臺灣高雄地方法院刑事簡易判決
110年度金簡字第176號
聲 請 人 臺灣高雄地方檢察署檢察官
被 告 閆雲祥
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官聲請以簡易判決處
刑（110年度偵字第21098號、第24730號、第24821號）及移送併
辦（110年度偵字第19482號、111年度偵字第3172號、第4455號
、第6002號），本院判決如下：
主 文
閆雲祥幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣伍萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。未扣案之新臺幣伍萬元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵之。
事實及理由
一、閆雲祥雖預見將個人金融帳戶交付他人使用，可能供犯罪集 團作為詐欺取財或其他財產犯罪之工具，且倘犯罪集團自該 金融帳戶提領或轉匯被害人所匯款項，將致掩飾、隱匿他人 犯罪所得去向之效果，藉以逃避國家追訴、處罰，竟仍基於 容任上開結果發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財及幫助洗 錢不確定故意，於民國110年4月6日13時許，在高雄市○○區○ ○○路000號之統一超商寶成門市外，將其所申設之第一商業 銀行小港分行帳號00000000000號帳戶（下稱一銀帳戶）及 臺灣中小企業銀行帳號00000000000號帳戶（下稱臺企帳戶 ）之存摺、提款卡、提款卡密碼及網路銀行帳號、密碼，交 予洪吉春指派前往該處之廖敏傑，再由廖敏傑轉交予張恩偉 ，以此方式提供洪吉春及其所屬之詐欺集團成員使用上開帳 戶；該詐欺集團成員取得上開帳戶後，即共同意圖為自己不 法之所有，基於詐欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之 時間及詐騙方式，詐騙附表所示之人，致渠等陷於錯誤，依 指示於附表所示之時間分別轉匯附表所示之款項至上開帳戶 內，並均旋遭上開詐欺集團成員提領及轉匯一空，達到掩飾 、隱匿詐欺取財犯罪所得去向之目的。另張恩偉再依洪吉春 之指示，於110年4月13日某時許，在高雄市○○區○○○路000號 之全家便利商店九華門市外，交付現金新臺幣（下同）50,0 00元予閆雲祥作為報酬（洪吉春、廖敏傑與張恩偉涉犯詐欺 取財罪嫌，另經檢察官偵辦中）。嗣經附表所示之人察覺受 騙，報警處理而循線查獲上情。
二、上開犯罪事實，業據被告閆雲祥於本院審理中坦承不諱，核
與告訴人葉進輝、李承畇、楊岱翰、黃泓彰、杜佳真、江泳 志、謝嘉峰、劉美伶等8人於警詢時之指訴情節相符，復有 告訴人葉進輝提供之臺灣土地銀行匯款申請書、告訴人李承 畇提供之通訊軟體「LINE」對話紀錄截圖及存款交易明細查 詢畫面截圖、告訴人楊岱翰提供之轉帳交易畫面截圖、告訴 人黃泓彰提供之存摺封面及內頁影本、告訴人杜佳真、江泳 志、謝嘉峰、劉美伶分別提供之轉帳畫面截圖及通訊軟體「 LINE」對話紀錄截圖、第一商業銀行小港分行110年6月17日 一小港字第00110號函檢附之第一銀行各類存款開戶暨往來 業務項目申請書、客戶基本資料、歷史交易明細表等一銀帳 戶相關資料、臺灣中小企業銀行客戶基本資料及交易明細等 件附卷可稽，足認被告前開任任性自白與事實相符，堪以採 信。從而，本件事證明確，被告犯行均堪予認定，應依法論 罪科刑。
三、按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件 之行為者而言；是以，如未參與實施犯罪構成要件之行為， 且係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯 。經查，被告雖有將上開2帳戶之存摺、提款卡及密碼、網 路銀行帳號及密碼提供予洪吉春及其所屬之詐欺集團成員遂 行詐欺取財及洗錢犯行所用，然此交付帳戶資料之行為尚非 詐欺取財罪或一般洗錢罪之構成要件行為，卷內亦無證據證 明被告有其他參與、分擔詐欺本案告訴人8人或於事後提領 、分得詐騙款項之舉，故被告係以幫助他人為詐欺取財及洗 錢犯行之意思，參與犯罪構成要件以外之行為，為幫助犯。 是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項 之幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法 第14條第1項之幫助一般洗錢罪。被告以提供其2帳戶之行為 ，幫助犯罪集團詐得如附表所示告訴人8人之財產，並使該 集團得順利自上開2帳戶提領及轉匯款項，達成掩飾、隱匿 贓款去向之結果，係以一行為觸犯數幫助詐欺取財罪及幫助 洗錢罪，為想像競合犯，應依刑法第55條之規定，從法定刑 較重之幫助洗錢罪處斷。另被告係幫助犯，所犯情節較正犯 輕微，爰依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑減輕之； 又被告於本院審理中坦承涉犯洗錢犯行，應依洗錢防制法第 16條第2項之規定減輕其刑，並與前開減輕事由依法遞減之 。
四、又檢察官移送併辦書分別所載之犯罪事實，雖未據檢察官聲 請簡易判決處刑，惟該部分與聲請簡易判決處刑所載犯罪事 實部分，有想像競合犯之裁判上一罪關係，為聲請簡易判決
處刑之效力所及，本院自應併予審理，併予敘明。五、爰以行為人之責任為基礎，審酌被告僅為貪圖高報酬之不法 利益，即率爾提供其申設之金融帳戶予犯罪集團遂行詐欺取 財，並幫助犯罪集團隱匿贓款金流，除助長犯罪歪風、增加 司法單位追緝犯罪之困難，亦造成告訴人8人金錢損失、破 壞社會信賴，且告訴人8人受騙匯入之款項，經犯罪集團提 領、轉匯後，即加深追查其去向之難度，切斷或複雜化犯罪 所得與犯罪行為人間之關係，更增加告訴人8人向施用詐術 者求償之困難，所為實屬不當；再量以被告係一次交付2金 融帳戶資料予犯罪集團，其犯行應受責難之程度顯較僅交付 單一帳戶資料者為重，且本件告訴人8人總計遭詐騙之款項 逾40萬元，金額非微，犯罪情節均難謂輕微；惟念及被告犯 後終能坦承犯行（符合洗錢防制法第16條第2項減輕其刑部 分不予重複評價），犯後態度尚可，而被告除本件犯行外， 別無其他前科紀錄，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可 憑，素行尚可，兼衡其於警詢及本院審理中自述之教育程度 、職業、家庭經濟狀況（見警一卷第1頁、本院卷第67頁） 等一切具體情狀，量處如主文所示之刑，罰金刑部分諭知易 服勞役之折算標準，以示懲儆。另因被告所犯洗錢防制法第 14條第1項之洗錢罪，其最重本刑為7年以下有期徒刑，已不 符刑法第41條第1項前段所定得易科罰金之要件，是本案之 宣告刑雖為6月以下有期徒刑，仍不得為易科罰金之諭知。六、查被告提供上開2銀行帳戶，因而獲取50,000元之報酬等情 ，業據其於警詢、偵查及本院審理中供述明確（見警一卷第 2頁反面、偵一卷第26頁、本院卷第頁67頁），核屬被告之 犯罪所得，未據扣案，應依刑法第38條之1第1項前段、第3 項規定宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時 ，追徵之。又告訴人8人分別匯入被告2帳戶之款項，業由詐 欺集團成員提領或轉匯一空，非屬被告所有，亦非在被告實 際掌控中，其就所隱匿之財物不具所有權及事實上處分權， 此等款項即無從依洗錢防制法第18條第1項之規定宣告沒收 。
七、依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第450條第1項、 第454條第1項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑 法第11條、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55 條、第42條第3項前段、第38條之1第1項前段、第3項，刑法 施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。八、如不服本判決，應自收受本判決書送達之日起20日內，向本 院提起上訴狀（須附繕本），上訴於本院管轄之第二審地方 法院合議庭。
本案經檢察官吳協展聲請以簡易判決處刑，檢察官李怡增、林志祐聲請移送併辦。
中 華 民 國 111 年 3 月 24 日 高雄簡易庭 法 官 莊維澤
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達之日起20日內向本院提出上訴書狀。 中 華 民 國 111 年 3 月 24 日 書記官 吳韻芳
附錄本判決論罪科刑法條：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處五年以下有期徒刑、拘役或科或併科五十萬元以下罰金。
附表：
編號 告訴人 詐欺時間、方式 匯款時間 匯款金額（新臺幣） 1 葉進輝 詐欺集團成員於110年3月間，以Facebook（下稱臉書）暱稱「黃可悅」之帳號聯繫葉進輝，佯稱：可投資連卡佛網路代購商獲利云云，致葉進輝陷於錯誤，依指示匯款至上開一銀帳戶內。 110年4月7日10時9分許 106,000元 2 李承畇 詐欺集團成員自稱「劉家瑩」，於110年4月4日晚間，以暱稱「瑩」透過通訊軟體「LINE」聯繫李承畇，佯稱：可投資「螞蟻ants資金託管」賺錢云云，並傳送「螞蟻ants資金託管」網址予李承畇，致李承畇陷於錯誤，依指示匯款至上開一銀帳戶內。 110年4月7日21時10分許 42,000元 3 楊岱翰 詐欺集團成員於110年4月4日14時許，以暱稱「小佳」之帳號，透過通訊軟體「LINE」聯繫楊岱翰，佯稱：可在「AETOS」網站投資虛擬貨幣獲利云云，並傳送「AETOS」網站網址予楊岱翰，致楊岱翰陷於錯誤，依指示匯款至上開一銀帳戶內。 110年4月7日22時27分許 50,000元 110年4月7日22時28分許 55,000元 4 黃泓彰 詐欺集團成員於110年3月29日19時52分許，以暱稱「吳」之帳號，透過通訊軟體「LINE」聯繫黃泓彰，佯稱：可至投資平台「螞蟻ants資金託管」投資獲利云云，並傳送「螞蟻ants資金託管」網址予黃泓彰，致黃泓彰陷於錯誤，依指示匯款至上開一銀帳戶內。 110年4月7日22時28分許 30,000元 110年4月7日22時29分許 30,000元 5 杜佳真(併辦) 詐欺集團成員於110年3月30日某時，以臉書暱稱「張啟明」之帳號聯繫杜佳真，佯稱：已破解大陸投資平台，可一同操作獲利云云，致杜佳真陷於錯誤，依指示轉帳至上開臺企帳戶內。 110年4月12日10時18分許 100,000 元 6 江泳志 (併辦) 詐騙集團成員於110年3月10日23時55分許，以臉書暱稱「凱瑞CARRY」邀請江泳志加入會員並再以通訊軟體「LINE」聯絡，佯稱：加入投資股票期貨平臺可投資獲利云云，致江泳志陷於錯誤，依指示轉帳至上開一銀帳戶內。 110年4月7日22時37分許 25,000元 7 謝嘉峰(併辦) 詐騙集團成員於110年3月3日某時許，佯裝為天貓電商「黃雨婷」並以通訊軟體「LINE」加入謝嘉峰為好友，佯稱：1個月可賺10至20萬元云云，致謝嘉峰陷於錯誤，依指示轉帳至上開臺企帳戶內。 110年4月11日11時52分許 10,000元 8 劉美伶(併辦) 詐騙集團成員於110年3月24日某時許，在派愛族交友網站推薦劉美伶向通訊軟體「LINE」暱稱為「張宇超」之人聯絡，該暱稱為「張宇超」之人再向劉美伶佯稱：加入隨手金服投資平臺可獲利云云，致劉美伶陷於錯誤，依指示轉帳至上開臺企帳戶內。 110年4月11日14時27分許 25,000元