臺灣臺北地方法院刑事簡易判決
110年度簡字第2348號
聲 請 人 臺灣臺北地方檢察署檢察官
被 告 葉孟欣
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官聲請以簡易判決處刑
（110年度偵字第30342號），本院判決如下：
主 文
葉孟欣幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
未扣案之犯罪所得新臺幣壹萬元沒收之，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額。
事實及理由
本案犯罪事實及證據，除犯罪事實欄第2行至第4行「仍不違背 其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、來源、 去向之犯意及幫助詐欺取財之不確定故意」更正為「仍基於容 任該結果發生亦不違背其本意之幫助詐欺取財與幫助洗錢之不 確定故意」；犯罪事實欄第14行「掩飾或隱匿詐騙成員集團 實施詐欺犯罪所得財物」更正為「幫助詐騙集團從事詐欺犯罪 及掩飾、隱匿犯罪所得之去向及所在」外，餘均引用附件聲請 簡易判決處刑書之記載。
論罪科刑之法律適用：
㈠論罪部分：
⒈刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以幫助 之意思，對於正犯資以助力，未參與實施犯罪構成要件之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。被 告葉孟欣提供華南商業銀行帳號000000000000號帳戶（下稱本 案帳戶）存摺及提款卡予他人使用，係使詐欺集團向告訴人魏 玉欣詐騙財物後，得以使用該帳戶為匯款工具，進而取得款項 以隱匿、掩飾犯罪所得之去向及所在，尚非實施詐欺取財及洗 錢之構成要件行為，此外，查無證據證明被告有參與詐欺取財 、洗錢犯行之構成要件行為，堪認被告所為，係詐欺取財及洗 錢構成要件以外之行為，僅對遂行詐欺取財及洗錢等犯行資以 助力，為幫助犯。是核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段 、第339條第1項之幫助詐欺取財罪（無證據證明認識幫助犯加 重詐欺取財罪），及刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14 條第1項之幫助洗錢罪。
⒉被告以一提供帳戶之行為同時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助洗錢
罪，屬想像競合犯，應依刑法第55條規定，從一重之幫助洗錢 罪處斷。
㈡科刑部分：
⒈被告係對正犯資以助力而實施犯罪構成要件以外之行為，為幫 助犯，應依刑法第30條第2項規定，按正犯之刑減輕之。次按 洗錢防制法第16條第2項規定：「犯前2條之罪，在偵查或審判 中自白者，減輕其刑。」查被告於偵查中就幫助洗錢犯行已自 白不諱，應依洗錢防制法第16條第2項規定，減輕其刑，並依 法遞減之。
⒉爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供其本案帳戶予他人用 於詐欺取財及洗錢，影響社會正常交易秩序，使不法之徒藉此 輕易詐取財物，並逃避國家追訴、處罰，增加告訴人尋求救濟 之困難，助長詐欺犯罪之猖獗、危害國內金融交易秩序，所造 成之危害非輕；兼衡其犯罪動機、目的、手段、所生之危害， 犯後坦承犯行之態度，暨其為高中畢業之智識程度（見本院卷 第19頁）及家庭生活狀況等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並就併科罰金部分，諭知如易服勞役之折算標準。㈢沒收部分：
⒈按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不能 沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項前 段及第3項分別定有明文。
⒉被告於偵查中供稱：其將本案帳戶之存摺及提款卡交給「阿勇 」，「阿勇」給其現金新臺幣1萬元等語（見偵卷第49頁反面 ），為其犯罪所得，未據扣案，應依刑法第38條之1第1項規定 宣告沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執行沒收時，依同條 第3項規定，追徵其價額。
⒊至告訴人因該詐騙集團成員施以詐術而匯款至本案帳戶後，卷 內並無證據可認被告有參與提領或分得告訴人匯入上開帳戶內 之款項，即難認被告有自該等款項中獲有所得，故此部分自不 予宣告沒收。
依刑事訴訟法第449條第1項前段、第3項、第454條第2項、第450條第1項，洗錢防制法第14條第1項、第16條第2項，刑法第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項、第55條、第42條第3項前段、第38條之1第1項前段、第3項，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處如主文所示之刑。如不服本判決，得於判決送達之翌日起20日內，向本院提出上 訴書狀敘明上訴理由（應附繕本），上訴於本院合議庭。本案經檢察官江宇程聲請以簡易判決處刑。
中 華 民 國 110 年 12 月 30 日 刑事第六庭 法 官 洪翠芬
上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，並應敘述具體理由；其未敘述上訴理由者，應於上訴期間屆滿後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿
逕送上級法院」。告訴人或被害人如對於本判決不服者，應具備理由請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。 因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。
書記官 蘇瑩琪
中 華 民 國 110 年 12 月 30 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7年以下有期徒刑，併科新臺幣5百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
臺灣臺北地方檢察署檢察官聲請簡易判決處刑書 110年度偵字第30342號
被 告 葉孟欣 男 42歲（民國00年00月00日生） 住臺北市○○區○○○路0段00巷0號 (另案於法務部○○○○○○○○附
勒戒處所執行觀察勒戒中)
國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，業經偵查終結，認為宜聲請以簡易判決處刑，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下： 犯罪事實
一、葉孟欣雖預見提供個人金融帳戶予他人使用，可能幫助掩飾 、隱匿他人犯罪所得或幫助他人遂行詐欺取財犯行，仍不違 背其本意，而基於幫助掩飾、隱匿特定犯罪所得之本質、來 源、去向之犯意及幫助詐欺取財之不確定故意，於民國109
年間，在臺北市萬華區之艋舺公園，將其所開立之華南商業 銀行帳號000000000000號帳戶(下稱本案帳戶)之存摺、提款 卡以新臺幣(下同)1萬元，販賣與詐騙集團成員暱稱「阿勇 」之人。嗣該人所屬詐騙集團成員取得本案帳戶，即共同意 圖為自己不法之所有，基於詐欺取財、洗錢之犯意聯絡，於 109年8月19日15時30分許，以通訊軟體LINE向魏玉欣佯稱： 加入會員分析師可協助獲利云云，致其陷於錯誤，而陸續於 109年8月26日14時37分許至21時29分許，依該詐騙集團成員 指示，陸續匯款總計19萬9,000元至本案帳戶內，以此方式 掩飾或隱匿詐騙成員集團實施詐欺犯罪所得財物。嗣因魏玉 欣驚覺有異，報警處理，而悉上情。
二、案經魏玉欣訴由新北市政府警察局汐止分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、上揭犯罪事實，業據被告葉孟欣於偵訊中坦承不諱，並有告 訴人魏玉欣於警詢時之指訴，另有本案帳戶申設資料暨交易 明細、告訴人提供之交易明細、對話紀錄擷圖等附卷可稽。 足認被告之供述與事實相符，被告犯嫌應堪認定。二、核被告葉孟欣所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第 1項之幫助詐欺取財、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢等 罪嫌。被告一行為涉犯上開2罪，請從一重之幫助洗錢罪論 斷。另涉犯幫助詐欺及幫助洗錢等罪嫌部分，被告自承取得 1萬元對價，應屬犯罪所得，請依刑法第38條之1第1項前段 、第3項規定，予以宣告沒收，如全部或一部不能沒收或不 宜執行沒收時，請追徵其價額。
三、依刑事訴訟法第451條第1項聲請逕以簡易判決處刑。 此 致
臺灣臺北地方法院
中 華 民 國 110 年 11 月 11 日 檢 察 官 江宇程