臺灣臺中地方法院刑事判決
110年度金訴字第977號
公 訴 人 臺灣臺中地方檢察署檢察官
被 告 陳記森
宋城梁
劉家豪
上列被告等因詐欺等案件，經檢察官提起公訴（110年度偵字第1
0649號、110年度偵字第30494號、110年度偵字第30712號），本
院判決如下：
主 文
陳記森犯如附表所示之罪，各處如附表主文欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年拾月。未扣案之犯罪所得新臺幣壹仟陸佰捌拾元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。宋城梁犯如附表所示之罪，各處如附表主文欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年拾月。未扣案之犯罪所得新臺幣伍佰元沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。劉家豪犯如附表所示之罪，各處如附表主文欄所示之刑。應執行有期徒刑壹年陸月。
犯罪事實
一、陳記森、宋城梁、劉家豪及其他不詳成員所組成之詐欺集團 （下稱系爭詐欺集團），係3人以上、以實施詐術為手段， 成員間彼此分工詐欺犯罪階段行為，所組成具有持續性、牟 利性之有結構性組織（參與犯罪組織部分，均另案提起公訴 ），陳記森、宋城梁均係負責向系爭詐欺集團所屬車手收取 提領之詐欺贓款後再轉交上手（俗稱「收水」），劉家豪則 係負責提領被害人受騙匯入人頭帳戶款項之人（俗稱「車手 」）。陳記森、宋城梁、劉家豪與系爭詐欺集團其他成員， 即共同基於意圖為自己不法所有之三人以上共同詐欺取財、 一般洗錢等犯意聯絡，先由系爭詐欺集團不詳成員於附表所 示之時間，各以附表所示之方式，對如附表所示之人施以詐 術，致使其等均陷於錯誤，而各於附表所示之時間，將如附 表所示之金額轉帳至附表所示之帳戶內，再由劉家豪先向宋 城梁領取如附表所示之人頭帳戶提款卡後，再依指示於附表
所示之時、地，提領如附表所示之金額，復將提領所得款項 交與宋城梁後，再輾轉交與陳記森而繳回系爭詐欺集團，以 此方式掩飾或隱匿特定犯罪所得之去向，陳記森因而獲取收 款金額2%計算之報酬、宋城梁則獲取500元之報酬，並約定 劉家豪之報酬以提領金額之1%計算（劉家豪尚未取得報酬） 。
二、案經邱睿彬、吳秋蘭、戴珮綺、王苡袺訴請臺中市政府警察 局清水分局報告臺灣臺中地方檢察署檢察官偵查起訴。 理 由
一、證據能力部分：
按被告以外之人於審判外之言詞或書面陳述，除法律有規定 者外，不得作為證據，刑事訴訟法第159條固定有明文，惟 被告以外之人於審判外之陳述，雖不符同法第159條之1至之 4規定，而經當事人於審判程序同意作為證據，法院審酌該 言詞陳述或書面陳述作成時之情況，認為適當者，亦得為證 據；又當事人、代理人或辯護人於法院調查證據時，知有 第 159條第1項不得為證據之情形，而未於言詞辯論終結前 聲明 異議者，視為有前項之同意，同法第159條之5亦定有 明文。 其立法意旨在於傳聞證據未經當事人之反對詰問予 以核實， 原則上先予排除，惟若當事人已放棄詰問或未聲 明異議，基 於證據資料愈豐富，愈有助於真實發現之理念 ，且強化言詞 辯論原則，法院自可承認該傳聞證據例外擁 有證據能力。經 查，本案判決所引用之供述證據（含言詞 及書面陳述），被 告3人於本院準備程序時均表示同意有證 據能力等語（見本院卷第83至87、117至120頁），且檢察官 及被告3人於本院審理中調查證據時，亦均未於言詞辯論終 結前聲明異議（見本院卷第182至187頁），且本院審認上開 證據作成時之情況，應無違法取證或不當情事，與本案待證 事實間復具有相當之關聯性，以之作為證據應屬適當，依刑 事訴訟法第159條之5規定，自有證據能力。二、認定犯罪事實所憑之證據及理由：
㈠被告陳記森、劉家豪部分；
上開犯罪事實，業據被告陳記森、劉家豪分別於警詢、偵查 、本院準備程序及審理時均坦承不諱（被告陳記森部分：見 臺灣臺中地方檢察署110年度偵字第10649號卷【下稱110偵1 0649卷】第382頁、第342頁，本院卷第116頁、第190頁；被 告劉家豪部分：見110偵10649卷178至179頁、第187至189頁 、第340至342頁，本院卷第82至83頁、第189至190頁），互 核亦大致相符，並據證人即如附表所示之告訴人於警詢時證 述綦詳（告訴人邱睿彬部分：見110偵10649卷第61至65頁；
告訴人吳秋蘭部分：見110偵10649卷第87至91頁；告訴人戴 珮綺部分：見110偵10649卷第113至115頁；告訴人王苡袺部 分：見110偵10649卷第131至135頁），並有110年3月6日偵 查報告（見110偵10649卷第13至16頁）、165熱點表（見110 偵10649卷第19頁）、單麗偉華南商業銀行000-00000000000 0號帳戶交易明細表（見110偵10649卷第21頁）、帳戶個資 檢視【1.單麗偉華南商業銀行帳戶（見110偵10649卷第23頁 ）、2.單麗偉台新銀行帳戶（見110偵10649卷第35頁）、單 麗偉台新銀行000-00000000000000號帳戶交易明細表（見11 0偵10649卷第25至33頁）】、監視錄影畫面翻拍照片【1.被 告劉家豪於109年12月3日在華南銀行清水分行提款（見110 偵10649卷第37頁、被告劉家豪於109年12月3日在統一超商 昌興店提款（見110偵10649卷第39頁）、告訴人邱睿彬報案 及提出之資料【1.高雄市政府警察局前鎮分局瑞隆派出所陳 報單、受理刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表、受 理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（見110偵10649卷第55至59 頁、第69頁）、2.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（見 110偵10649卷第67頁）、3.LINE對話紀錄（見110偵10649卷 第71頁）、4.匯款紀錄（見110偵10649卷第73頁）】、告訴 人吳秋蘭報案及提出之資料【1.新北市政府警察局新莊分局 頭前派出所陳報單、受理刑事案件報案三聯單、受理各類案 件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（見110偵106 49卷第77至85頁、第93至97頁）、2.內政部警政署反詐騙諮 詢專線紀錄表（見110偵10649卷第99頁）、3.對話紀錄（見 110偵10649卷第101至105頁）、4.匯款紀錄（見110偵10649 卷第105頁）、5.臉書販售商品貼文（見110偵10649卷第107 頁）】、告訴人戴珮綺報案及提出之資料【1.臺南市政府警 察局麻豆分局麻豆派出所受理刑事案件報案三聯單、受理各 類案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表（見110 偵10649卷第109至111頁、第123頁）、2.通話記錄（見110 偵10649卷第117頁）、3.轉帳交易紀錄（見110偵10649卷第 117頁）、4.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（見110偵 10649卷第119至121頁）】、告訴人王苡袺報案及提出之資 料【1.臺中市政府警察局第三分局正義派出所陳報單、受理 刑事案件報案三聯單、受理各類案件紀錄表、受理詐騙帳戶 通報警示簡便格式表（見110偵10649卷第125至129頁、第14 1頁）、2.郵政自動櫃員機交易明細表影本（見110偵10649 卷第137頁）、3.內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表（見1 10偵10649卷第139頁）】、臺中市政府警察局清水分局110 年4月27日中市警清分偵字第1100013727號函及檢送之【1.
華南商業銀行股份有限公司110年3月30日營清字第11000093 30號函送之單麗偉帳戶客戶資料整合查詢、交易明細、存款 事故狀況查詢（見110偵10649卷第209至215頁）、2.台新國 際商業銀行110年4月1日台新作文字第11007683號函及檢附 之單麗偉開戶資料及自109年9月1日起至110年3月30日止之 交易明細（見110偵10649卷第217至221頁）、3.新北市政府 警察局中和分局新北警中刑0000000000號刑事案件報告書（ 單麗偉部分）（見110偵10649卷第225至226頁）、4.內政部 警政署刑案資訊系統摘要表（單麗偉）（見110偵10649卷第 229至230頁）、5.員警職務報告（見110偵10649卷第231頁 ）、6.清水地政事務與清水神社相關位置現場照片（見110 偵10649卷第233頁）】、華南商業銀行股份有限公司110年5 月18日營清字第1100014975號函及檢附單麗偉帳戶109年12 月3日17時42分55秒存款資料查詢明細（見110偵10649卷第2 43至245頁）等資料在卷可按，足認被告陳記森、劉家豪之 任意性自白均與事實相符，均堪採信。
㈡被告宋城梁部分：
訊據被告宋城梁固坦承有於上開時、地，依被告陳記森指示 收取物品後，再送回給被告陳記森，並向被告陳記森收取50 0元報酬之事實不諱，惟矢口否認有何加重詐欺取財及一般 洗錢等犯行，辯稱：伊只是白牌司機，受被告陳記森指示向 其客人收取包裹，並代送包裹至指定地點或送回給被告陳記 森，但客人都是以服飾店紙袋包裝，並以膠帶黏貼起來，看 不到裡面的物品，伊只是單純跑腿並收取合理車資等語。但 查：
⒈證人即被告劉家豪分別證述如下：
①110年3月5日警詢時證稱：本案提款卡是綽號「鯉魚」之人於 109年12月3日17時許，在臺中市清水區地政事務所（後於偵 查中經確認，該地點應為水利處）旁之步道交付與伊，伊提 款後再返回上開步道處上繳贓款，證人陳宏恩也是系爭詐欺 集團之車手，系爭詐欺集團是使用Telegram通訊軟體聯繫等 語（見110偵10649卷第43至49頁）。 ②110年4月27日偵查中證稱：「鯉魚」就是被告宋城梁，是系 爭詐欺集團的上手，109年12月3日是「鯉魚」在臺中市清水 區當面將提款卡交給伊，伊提款後再將贓款繳回給「鯉魚」 等語（見110偵10649卷第178至180頁）。 ③110年4月29日偵查中具結證稱：109年12月3日之提款卡是「 鯉魚」即被告宋城梁當面拿給伊的，是在臺中市清水區某公 務機關旁的上山樓梯處拿取，當時「奈奈」即被告陳記森也 在場，伊不確定該處是水利局或地政事務所，領完錢就繳回
給收水的「奈奈」即被告陳記森，當時被告宋城梁也在場等 語（見110偵10649卷第187至189頁）。 ④110年8月26日偵查中具結證稱：109年12月3日在臺中市清水 區水利處後面，「鯉魚」將提款卡交給伊，伊提得款項後再 繳回給「鯉魚」即被告宋城梁，當時該處還有約3、4個人在 場，都是被告宋城梁的人，伊每領得10萬元就繳回給被告宋 城梁，沒有另外包裝，就以1捆10萬元的方式直接拿給被告 宋城梁。被告宋城梁有在Telegram群組內，外號是「鯉魚」 等語（見110偵10649卷第338至342頁）。 ⑤本院審理時結證以：「鯉魚」是工作機的暱稱，109年12月3 日，伊與被告宋城梁在一個步道見面後，被告宋城梁先拿提 款卡與伊，伊前往提款後，再將提得現金直接繳回給被告宋 城梁，外面沒有再行包裝。伊提領款項後，會將贓款上繳給 被告宋城梁或陳記森，有時候是其等2人一起出現，這種情 況伊就會把贓款交給被告陳記森即「奈奈」，伊繳回的贓款 有時候沒有包裝、有時會以紙袋裝起來，但是不會封口，只 要一打開紙袋就知道裡面是錢，是否要包裝都是依照工作機 的指示等語（見本院卷第162至167頁）。 ⑥依上，證人即被告劉家豪明確證述案發當日係由被告宋城梁 在臺中市清水區水利處旁之登山步道將提款卡交與伊，伊提 領贓款後，再直接繳回收水之被告宋城梁收受，且係以現金 直接交給被告宋城梁，沒有再行包裝，顯見被告宋城梁確為 系爭詐欺集團成員，並負責發放人頭帳戶提款卡及收取車手 提領款項之收水工作甚明，又被告劉家豪亦自陳與被告宋城 梁間沒有仇恨（見110偵10649卷第341頁），且其就己身犯 罪情節亦均已坦承，業如前述，則其應無刻意設詞構陷被告 宋城梁之必要，又其歷次所述亦大致相符，復未見有與常情 不合之處，應堪採信。至於被告劉家豪於110年4月29日偵查 中雖證稱案發當日是將贓款繳回給被告陳記森，但被告宋城 梁亦同時在場等語，是其於該次所證述實際上收受贓款之人 雖與其他各次證述內容有別，惟此或因其提領次數及上繳贓 款之次數眾多，致稍有混淆，又被告宋城梁於當日其繳回贓 款時亦確有在場，堪認被告宋城梁對於本案之犯罪行為當屬 知情，尚難以被告劉家豪於該次偵查中證述內容迥異，即為 有利於被告宋城梁之認定。另被告劉家豪於本院審理時證稱 「鯉魚」是工作機的預設暱稱，伊不確定是否為被告宋城梁 乙節，核與其於警偵時之證述內容不同，是其突於本院審理 時就此部分為不同之證述，且無法為合理之說明，亦與證人 唐英智、陳宏恩證述內容迥異（詳下述），顯難輕信。 ⒉證人唐英智歷次證述：
①110年4月27日偵查中具結證稱：伊提領之贓款原本是交給被 告劉家豪或「奈奈」，之後「鯉魚」就直接叫伊把款項交給 其等語（見110偵10649卷第180頁）。 ②110年8月26日偵查中結證稱：109年11月29日伊提領之贓款也 是交給被告宋城梁，當時還有看到被告劉家豪、證人陳宏恩 交錢，至於被告陳記森則是在附近晃；又伊於109年12月2日 晚上提得之贓款，也是在臺中公園的涼亭，以10萬元一捆的 方式直接交現金給被告宋城梁，沒有包裝；伊於109年12月9 日提領贓款後，則是在水湳附近的小公園把贓款繳回給被告 宋城梁。被告宋城梁在系爭詐欺集團的Telegram群組內的外 號是「鯉魚」，其為幹部等語（見110偵10649卷第180頁） 。
③於本院審理時具結證以：被告宋城梁的綽號為「鯉魚」、被 告陳記森是「奈奈」，伊與被告宋城梁見面時都是以「鯉魚 」稱呼被告宋城梁，被告宋城梁也未曾否認自己是「鯉魚」 乙事。伊有當面將提得贓款交給被告宋城梁，次數甚多，提 款卡有時是由被告宋城梁或其他人指示至家樂福置物櫃拿取 ，有時是被告宋城梁直接交給伊，伊提領現金後就直接上繳 被告宋城梁，被告宋城梁也有在系爭詐欺集團的群組內。伊 交現金給被告宋城梁時，有時會以橡皮筋將10萬元現金捆成 1捆，大部分不會再裝紙袋，少數幾次有使用紙袋，但一打 開就知道是錢，因車手領款後就要立刻交錢，沒有時間再去 包裝。伊在系爭詐欺集團內是直接針對被告宋城梁，領得的 款項都是上繳給被告宋城梁，只有其中一次是被告陳記森和 被告宋城梁一起來跟伊收款，該次是伊把錢交給被告陳記森 ，被告陳記森當場再拿給被告宋城梁。被告宋城梁確實有在 當白牌司機，但是也有做本案的壞事，被告宋城梁不可能不 知道自己在做什麼壞事情等語（見本院卷第168至176頁）。 ④是依證人唐英智前開證述內容，被告宋城梁即為「鯉魚」， 且在系爭詐欺集團內擔任收水之幹部角色，並負責發放提款 卡與車手提款，其確實有參與系爭詐欺集團並共同為詐欺取 財及一般洗錢等犯行，顯非單純受指示代客取物並送至指定 地點之白牌司機甚明。
⒊證人陳宏恩歷次證述如下：
①110年8月26日於偵查中具結證稱：伊有一次提款後，因為要 趕高鐵回高雄，故先把錢拿給證人唐英智，伊有親眼看到證 人唐英智馬上把錢轉交給被告宋城梁，可以確定收水的就是 被告宋城梁等語（見110偵10649卷第353頁）。 ②本院審理時具結證稱：被告宋城梁的綽號是「鯉魚」，系爭 詐欺集團有一個群組在指示車手提款，「鯉魚」即被告宋城
梁也在該群組內，被告宋城梁會先交付提款卡與伊，伊提款 後再把贓款繳回給被告宋城梁，次數很多次，被告宋城梁拿 給伊的提款卡並沒有包裝，密碼則是在群組內告知，伊提款 係以一疊現金直接拿給被告宋城梁，沒有使用橡皮筋捆起來 、也不會再用紙袋包裝。伊於偵查中提及有一次因為要趕高 鐵所以委由證人唐英智將伊領得之贓款轉交被告宋城梁，該 次證人唐英智確實有當面把錢交給被告宋城梁等語（見本院 卷第177至182頁）。
③承上，證人陳宏恩均證稱其為系爭詐欺集團之車手，被告宋 城梁即「鯉魚」之人，則於系爭詐欺集團內負責交付提款卡 並收取車手提得之贓款工作，提款卡和贓款現金，都是直接 交付，並未再行包裝，是被告宋城梁確為系爭詐欺集團成員 之一，並擔任收水及負責發放提款卡等工作之事實，可以認 定。
⒋綜觀上開3名證人之證述內容，被告宋城梁之綽號即為「鯉魚 」，並同在系爭詐欺集團之群組內，負責發放提款卡並收取 車手提得款項之收水工作，且上開3名證人即集團內車手均 有將提得贓款上繳被告宋城梁之經驗，其等繳回贓款之方式 ，或係直接拿取未經包裝之現金、或以橡皮筋綑綁成一捆、 或以未封口之紙袋簡易包裝，然就被告宋城梁而言，均可輕 易知悉所收取之物品為現金，又被告宋城梁收受現金之次數 甚多，則其顯然對於己身所為甚為詳知，是被告宋城梁辯稱 其僅係白牌司機，單純受被告陳記森指示跑腿代收、代送物 品，並收取相對應之車資報酬云云，顯與客觀事證相悖，亦 與常情不符，礙難採信。
㈢按共同正犯間，在合同意思範圍內，相互利用他人之行為， 以達其犯罪之目的，原不必每一階段均參與，祇須分擔犯罪 行為之一部，即應對於全部所發生之結果共同負責。且數共 同正犯之間，原不以直接發生犯意聯絡者為限，即有間接之 聯絡者，亦包括在內，也不限於事前有所協議，於行為當時 ，基於相互之認識，以共同犯罪之意思參與者，亦無礙於共 同正犯之成立。是以多數人依其角色分配共同協力參與犯罪 構成要件之實現，其中部分行為人雖未參與犯罪構成要件行 為之實行，但其所為構成要件以外行為，對於實現犯罪目的 具有不可或缺之地位，仍可成立共同正犯。而詐欺集團為實 行詐術騙取款項，並蒐羅、使用人頭帳戶以躲避追緝，各犯 罪階段緊湊相連，仰賴多人縝密分工，相互為用，方能完成 之集團性犯罪，雖各共同正犯僅分擔實行其中部分行為，仍 應就全部犯罪事實共同負責；是以部分詐欺集團成員縱未直 接對被害人施以詐術，如有接收人頭帳戶金融卡供為其他成
員實行詐騙所用，或配合提領款項，從中獲取利得，餘款交 付其他成員等行為，均係該詐欺集團犯罪歷程不可或缺之重 要環節，尤其是分擔接收人頭帳戶之「收簿手（取簿手、領 簿手）」及配合提領贓款之「車手」，當被害人遭詐欺集團 成員詐騙後，雖已將款項匯入詐欺集團指定之人頭帳戶，但 上開款項在詐欺集團成員實際提領前，該帳戶隨時有被查覺 而遭凍結之可能，是配合接收人頭帳戶金融卡，以供其他詐 欺集團成員提領贓款，更是詐欺集團實現犯罪目的之關鍵行 為，可見擔任「收簿手」者，為具有決定性之重要成員之一 ，尚有其他對被害人施用詐術之機房話務及提領款項之「車 手」，此應為參與成員主觀上所知悉之範圍，足見其等知悉 所屬詐欺集團之成員已達3人以上，仍在本案犯行之合同犯 意內，各自分擔犯罪行為之一部，而相互利用其他詐欺集團 成員之部分行為以遂行犯罪之目的，即應就其所參與並有犯 意聯絡之犯罪事實同負全責（最高法院110年度台上字第280 3號判決參照）。查被告3人加入系爭詐欺集團，雖未自始至 終參與各階段之犯行，且與撥打電話詐騙各被害人之成員間 或有互不相識之情形，然其等加入詐欺集團，由集團內其他 成員以嚴密組織分工進行詐騙後，由被告陳記森指示被告宋 城梁發放人頭帳戶提款卡與被告劉家豪，被告劉家豪使用前 開提款卡提得如附表所示各被害人遭詐欺而匯入之贓款後， 再上繳與被告宋城梁繼而轉交上手，渠等3人即藉此分工方 式賺取報酬，均屬詐欺集團犯罪所不可或缺之一環，堪認被 告3人與系爭詐欺集團其他成員係在合同意思範圍內，各自 分擔犯罪行為之一部，並相互利用他人之行為，以達共同詐 欺取財之犯罪目的，參諸上開說明，仍應就所參與之犯行， 對於全部所發生之結果，共同負責。故被告3人就上開犯行 ，與系爭詐欺集團其他成員間有犯意聯絡及行為分擔，均為 共同正犯。
㈣系爭詐欺集團對如附表編號1、2所示之告訴人邱睿彬、吳秋 蘭所為之詐欺取財犯行，在客觀上雖係以網際網路對公眾散 布之方式為之，然被告3人在系爭詐欺集團係分別擔任收水 或車手之工作，並未親自對被害人實施詐術，而詐欺集團所 用詐欺手段多端，未必透過網際網路為之，而遍查本案既存 卷證，亦無證據足證被告3人可預見系爭詐欺集團成員係透 過網際網路對被害人行騙，依「所知輕於所犯，從其所知」 及「罪證有疑利歸被告」之原則，應認被告3人對上開加重 要件並無認識，故不成立以網際網路對公眾散布而犯詐欺取 財罪；另系爭詐欺集團對如附表編號3、4所示之告訴人戴珮 綺、王苡袺所為之詐欺取財犯行，客觀上則未見有以網際網
路對公眾散布之方式之情節存在，尚與以網際網路對公眾散 布而犯詐欺取財罪之構成要件有間，均附此敘明。 ㈤綜上所述，被告宋城梁前開所辯，委無足採，本案事證明確 ，被告3人上開犯行均堪認定，俱應依法論科。三、論罪科刑：
㈠核被告3人如附表所為，均係犯刑法第339條之4第1項第2款之 三人以上共同詐欺取財罪及洗錢防制法第14條第1項之一般 洗錢罪，各4罪。
㈡被告3人就如附表所示之犯行，與系爭詐欺集團不詳成員間， 均有犯意聯絡及行為分擔，為共同正犯。
㈢被告3人就如附表所示之犯行，各係夥同其他詐欺集團成員， 以一行為同時觸犯三人以上共同詐欺取財罪及一般洗錢罪， 均為想像競合犯，應各依刑法第55條規定，從較重之三人以 上共同詐欺取財罪處斷。
㈣公訴意旨固認被告3人如附表所為，尚涉有刑法第339條之4第 1項第3款之以網際網路對公眾散布之方式而為詐欺取財罪嫌 等語，然綜觀卷內缺乏積極事證足以證明被告3人對所屬詐 欺集團成員採用之施詐手法有所認識，又如附表編號3、4所 示部分，詐欺集團成員所使用之詐欺手法亦與「以網際網路 對公眾散布之方式而為之」此一加重條件有間，均如前述， 是本案如附表所示之行為，均難以該款加重條件相繩，公訴 意旨就上開部分容有誤會，惟此僅為加重條件之刪減，毋庸 變更起訴法條，附此敘明。
㈤刑法處罰之加重詐欺取財罪係侵害個人財產法益之犯罪，其 罪數計算，依一般社會通念，應以被害人數、被害次數之多 寡，決定其犯罪之罪數（最高法院110年度台上字第4540號 判決參照）。本案詐欺之被害人共有4人，則被告3人所犯上 開4次三人以上共同詐欺取財罪，自應予分論併罰。 ㈥刑之加重減輕：
⒈被告陳記森前因竊盜案件，經本院107年度簡字第737號判決 處有期徒刑3月確定，於108年2月28日在監服刑期滿執行完 畢，有臺灣高等法院被告前案紀錄表附卷可稽（見本院卷第 32頁），是被告陳記森係於徒刑執行完畢之5年內，故意再 犯本件有期徒刑以上之4罪，均為累犯。本院審酌被告陳記 森所犯前案雖與本案罪質不同，然均為故意犯罪，被告陳記 森未能記取前案執行教訓，不知謹言慎行，再為本件4次三 人以上共同詐欺取財犯行，可見其有特別惡性，對於刑罰之 反應力顯然薄弱，且綜核全案情節，縱依刑法第47條第1項 規定加重法定最低本刑，亦無罪刑不相當之情形，爰依刑法 第47條第1項規定各加重其刑。
⒉按犯洗錢防制法第14條之一般洗錢罪、第15條之特殊洗錢罪 ，在偵查或審判中自白者，減輕其刑，洗錢防制法第16條第 2項亦有明定。查被告陳記森、劉家豪於偵查、本院審理時 ，就其等所犯之一般洗錢罪均坦承不諱，原應依上開規定減 輕其刑，惟其等所犯之一般洗錢罪係想像競合犯之輕罪，已 從一重之三人以上共同詐欺取財罪處斷，參照最高法院大法 庭108年度台上大字第3563號裁定意旨，無從逕依上開規定 減輕其刑，惟本院於量刑時，仍併予審酌上開減刑事由，附 此敘明。
㈦爰以行為人之責任為基礎，審酌被告3人均正值青年，不思依 循正途獲取所需，竟參加詐欺集團從事車手或收水等工作， 致如附表所示之各告訴人受有金額不等之財產損害，觀念顯 有偏差，所為殊值非難，而被告劉家豪為最底層之車手、被 告陳記森、宋城梁則擔任收水工作，被告3人均係居於聽命 附從之地位，並非幕後主導犯罪之人，從中獲利亦屬有限； 又被告陳記森、劉家豪於偵訊及本院準備程序及審理時就其 等本案所犯均能坦承犯行，至於被告宋城梁則始終否認犯行 ，且其等迄未與各告訴人達成和解之犯後態度；兼衡被告3 人自陳之教育程度、工作及收入、家庭生活及經濟狀況（詳 如本院卷第191頁）及前科素行等一切情狀，就其等所犯各 罪，分別量處如附表「主文」欄所示之刑，並定其等應執行 之刑各如主文所示，以示懲儆。
㈧沒收部分：
⒈按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之，但有特別規定者 ，依其規定；前2項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜 執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3項分 別定有明文。
①被告陳記森於警詢時供稱：報酬以提領金額5%計算等語（見1 10偵10649卷第384頁）；後於本院準備程序及審理時則均稱 ：所獲報酬係以收得款項之2%計算，有拿到報酬等語（見本 院卷第116頁）。併參照被告陳記森所涉犯系爭詐欺集團之 另案判決（本院110年度金訴字第115、201、300、383、455 、752、847、848、874號刑事判決參照），均係以取得款項 之2%計算其報酬，是本院認被告陳記森本案犯罪所得亦應同 以其取得款項之2%計算較為合理，爰計算其犯罪所得共計1, 680元【計算式：（28,000＋25,000＋17,000＋14,000）×2％＝1, 680）】，並未扣案，亦未實際發還予被害人等，且無過苛 調節條款之適用，自應依刑法第38條之1第1項前段、第3項 規定對被告陳記森宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜 執行沒收時，追徵其價額。
②被告宋城梁於本院準備程序時供稱有獲得500元報酬等語（見 本院卷第83頁），此為被告宋城梁之犯罪所得，並未扣案， 亦未實際發還予被害人等，且無過苛調節條款之適用，自應 依刑法第38條之1第1項前段、第3項規定對被告宋城梁宣告 沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價 額。
⒉又洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、 使用之財物或財產上利益，亦同。」此一規定採取義務沒 收 主義，只要合於前述規定，法院即應為相關沒收之諭知 ，然 該洗錢行為之標的是否限於行為人所有者始得宣告沒 收，法 無明文，實務上一向認為倘法條並未規定「不問屬 於犯罪行 為人與否均沒收」時，自仍以屬於被告所有者為 限，始應予沒收。暨參諸最高法院100年度台上字第5026號 判決：「毒品危害防制條例第19條第1項關於沒收之規定， 固採義務沒收主義，凡犯同條例第4條至第9條、第12條、第 13條或第14條第1項、第2項之罪者，其供犯罪所用或因犯罪 所得之財物，均應諭知沒收。但該法條並未規定『不問屬於 犯罪行為人與否』，均沒收之，自仍以屬於被告所有者為限 ，始應予以沒收。」之意旨，本院認在洗錢防制法並未規定 「不問屬於犯罪行為人與否」之情形下，自宜從有利於被告 之認定。本案被告劉家豪就其所提領款項，均已交與被告宋 城梁轉交被告陳記森再輾轉交付集團上手收受，業如前述， 是上揭款項並非屬被告3人所有，亦非在其等實際掌控中， 被告3人就所掩飾、隱匿之財物不具所有權及事實上處分權 ，自無從依洗錢防制法第18條第1項就所提領全部金額諭知 沒收，附此說明。
據上論斷，應依刑事訴訟法第299條第1項前段，洗錢防制法第14條第1項，刑法第11條前段、第28條、第339條之4第1項第2款、第55條、第47條第1項、第51條第5款、第38條之1第1項前段、第3項，刑法施行法第1條之1第1項，判決如主文。本案經檢察官陳佞如提起公訴，檢察官蔣得龍到庭執行職務。 中 華 民 國 111 年 3 月 31 日 刑事第十庭 審判長法 官 陳玉聰
法 官 吳珈禎
法 官 林芳如
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受判決後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日
內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。
告訴人或被害人對於判決如有不服具備理由請求檢察官上訴者，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 書記官 張玉楓
中 華 民 國 111 年 3 月 31 日附錄本案論罪科刑法條：
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
中華民國刑法第339條之4第1項
犯第339條詐欺罪而有下列情形之一者，處1年以上7年以下有期徒刑，得併科1百萬元以下罰金：
一、冒用政府機關或公務員名義犯之。
二、三人以上共同犯之。
三、以廣播電視、電子通訊、網際網路或其他媒體等傳播工具， 對公眾散布而犯之。
附表：
編號 被害人 詐騙方式 匯款時間及金額（新臺幣） 提領時間及金額（新臺幣） 主 文 1 邱睿彬 （有提告） 系爭詐欺集團不詳成員於109年12月3日17時許，盜用邱睿彬親戚「林吟媄」之臉書帳號，告知邱睿彬其友人有便宜的IPHONE12手機欲出售，並要邱睿彬加LINE通訊軟體暱稱「曉晴」為好友後，「曉晴」即向邱睿彬佯稱活動是限量的，匯款後就會寄出手機云云，致邱睿彬陷於錯誤，依指示匯款。 109年12月3日19時2分許，匯款28,000元至單麗偉所申設之華南商業銀行帳號000000000000號帳戶 劉家豪於109年12月3日19時13分許，在臺中市○○區○○路000號華南商業銀行清水分行提領28,000元 陳記森犯三人以上共同詐欺取財罪，累犯，處有期徒刑壹年肆月。 宋城梁犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。 劉家豪犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 2 吳秋蘭 （有提告） 系爭詐欺集團不詳成員於109年12月3日19時許，盜用吳秋蘭好友「陳俊明」之臉書帳號張貼虛偽販賣IPHONE12 PRO金色與藍色手機各1支之貼文，吳秋蘭見該貼文後，即加LINE通訊軟體暱稱「李曉晴」為好友，「李曉晴」向吳秋蘭佯稱優惠活動只到今日，需要立刻匯款云云，致吳秋蘭陷於錯誤，依指示匯款。 109年12月3日19時41分許，匯款25,000元至單麗偉所申設之華南商業銀行帳號000000000000號帳戶 劉家豪於109年12月3日19時43分許，在臺中市○○區○○路000號華南商業銀行清水分行提領25,000元 陳記森犯三人以上共同詐欺取財罪，累犯，處有期徒刑壹年肆月。 宋城梁犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年肆月。 劉家豪犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年貳月。 3 戴珮綺 （有提告） 系爭詐欺集團不詳成員於109年12月3日19時41分許，先後以「+0000-00000000」、「+0000-00000000」等電話致電戴珮綺，佯裝係「Rresho2 化妝品公司」客服人員，並謊稱戴珮綺之前購物，因工作人員疏失將商品條碼誤置成批發商的條碼，所以請戴珮綺配合操作網路銀行，將其帳戶的轉帳功能關閉，並提供1組數字為商品條碼，請戴珮綺依指示操作云云，致戴珮綺陷於錯誤，依指示操作而匯款。 109年12月3日20時19分許，匯款17,123元至單麗偉所申設之華南商業銀行帳號000000000000號帳戶 劉家豪於109年12月3日20時23分許，在臺中市○○區○○街00○0號統一超商昌興門市提領提領17,000元（另有5元手續費） 陳記森犯三人以上共同詐欺取財罪，累犯，處有期徒刑壹年參月。 宋城梁犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。 劉家豪犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。 4 王苡袺 （有提告） 系爭詐欺集團不詳成員於109年12月3日20時58分許，先後以「+00000000000」、「+000000000000」等電話致電王苡袺，佯裝係志光書局工作人員，並謊稱王苡袺之前購書，因工作人員作業疏失金額算錯為購買15本的金額，需依指示操作取消這筆款項，否則將有卡債云云，致王苡袺陷於錯誤，依指示操作而匯款。 109年12月3日21時36分許，匯款14,099元至單麗偉所申設之台新商業銀行帳號00000000000000號帳戶 劉家豪於109年12月3日21時47分許，在臺中市○○區○○街00○0號統一超商昌興門市提領提領14,000元 陳記森犯三人以上共同詐欺取財罪，累犯，處有期徒刑壹年參月。 宋城梁犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年參月。 劉家豪犯三人以上共同詐欺取財罪，處有期徒刑壹年壹月。
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