臺灣桃園地方法院刑事簡易判決
110年度審金簡字第130號
公 訴 人 臺灣桃園地方檢察署檢察官
被 告 陶玉汶
選任辯護人 莊劍郎律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110 年
度偵字第8040號、第17527 號），被告於本院準備程序中自白犯
罪，本院認宜以簡易判決處刑，並經合議庭裁定由受命法官獨任
進行簡易判決程序後，判決如下：
主 文
陶玉汶幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，緩刑期間付保護管束，並應向指定之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目的之機構或團體提供肆拾小時之義務勞務。
事實及理由
一、本犯罪事實及證據，除附表編號1 犯罪事實欄第5 行「伴稱 」更正為「佯稱」、第6 行「陷於錯誤」補充為「陷於錯誤 ，於民國109 年7 月30日上午9 時36分許」；證據部分補充 「被告陶玉汶於本院準備程序時之自白」外，餘均引用檢察 官起訴書所載（詳如附件）。
二、論罪科刑：
㈠核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1項之 幫助詐欺取財罪，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第 14條第1項之幫助洗錢罪。
㈡又被告係以提供1 帳戶之提款卡並告知密碼之一個幫助行為 衍生2 告訴人受詐失財之結果，更係以一行為觸犯幫助詐欺 取財、洗錢等此2 罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條規定 從一重以幫助犯洗錢罪處斷。
㈢另被告係基於幫助之犯意而為一般洗錢罪，應依刑法第30條 第2 項規定，按正犯之刑減輕之；另被告於準備程序中自白 洗錢犯罪，依洗錢防制法第16條第2 項規定，減輕其刑，並 依刑法第70條遞減之。
㈣爰審酌被告將金融帳戶之存摺、提款卡提供予他人使用，以 此方式幫助他人從事詐欺取財之犯行，致使此類犯罪手法層 出不窮，並幫助隱匿犯罪所得之去向，造成無辜民眾受騙而 受有金錢損失，並擾亂金融交易往來秩序及社會正常交易安
全甚鉅，復因被告提供金融帳戶，致使執法人員難以追查正 犯之真實身分，造成犯罪偵查追訴的困難性，嚴重危害交易 秩序與社會治安，所為實無足取，且該他人取得被告提供之 金融帳戶後，持以向告訴人渠等詐取之金額，侵害財產法益 之情節及程度已難謂輕微，惟念及被告犯後終能坦承犯行之 態度，復考量被告雖有調解意願，但因告訴人劉美娟（業經 提起附帶民事訴訟）及李貴香經本院合法通知後均未到庭與 被告進行調解，致使被告無法賠償告訴人渠等，兼衡被告素 行、智識程度、生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑 ，並就罰金部分諭知如易服勞役之折算標準。
㈤末查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，此有 臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷可稽，被告雖因一時失慮 觸犯刑章，惟其歷經此次偵查、審判程序後，應能知所警惕 而無再犯之虞，本院因認所宣告之刑，以暫不執行為適當， 爰依刑法第74條第1 項第1 款規定併予宣告緩刑2 年，以啟 自新。又為使被告能自本案深切記取教訓，並確實督促被告 保持善良品行及強化其法治之觀念，使其日後行事更為謹慎 ，爰依同法第74條第2 項第5 款之規定命其應向檢察官指定 之政府機關、政府機構、行政法人、社區或其他符合公益目 的之機構或團體提供40小時之義務勞務，併依同法第93條第 1 項第2 款規定，諭知於緩刑期內付保護管束，以啟自新。 若被告未能履行上開負擔，且情節重大足認原宣告之緩刑難 收其預期效果，而有執行刑罰之必要者，依刑法第75條之1 第1 項第4 款之規定，得撤銷其緩刑之宣告。 三、沒收部分：
㈠按洗錢防制法第18條第1 項固規定「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同。」惟被告既已將本件帳戶存 摺、提款卡交由詐欺集團成員使用，對帳戶內之款項已無事 實上之管領權；復無證據足認被告有因此部分犯行而獲取任 何犯罪所得，倘依上開規定諭知被告應就其幫助隱匿之財物 宣告沒收，實屬過苛，爰不依上開規定宣告沒收。 ㈡被告交付詐欺集團成員之存摺及提款卡，雖係供犯罪所用之 物，惟未扣案且迄今仍未取回，又該帳戶已遭通報為警示帳 戶凍結，且該等物品本身價值低微，單獨存在亦不具刑法上 之非難性，欠缺刑法上重要性，是本院認該等物品並無沒收 或追徵之必要，爰不予宣告沒收或追徵。 據上論斷，應依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項，逕以簡易判決處刑如主文。
中 華 民 國 111 年 3 月 10 日 刑事審查庭 法 官 李佳穎
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，應於判決送達後20日內向本院提出上訴狀（應附繕本）。
書記官 蔡萱穎
中 華 民 國 111 年 3 月 10 日附錄論罪科刑法條
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附件：
臺灣桃園地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第8040號
110年度偵字第17527號
被 告 陶玉汶 女 39歲（民國00年00月00日生） 住○○市○鎮區鎮○○巷00號 居桃園市○○區○○○路000巷000號 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、陶玉汶可預見將自己之存摺、提款卡（含密碼）交予他人， 可能因而幫助他人從事詐欺取財用以處理詐騙犯罪所得，致 使被害人及警方一時追查無門，竟仍不違背其本意，基於幫 助詐欺取財及掩飾、隱匿犯罪所得之去向、所在之不確定故 意，於不詳時、地，將其所有國泰世華商業銀行（下稱國泰 世華銀行）帳號：000000000000號帳戶之存摺、提款卡（含 密碼）提供予真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員。嗣該詐欺集 團取得上開帳戶後，旋意圖為自己不法所有之犯意聯絡，以附 表所示之方式詐騙，致李貴香、劉美娟陷於錯誤，於附表所
示之時間，轉帳附表所示之金額至陶玉汶上開國泰世華銀行 內。嗣李貴香、劉美娟查覺有異，報警循線查獲上情。二、案經李貴香、劉美娟訴由高雄市政府警察局前鎮分局、新北 市政府警察局新店分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單暨待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告陶玉汶於警詢及偵查中之供述 被告矢口否認犯行，先於警詢辯稱：款項係伊妹妹匯款給伊等語，又於偵訊時辯稱：伊沒有申辦此帳戶，可能是很久以前為了繳保險費，有申辦過國泰世華銀行帳戶，但為伊申辦之業務員簡猜只有將外幣帳戶的存摺提供給伊，沒有其他帳戶，也沒有提款卡等語。 2 告訴人李貴香於警詢之指述 附表編號1之犯罪事實。 3 告訴人劉美娟於警詢之指述 附表編號2之犯罪事實。 4 證人簡猜於偵訊之證述。 證稱：被告係伊保戶，確實在6年前有賣保險給被告，也有開國泰世華銀行帳戶，當時連被告同有有5個保戶開戶，公司規定可以請銀行行員到保戶這邊幫保戶開戶，資料寫完後，國泰世華銀行會直接將存摺、提款卡寄給被告，伊沒有經手等語。 5 國泰世華商業銀行存匯作業管理部110年3月11日國世存匯作業字第1100029723號函、110年5月27日國世存匯作業字第1100085950號函暨檢附之上開國泰世華銀行帳戶開戶資料及交易明細 1、上開國泰世華銀行於106年4月14日申辦，且未曾辦理掛失。 2、上開國泰世華銀行帳戶於109年5月1日至109年9月30日期間均有使用提款卡及臨櫃存提款等情。 二、被告以幫助之意思，參與詐欺取財、一般洗錢等罪構成要件 以外之行為，核被告所為，係犯刑法第339條第1項詐欺取財 、洗錢防制法第14條第1項之一般洗錢等罪嫌，且為幫助犯 ，請依同法第30條第2項規定按正犯之刑減輕之。被告以一行 為觸犯二罪名，請依刑法第55條規定，論以想像競合犯，並 從一重之幫助洗錢罪處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣桃園地方法院
中 華 民 國 110 年 8 月 12 日 檢 察 官 陳淑蓉本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 9 月 7 日 書 記 官 朱婉庭附錄本案所犯法條全文
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 時間 犯罪事實 新臺幣（下同） 相關文件 1 109年7月30日 李貴香 （提告） 自稱阿富汗醫師的網友「Frank Paul Lee」及自稱香港人六合彩經理的網友「Cindy Craig」以網路交友後，向李貴香伴稱要借錢，致李貴香陷於錯誤匯款新臺幣（下同）6萬6300元至陶玉汶上開國泰世華銀行帳戶內。 6萬6300元 1、內政部警政反詐騙諮詢專線紀錄表 2、告訴人李貴香提供與網友「Frank Paul Lee」通訊軟體對話截圖。 3、郵政跨行匯款申請書 2 109年5月間某日 劉美娟 （提告） 網友「Zhang Wei」、「War Zone」佯稱：為美軍，在阿富汗有生命危險，要求劉美娟匯錢拯救對方等語，致劉美娟陷於錯誤，於109年7月28日9時48分，依指示匯款16萬2000元至陶玉汶之上開國泰世華銀行帳號內。 16萬2000元 1、告訴人劉美娟提供通訊軟體對話紀錄截圖 2、郵政跨行匯款申請書