臺灣彰化地方法院刑事簡易判決
111年度金簡字第4號
公 訴 人 臺灣彰化地方檢察署檢察官
被 告 林鈺珊
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵緝字第481、482、483、484、485、486、487、488號、110
年度偵字第13641、13676、14240號）及移送併辦（110年度偵字
第15595號、111年度偵字第1501號），被告於本院準備程序中自
白犯罪（原受理案號：110年度金訴字第147號），經本院合議庭
裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑，判決如下：
主 文
林鈺珊幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事 實
一、林鈺珊知悉近年來以虛設、借用或買賣人頭帳戶之方式，供 詐欺者作為詐欺他人交付財物等不法用途多有所聞，而金融 機構帳戶係個人理財之重要工具，關係個人財產、信用之表 徵，應可預見將金融機構存摺、提款卡及密碼等資料提供予 他人，可能使他人用為收受被害人遭詐騙所匯入款項，以掩 飾或隱匿犯罪所得去向之工具，竟仍不違背其本意，基於幫 助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意，於民國110年4月22日 前某時許，將其申設之中國信託商業銀行帳號000000000000 號帳戶(下稱甲帳戶)及其向不知情堂兄林哲宏(所涉幫助詐 欺罪嫌，經臺灣彰化地方檢察署檢察官以110年度偵字第112 49號為不起訴處分)借用之中國信託商業銀行帳號000000000 000號帳戶(下稱乙帳戶)之存摺、提款卡及密碼，一併提供 與真實姓名年籍不詳之詐欺集團成員(無證據證明林鈺珊知 悉詐欺集團成員為三人以上)使用。嗣該詐欺集團成員取得 上開帳戶之資料後，即共同意圖為自己不法之所有，基於詐 欺取財及洗錢之犯意聯絡，於附表所示之時間、方式，向附 表所示之人施用詐術，致其等陷於錯誤，於附表所示之時間 ，分別匯款至上開銀行帳戶內，旋遭該詐欺集團成員將款項 提領殆盡，以此方式掩飾、隱匿詐欺所得之去向。嗣因附表 所示之人發覺受騙報警處理，始查知上情。
二、案經附表所示之人訴由彰化縣警察局員林分局、新北市政府 警察局樹林分局、中和分局、蘆洲分局、桃園市政府警察局
大溪分局、臺中市政府警察局烏日分局、臺南市政府警察局 麻豆分局、高雄市政府警察局鼓山分局、楠梓分局報告臺灣 彰化地方檢察署檢察官偵查起訴及移送併辦。 理 由
一、上開犯罪事實，業據被告林鈺珊於本院準備程序時坦承不諱 ，核與證人林哲宏於警詢及偵查、證人劉育郡於偵查、附表 所示之證人即告訴人方俊詠、王子嘉、黃景維、林函妘、楊 馮偉、吳瑞文、陳瀧云、黃泓彰、涂澤洋、周子傑、鍾佳翰 、李晨豪、廖士明、賴駿偉、劉廣宏、古祐阡、張錦清、劉 軒豪、林永璋於警詢之證述大致相符，並有上開告訴人19人 之報案及匯款資料、甲帳戶及乙帳戶之客戶基本資料及交易 明細等在卷可稽。足認被告上開任意性自白與事實相符，應 可採信。本案事證明確，被告犯行堪予認定，應依法論科。
二、論罪科刑：
(一)核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之 幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條之幫助洗錢罪。
(二)被告以一行為觸犯上開二罪名，為想像競合犯，應依刑法第 55條前段規定，從一重論以幫助洗錢罪。
(三)被告以幫助之意思，參與構成要件以外之行為，為幫助犯， 依刑法第30條第2項之規定，依正犯之刑減輕之。又被告於 審判中自白幫助洗錢犯罪，應依洗錢防制法第16條第2項， 減輕其刑，並依法遞減之。
(四)臺灣彰化地方檢察署110年度偵字第15595號移送併辦部分( 即附表編號18之告訴人)、111年度偵字第1501號移送併辦部 分(即附表編號19之告訴人)，與起訴部分(即附表編號1至17 之告訴人)均係針被告同一交付帳戶之幫助行為，具有想像 競合犯之裁判上一罪關係，為起訴效力所及，本院自應併予 審理。
(五)爰審酌被告雖未實際參與詐欺取財及洗錢犯行，然提供金融 帳戶資料供他人非法使用，助長詐欺犯罪風氣，造成民眾受 有金錢損失，增加國家查緝犯罪及被害人尋求救濟之困難， 危害財產交易安全與社會經濟秩序，所為實有不該，惟念其 犯後已坦承犯行，態度尚可，兼衡其素行、犯罪之動機、目 的、手段、情節、造成之損害，及其未與告訴人達成和解， 賠償其等所受損害，暨考量被告自陳高中肄業之智識程度、 從事板模、綁鐵工作、月收入約新臺幣4萬元、須扶養父親 之家庭生活經濟狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑，並 就併科罰金部分，諭知易服勞役之折算標準。
三、沒收部分：
被告提供之帳戶資料，雖係供犯罪所用之物，然該帳戶已列 為警示帳戶，無再供不法使用之可能，沒收欠缺刑法上之重 要性，爰不予宣告沒收。另卷內尚乏積極證據證明被告因交 付帳戶獲得任何犯罪所得，自不生犯罪所得應予沒收之問題 。又告訴人遭提領之款項，係由取得帳戶資料之他人提領， 非屬被告所有，亦非在其實際掌控中，其就所隱匿之財物不 具所有權及事實上處分權，無從依洗錢防制法第18條第1項 就所提領全部金額諭知沒收，併予敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項，逕以簡易判決處刑如 主文。
本案經檢察官賴政安提起公訴，檢察官吳怡盈、吳宇軒移送併辦，檢察官鄭安宇到庭執行職務。
中 華 民 國 111 年 1 月 28 日 刑事第三庭 法 官 胡佩芬
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決，得自收受判決書送達後起20日內向本院提出上訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。
告訴人或被害人如對本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。中 華 民 國 111 年 1 月 28 日 書記官 林明俊
附錄本案論罪科刑法條：
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。 附表：
編號 被害人 詐欺方式及匯入帳戶 匯款時間、金額 1 方俊詠 (提告) 詐欺集團成員自110年4月21日13時許起，先後冒充「麗芳」、「諾盈客服」，使用通訊軟體LINE聯繫方俊詠，佯稱可加入網路投資平台「NYFX/NYGCM諾盈」投資外匯，致方俊詠陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 110年4月23日21時26分許匯款3萬元 2 王子嘉 (提告) 詐欺集團成員自110年3月21日20時許起，先後冒充「林美玲」、「AETO客服」、「執行組」，使用交友網站Koudai及通訊軟體LINE聯繫王子嘉，佯稱可投資外匯，致王子嘉陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 ①110年4月22日12時51分許【甲帳戶交易明細時間載為13時38分】匯款10萬元 ②同日18時29分許匯款5萬元 ③同日18時30分許匯款5萬元 3 黃景維 (提告) 詐欺集團成員自110年4月初某日起，自稱「諾盈客服」，使用交友軟體Fiesta及通訊軟體LINE聯繫黃景維，佯稱可加入網路投資平台「NYFX/NYGCM諾盈」投資外匯，致黃景維陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 110年4月23日10時20分許匯款6萬元 4 林函妘 (提告) 詐欺集團成員自110年4月初某日起，先後冒充「張宇超」、「佰祿金融客服」，使用交友平台及通訊軟體LINE聯繫林函妘，佯稱可加入「佰祿金融」投資金融商品，致林函妘陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 110年4月23日17時28分許匯款3萬元 5 楊馮偉 (提告) 詐欺集團成員自110年4月4日某時許起，先後冒充「曉婷」、「諾盈客服」，使用交友軟體OMI及通訊軟體LINE聯繫楊馮偉，佯稱可加入網路投資平台「NYFX/NYGCM諾盈」投資外匯，致楊馮偉陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 110年4月22日19時22分許匯款10萬元 6 吳瑞文 (提告) 詐欺集團成員自110年4月7日15時12分許起，先後冒充「小珍」、「AETO客服」，使用交友軟體「速約」及通訊軟體LINE聯繫吳瑞文，佯稱可加入網路投資平台「AETO」投資外匯，致吳瑞文陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 110年4月23日10時13分許【甲帳戶交易明細時間載為10時56分】匯款12萬元 7 陳瀧云 (提告) 詐欺集團成員自110年3月23日某時許起，先後冒充「Future(張茜琪、Der)」、「GKFX Line客服聊天室」，使用通訊軟體LINE聯繫陳瀧云，佯稱可加入網路投資平台「CRM」、「MetaTrader 4app」投資外匯，致陳瀧云陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 ①110年4月23日12時17分許匯款5萬元 ②同日12時19分許匯款5萬元 ③同日13時18分許【起訴書誤載為12時50分許】匯款10萬元 8 黃泓彰 (提告) 詐欺集團成員自110年3月29日19時52分許起，先後冒充「夕夕(吳)」、「螞蟻Ants客服」、「四海錢莊 北 執行一組」，使用交友軟體Tinder及通訊軟體LINE聯繫黃泓彰，佯稱可加入網路投資平台「螞蟻外匯交易所」投資外匯，致黃泓彰陷錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 110年4月22日19時26分許匯款24萬元 9 涂澤洋 (提告) 詐欺集團成員自110年5月1日某時許起，與涂澤洋聯繫，佯稱可加入網路投資平台「SAXO BANK」進行投資，致涂澤洋陷於錯誤而依指示匯款至乙帳戶。 ①110年5月1日22時7分許匯款3,000元 ②同日22時41分許匯款3,000元 ③同日22時50分許匯款6,000元 10 周子傑 (提告) 詐欺集團成員自110年4月29日某時許起，先後冒充「曉茹」、「avatline」，使用交友軟體ROOIT及通訊軟體LINE聯繫周子傑，佯稱可加入網路投資平台「phillipcapitaluk.wiki」投資外匯，致周子傑陷於錯誤而依指示匯款至乙帳戶。 ①110年5月2日22時28分許匯款5,000元 ②同日22時35分許匯款1萬元 ③同日23時14分許匯款1萬8,000元 11 鍾佳翰 (提告) 詐欺集團成員自110年5月1日某時許起，自稱「伶伶」，使用交友軟體及通訊軟體LINE聯繫鍾佳翰，佯稱可投資外匯獲利，致鍾佳翰陷於錯誤而依指示匯款至乙帳戶。 ①110年5月1日21時50分許匯款3,000元 ②同日22時21分許匯款2萬1,000元 ③110年5月2日21時5分許匯款3,000元 ④同日21時11分許匯款6,000元 12 李晨豪 (提告) 詐欺集團成員自110年4月底某日起，先後冒充「Linna-Chen(陳玲)」、「aeto09180」，使用交友軟體Bumble及通訊軟體LINE聯繫李晨豪，佯稱可加入網路投資平台「AETOTECH」進行投資，致李晨豪陷於錯誤而依指示匯款至乙帳戶。 110年5月1日22時41分許匯款3,000元 13 廖士明 (提告) 詐欺集團成員自110年3月底某日起，自稱「若英」，使用交友軟體速約及通訊軟體LINE聯繫廖士明，佯稱可加入網路投資平台「ACTITRADES」進行投資，致廖士明陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 ①110年4月22日11時30分許匯款10萬元 ②同日11時34分許匯款3萬元 14 賴駿偉 (提告) 詐欺集團成員自110年4月1日某時許起，自稱「AETO客服」，使用YouTube廣告及通訊軟體LINE聯繫賴駿偉，佯稱可加入網路投資平台「AETO」進行投資，致賴駿偉陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 ①110年4月22日11時48分許匯款3萬元 ②110年4月23日14時34分許匯款3萬元 15 劉廣宏 (提告) 詐欺集團成員自110年3月27日11時9分許起，自稱「李文夕」，使用交友軟體速約及通訊軟體LINE聯繫李晨豪，佯稱可加入網路投資平台「螞蟻」進行投資，致劉廣宏陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 ①110年4月22日20時54分許匯款3萬元 ②110年4月23日12時12分許匯款7萬元 16 古祐阡 (提告) 詐欺集團成員自110年4月12日某時許起，先後冒充「小巧玲瓏」、「陳曉雯」、「螞蟻Ants客服」，使用交友軟體速約及通訊軟體LINE聯繫古祐阡，佯稱可加入網路投資平台「螞蟻」進行投資，致古祐阡陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 ①110年4月22日11時25分許【甲帳戶交易明細時間載為11時41分】匯款6萬9,990元 ②同日13時17分許匯款1萬5,000元 17 張錦清 (提告) 詐欺集團成員自110年1月中旬某日起，先後冒充「陳諪」、「螞蟻Ants客服」，使用通訊軟體LINE聯繫張錦清，佯稱可加入網路投資平台「螞蟻」進行投資，致張錦清陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 ①110年4月22日12時21分許匯款3萬元 ②110年4月23日18時47分許匯款3萬元 18 劉軒豪 (提告) 詐欺集團成員自110年3月1日17時許起，自稱「Hizi Mayara」，使用社群軟體Facebook及通訊軟體LINE聯繫劉軒豪，佯稱可加入網路投資平台「凱瑞」進行投資，致劉軒豪陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 ①110年4月22日11時45分許匯款20萬元 ②110年4月23日0時6分許【甲帳戶交易明細時間載為1時53分】匯款10萬元 ③同日11時56分許匯款2萬元 ④同日12時15分許匯款3萬元 19 林永璋(提告) 詐欺集團成員自110年4月12日起，自稱「黃詩如」透過交友軟體結識林永璋，佯稱可加入網路投資平台「AETOS Market」進行投資，致林永璋陷於錯誤而依指示匯款至甲帳戶。 110年4月23日21時18分許匯款1萬5,000元