臺灣士林地方法院刑事簡易判決
111年度審金簡字第8號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 杜金義
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110年
度偵字第17221號、第18006號、第18007號、第18047號），因被
告自白犯罪，本院合議庭認為宜以簡易判決處刑（本院原案號：
110年度審金訴字第678號），裁定改由受命法官獨任逕以簡易判
決處刑如下：
主 文
杜金義幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除均引用如附件檢察官起訴書之記載 外，另補充及更正如下：
㈠起訴書犯罪事實欄一第7行關於「110年7月7日以前某日」之 記載應更正為「110年7月5日」，第8行關於「下稱本案帳戶 ）」之記載後應補充「之提款卡與密碼」。
㈡證據部分補充：被告杜金義於本院民國110年12月10日準備程 序時所為自白、被告提出之其行動電話內與詐欺集團成員間 之LINE訊息翻拍相片24張。
二、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。經查，被告將其第 一商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱第一銀行帳 戶）之提款卡及密碼交付詐欺集團成員，供該集團成員詐欺 告訴人洪榮鍵、盧冠良、李政賢、林渝文等人取得財物及洗 錢之用，僅為他人之犯行提供助力，尚無證據足以證明被告 係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺取財及
洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與犯罪構成要件行為分擔 等情事，揆諸前揭判決意旨，被告應屬幫助犯無訛。是核被 告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助 犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助犯一般洗錢罪。
㈡被告以提供上開第一銀行帳戶之一行為，幫助詐欺集團成員 先後詐騙如前開4名告訴人，並同時觸犯上開2罪名，為想像 競合犯，應依刑法第55條前段規定，從重論以一幫助洗錢罪 。
㈢按洗錢防制法第16條第2項規定，犯前二條之罪，在偵查或審 判中自白者，減輕其刑。被告就本案構成幫助洗錢罪之主要 犯罪事實於本院準備程序時自白犯罪，應認被告合於洗錢防 制法第16條第2項自白減刑之規定，應予減輕其刑。又被告 既係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30條 第2項之規定，按正犯之刑遞減輕之。
㈣爰審酌被告前曾因受僱於詐騙集團機房工作，而犯三人以上 共同以電子通訊對公眾散布而犯詐欺取財罪，經臺灣橋頭地 方法院以108年度訴字第98號判決判處應執行有期徒刑1年10 月確定（尚未執行完畢），有臺灣高等法院被告前案紀錄表 在卷可按，竟不知警惕，因貪圖小利，輕率地提供金融帳戶 予他人，容任他人從事不法使用，助長詐欺犯罪風氣之猖獗 ，掩飾或隱匿詐欺取財之款項，增加被害人尋求救濟及治安 機關查緝犯罪之困難，嚴重危害財產交易安全與社會經濟秩 序，衡以其犯後坦承犯行，非無悔意，於本院審理時已與告 訴人林渝文達成調解，願以分期給付方式賠償其所受全部財 產損害，有本院110年度審附民移調字第230號調解筆錄在卷 可參，然尚未與其他告訴人達成和解，又本件尚無證據證明 被告有獲取任何不法利益（詳後沒收部分），暨考量其犯罪 之動機、手段、提供之帳戶數量與期間、素行（參見上開前 案紀錄表之記載）、前開告訴人所受財產損失程度，及被告 自陳高中畢業之教育智識程度、目前從事保全工作、月薪約 新臺幣3萬3,000元、未婚、需扶養父母親之家庭生活經濟狀 況（見本院110年度審金訴字第678號卷110年12月10日準備 程序筆錄第3頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就 併科罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
三、沒收部分
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1 項前段、第3項分別定有明文。次按刑法之沒收，以剝奪人 民之財產權為內容，兼具一般預防效果保安處分性質及剝奪
不法利得之類似不當得利之衡平措施性，係對人民基本權所 為之干預，自應受法律保留原則之限制。倘為共同犯罪，因 共同正犯相互間利用他方之行為，以遂行其犯意之實現，本 於責任共同原則，有關犯罪所得，應於其本身所處主刑之後 ，併為沒收之諭知；然幫助犯則僅對犯罪構成要件以外之行 為加以助力，而無共同犯罪之意思，自不適用責任共同原則 ，對於正犯所有因犯罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最高 法院86年台上字第6278號判決、89年度台上字第6946號判決 意旨參照）。經查，被告否認因提供前開金融帳戶予他人而 取得任何報酬（見前開準備程序筆錄第2頁），且卷內查無 證據足認被告曾獲取任何不法利益，故本案尚無犯罪所得應 予宣告沒收或追徵之問題。
㈡另洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所移 轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物或 財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、使 用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告非實際上提款之人 ，並無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14條第 1項之正犯，自無上開條文適用，併予敘明。
四、依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454條第2項，洗錢 防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條、第30條第 1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項， 刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文。五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。六、本案經檢察官莊富棋提起公訴，由檢察官李清友到庭執行職 務。
中 華 民 國 111 年 1 月 14 日 刑事第九庭 法 官 陳秀慧
以上正本證明與原本無異。
因疫情遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。 書記官 陳建宏
中 華 民 國 111 年 1 月 14 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
【附件】
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第17221號
110年度偵字第18006號
110年度偵字第18007號
110年度偵字第18047號
被 告 杜金義 男 35歲（民國00年0月0日生） 住新北市○○區○○街0巷0號2樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認應提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、杜金義前因詐欺案件，於民國108年12月10日經臺灣橋頭地 方法院以108年度訴字第98號判決判處應執行有期徒刑1年10 月確定，於110年3月30日縮刑假釋付保護管束。於保護管束 期間，詎不知警惕，知悉無正當理由提供金融帳戶予他人使 用，依一般社會生活之通常經驗，可預見此金融帳戶恐淪為 詐欺等財產犯罪之工具，仍基於幫助洗錢及幫助詐欺之不確 定故意，於110年7月7日以前某日，將申辦第一商業銀行帳 戶（帳號：000-000000000000號，下稱本案帳戶），提供予 詐欺集團成員使用。嗣詐欺集團成員取得上開帳戶後，旋供 自己或他人所屬詐欺集團使用，以掩飾隱匿詐欺不法所得之 去向，而該詐騙集團成員即基於意圖為自己不法所有之犯意 ，先後以佯稱個資遭竊、訂單設定錯誤等方式，詐騙洪榮鍵
、盧冠良、李政賢、林渝文等人，致其等均陷於錯誤，依指 示操作金融帳戶，分別於如附表所示匯款時間、金額匯入杜 金義所申辦本案帳戶，旋遭該詐騙集團成員提領一空，嗣洪 榮鍵等人發現受騙報警處理，始查悉上情。
二、案經洪榮鍵、盧冠良、李政賢、林渝文訴由新北市政府警察 局淡水分局報告偵辦。
證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實：
編號 證據名稱 待證事實 1 被告杜金義之自白。 坦承本案帳戶提供他人使用之幫助詐欺等犯行。 2 1.告訴人洪榮鍵警詢與偵訊之指述。 2.告訴人盧冠良、李政賢、林渝文於警詢時之指述。 3.網路轉帳畫面等。 告訴人洪榮鍵、盧冠良、李政賢、林渝文，遭詐騙集團先後於以佯稱個資遭竊等方式詐騙，要求依指示操作帳戶，並分別匯款至被告所使用本案帳戶之事實。 3 本案帳戶開戶資料與交易明細。 本案帳戶為被告所申設，告訴人洪榮鍵等人係匯款至本案帳戶之事實。 二、核被告所為，係涉犯刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第1 4條第1項幫助洗錢與刑法第30條第1項前段、第339條第1項 幫助詐欺取財罪嫌。被告以一行為觸犯2罪名，為想像競合 犯，請從一重以洗錢罪論處。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 110 年 10 月 19 日 檢 察 官 莊 富 棋本件正本證明與原本無異
中 華 民 國 110 年 11 月 02 日
書 記 官 賴 家 鵬
附表
編號 姓名 匯款時間、金額(新臺幣) 1 洪榮鍵 於110年7月7日16時54分許，匯款2萬9987元。 2 盧冠良 於110年7月7日17時6分許，匯款1萬5099元。 3 李政賢 於110年7月7日17時30分許，匯款1萬1123元。 4 林渝文 於110年7月7日16時45分許，匯款4萬3996元。 參考法條：
中華民國刑法第30條第1項前段
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。
中華民國刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。