴，上訴期間之計算，以檢察官收受判決正本之日起算。 書記官 曾靖文
中 華 民 國 111 年 4 月 29 日附錄本判決論罪科刑之法條：
刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條第1項
有第2 條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
附件一：
臺灣臺中地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 110年度偵字第39469號
被 告 黃永信 男 22歲（民國00年00月0日生） 住○○市○區○○街000號7樓之2 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、黃永信可預見金融帳戶提供予他人使用，可能淪為他人實施 財產犯罪之工具，竟仍基於縱若該取得帳戶之人利用其帳戶 持以詐欺取財，或掩飾、隱匿特定犯罪所得而洗錢，亦不違 背其本意之幫助犯意，於民國109年9月間，在臺南市仁德區 之統一便利商店，將其申辦之台新國際商業銀行帳號000-00 00000000000000號帳戶（下稱台新銀行帳戶）及台中商業銀 行帳號000-000000000000號帳戶之提款卡，以每張提款卡新
臺幣（下同）3,200元代價，寄交予LINE暱稱「招募員：庭 」之真實姓名年籍不詳詐欺集團成員，並告知密碼。嗣該詐 欺集團成員取得上開帳戶提款卡及密碼後，即基於意圖為自 己不法所有之犯意聯絡，於110年3月8日20時40分許，以詐 騙電話+000000000000號致電游詠婷，假冒西堤牛排楊梅中 山店人員，佯稱：誤將游詠婷預設成西堤會員，需匯入2萬 元儲值金，若不儲值，將有銀行人員協助處理云云，復以詐 騙電話00-00000000號致電游詠婷，假冒玉山銀行客服人員 ，佯稱須操作ATM以取消設定云云，致游詠婷陷於錯誤，於1 10年3月9日20時12分許，依指示匯款新臺幣2萬9,985元至黃 永信之上開台新銀行帳戶內，隨即遭人提領一空。嗣經游詠 婷匯款後察覺有異，報警處理而查獲上情。
二、案經游詠婷訴由臺中市政府警察局第一分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、上開犯罪事實，業據被告黃永信於警詢及本署偵查中坦承不 諱，並經證人即告訴人游詠婷於警詢中證述屬實，復有告訴 人游詠婷提出之中國信託銀行自動櫃員機交易明細及被告之 上開台新銀行帳戶交易明細等在卷可資佐證。被告犯嫌應堪 認定。
二、是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助犯詐欺取財，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為觸犯數罪名 ，請依想像競合犯規定論以幫助洗錢罪。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 111 年 3 月 8 日 檢 察 官 陳信郎本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 111 年 3 月 11 日 書 記 官 洪承鋒
所犯法條：刑法第30條第1項前段、第339條第1項及洗錢防制法第14條第1項
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件二：
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
110年度偵字第39482號
111年度偵緝字第115號
被 告 黃永信 男 22歲（民國00年00月0日生） 住○○市○區○○街000號7樓之2 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應併案審理，茲將犯 罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：一、犯罪事實：黃永信明知金融帳戶係供個人使用之重要理財、 交易工具，關係個人財產、信用之表徵，主觀上可預見若他 人欲以顯不相當之代價要求提供金融帳戶供其使用，極可能 為不法份子供作詐欺等財產性犯罪收受、提領贓款所用，以 形成金流斷點，而隱匿詐欺犯罪所得之去向，竟基於其所提 供之金融帳戶遭不法使用，造成詐欺取財犯罪及隱匿詐欺犯 罪所得去向等結果之發生亦不違反其本意之幫助詐欺取財及 幫助洗錢之不確定故意，於民國110年3月7日17時57分許， 以通訊軟體LINE與真實姓名年籍不詳、暱稱「招募員：庭」 之詐騙集團成員聯繫，約定以出售每個金融機構帳戶可得新 臺幣（下同）3200元之報酬，交付帳戶予對方使用，並在某 統一超商，以交貨便方式，將其所台新國際商業銀行帳號 000-0000000000000l號帳戶（下稱台新銀行帳戶）及台中商
業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱台中銀行帳戶） 之提款卡，寄交予真實姓名年籍不詳之詐騙集團成員使用， 並以LINE告知上開帳戶提款卡之密碼，以此方式容任「招募 員：庭」及其所屬詐騙集團成員利用上開帳戶詐欺他人財物 ，藉此掩飾犯罪所得來源、去向。而該詐騙集團所屬成員於 取得上開帳戶資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於 詐欺及洗錢之犯意聯絡，於附表所示時間，以如附表方式詐 騙余文綺、莊菀琪、徐瑞成、葉子菱、鄭孟育，致其等均陷 於錯誤，而依指示分別於附表所示時、地，以如附表所示方 式匯款如附表所示之金額至上開台新銀行帳戶、台中銀行帳 戶内。嗣余文綺、莊菀琪、徐瑞成、葉子菱、鄭孟育等人察 覺有異而報警處理，始查悉上情。案經余文綺訴由基隆市警 察局第二分局、莊菀琪、徐瑞成、葉子菱、鄭孟育訴由臺中 市政府警察局第二分局報告偵辦。
二、證據：
㈠被告黃永信於警詢之供述。
㈡告訴人余文綺、莊菀琪、徐瑞成、葉子菱、鄭孟育於警詢時 之指訴。
㈢被告與年籍不詳、暱稱「招募員：庭」之LINE對話紀錄1份。
㈣台新銀行帳戶開戶資料及交易明細、台中銀行帳戶開戶申請 書及交易明細各1份、告訴人余文綺之交易紀錄1份、告訴人 莊菀琪之存款交易明細1份、告訴人徐瑞成之自動櫃員機交 易明細1紙、告訴人葉子菱之交易明細及存摺内頁各1紙、告 訴人鄭孟育之匯款明細1紙、内政部警政署反詐騙諮詢專線 紀錄表、金融機構聯防機制通報單各5份、桃園市政府警察 局大溪分局圳頂派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、 桃園市政府警察局蘆竹分局南崁派出所受理詐騙帳戶通報警 示簡便格式表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄 表、桃園市政府警察局中壢分局興國派出所受理詐騙帳戶通 報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、受理各類案件 紀錄表、桃園市政府警察局中壢分局中壢派出所受理詐騙帳 戶通報警示簡便格式表、受（處）理案件證明單、臺中市政 府警察局第六分局永福派出所受理詐騙帳戶通報警示簡便格 式表、受（處）理案件證明單、受理各類案件紀錄表各1份 。
三、所犯法條：核被告黃永信所為，係犯刑法第30 條第1 項前 段、第339條第1項之幫助詐欺取財及刑法第30條第1項前段 、洗錢防制法第14條第1項之幫助一般洗錢等罪嫌。四、併案理由：被告前因交付同一台新銀行及台中銀行帳戶之幫
助詐欺、洗錢行為，經本署檢察官以110年度偵字第39469號 聲請簡易判決處刑（下稱前案），現由貴院審理中（業已 送審，惟貴院尚未分案），有該案聲請簡易判決處刑書、全 國刑案資料查註表各1份在卷可參。而被告於警詢及偵查中 供稱：伊賣台新銀行跟台中銀行帳戶的提款卡給對方，都是 同一時間寄出等語，亦足認就台中銀行帳戶部分，被告本件 併案之犯罪事實與前案聲請簡易判決處刑之犯罪事實，係被 告於同一時地交付不同帳戶予詐騙集團，致不同被害人受騙 交付財物，故被告係以一次交付帳戶之行為，幫助詐欺不同 被害人而為數個幫助詐欺取財、幫助一般洗錢罪嫌，是本案 與前案具有想像競合犯之裁判上一罪關係，為法律上同一案 件，爰請依法併予審理。
此 致
臺灣臺中地方法院
中 華 民 國 111 年 3 月 22 日 檢 察 官 吳 錦 龍
附表
編號 告訴人 詐騙方式 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 匯入帳戶 案號 1 余文綺 詐欺集團成員冒充西堤餐廳、銀行人員，於110年3月9日晚間6時19分許，撥打電話予告訴人余文綺，佯稱須其配合至自動櫃員機操作以解除消費付款，致告訴人余文綺陷於錯誤而依其指示匯款。 110年3月9日晚間8時12分許 3萬元 上開台新銀行帳戶 111年度偵緝字第115號 110年3月9日晚間8時15分許 2萬8000元 上開台新銀行帳戶 110年3月9日晚間8時33分許 1萬5060元 上開台新銀行帳戶 2 莊菀琪 詐欺集團成員冒充西堤餐廳、銀行人員，於110年3月9日某時，撥打電話予告訴人莊菀琪，佯稱將連續扣款，須其配合至自動櫃員機操作以解除設定，致告訴人莊菀琪陷於錯誤而依其指示匯款。 110年3月9日晚間6時15分許 2萬9986元 上開台中銀行帳戶 110年度偵字第39482號 3 徐瑞成 詐欺集團成員冒充西堤餐廳、銀行人員，於110年3月9日下午5時41分許，撥打電話予告訴人徐瑞成，佯稱誤將告訴人徐瑞成升為VIP，將扣款2萬元，須其配合至自動櫃員機操作以解除設定，致告訴人徐瑞成陷於錯誤而依其指示匯款。 110年3月9日晚間6時33分許 2萬9989元 上開台中銀行帳戶 110年度偵字第39482號 4 葉子菱 詐欺集團成員冒充西堤餐廳、銀行人員，於110年3月9日晚間6時許，撥打電話予告訴人葉子菱，佯稱將自動扣款，須其配合至自動櫃員機操作以解除設定，致告訴人葉子菱陷於錯誤而依其指示匯款。 110年3月9日晚間6時41分許 4萬9986元 上開台中銀行帳戶 110年度偵字第39482號 110年3月9日晚間7時7分許 3017元 上開台中銀行帳戶 5 鄭孟育 詐欺集團成員冒充旅館、銀行人員，於110年3月9日晚間8時56分許，撥打電話予告訴人鄭孟育，佯稱誤設訂單將自動扣款，須其配合至自動櫃員機操作以解除設定，致告訴人鄭孟育陷於錯誤而依其指示匯款。 110年3月9日晚間9時23分許 4萬7099元 上開台新銀行帳戶 110年度偵字第39482號