臺灣臺東地方法院刑事簡易判決
110年度金簡字第4號
公 訴 人 臺灣臺東地方檢察署檢察官
被 告 李翊綺
上列被告因違反洗錢防制法案件，經檢察官提起公訴（110年度
偵字第1159號），被告於本院準備程序時自白犯罪，本院合議庭
認宜以簡易判決處刑(原案號：110年度金訴字第26號)，裁定由
受命法官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
甲○○幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣伍仟元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。緩刑貳年，並應履行如附表所示之負擔。 事實及理由
一、甲○○明知金融機構帳戶為個人理財之重要工具，如提供不相 識之人使用，極易遭人利用作為有關財產犯罪之工具，且可 能使不詳之犯罪集團藉以掩飾或隱匿犯罪所得來源、去向， 以逃避刑事追訴之用，竟仍不違背其本意，而基於幫助洗錢 及幫助詐欺之不確定故意，以通訊軟體LINE與真實姓名年籍不 詳、暱稱為「客服小微」之滿18歲詐欺集團成員聯繫後，約 定以每10天新臺幣(下同)1萬1,000元，每月領取3萬3,000元 之對價，將其所申辦之國泰世華商業銀行帳號000000000000 號帳戶（下稱本案帳戶）之提款卡及密碼，提供本案詐欺集 團（無證據證明成員達3人以上或成員中有未滿18歲之人） 使用，甲○○並於民國109年12月9日17時41分許，在臺東縣○○ 市○○路0號之統一超商東捷門市，以店到店寄貨方式，將本 案帳戶之提款卡寄交「客服小微」，並於寄送前，依「客服 小微」之指示，將本案帳戶之提款卡密碼更改為「客服小微 」所指定之密碼。嗣本案詐欺集團滿18歲成員取得本案帳戶 之提款卡及密碼後，即意圖為自己不法之所有，基於詐欺取 財、洗錢之犯意聯絡，於109年12月13日下午2時30分許，撥 打電話予丙○○，向丙○○佯稱：因信用卡遭購物平台工作人員 操作失誤，須向銀行確認，並依銀行來電指示提高等級及操 作轉帳云云，致丙○○陷於錯誤，而分別於同日下午4時許、 同日下午4時16分許，匯款4萬9,999元、9萬9,999元至本案 帳戶內，旋遭本案詐欺集團之成員提領一空，因而造成資金 追查斷點，使偵查機關無法追查本案詐欺集團。嗣丙○○匯款 後，驚覺有異，乃報警循線查知上情。
二、證據名稱：
㈠被告甲○○於警詢、偵查及審判中之自白（警卷第13頁至第16 頁；偵卷第9頁至第11頁；本院卷第84頁至第85頁）。 ㈡證人即告訴人丙○○於警詢中之指訴（警卷第23頁至第25頁、 第27頁至第29頁）。
㈢內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表、新北市政府警察局林 口分局泰山分駐所受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、受理 各類案件紀錄表、受理刑事報案三聯單、金融機構聯防機制 通報單（警卷第35頁至第45頁、第83頁、第85頁）。 ㈣告訴人與詐欺集團成員通話紀錄翻拍照片1張（警卷第67頁） 。
㈤告訴人所提網銀交易明細翻拍照片2張（警卷第71頁）。 ㈥被告與暱稱「小微」之LINE對話紀錄翻拍照片1張（偵卷第14 頁）。
㈦國泰世華商業銀行存匯作業管理部110年1月20日國世存匯作 業字第1100008927號函暨所附本案帳戶之客戶基本資料、歷 史交易明細各1份（偵卷第49頁至第56頁）。三、論罪科刑：
㈠按行為人提供金融帳戶提款卡及密碼予不認識之人，固非屬洗 錢防制法第2條所稱之洗錢行為，不成立同法第14條第1項 一 般洗錢罪之正犯；然如行為人主觀上認識該帳戶可能作為收 受及提領特定犯罪所得使用，他人提領後即產生遮斷資金流 動軌跡以逃避國家追訴、處罰之效果，仍基於幫助之犯意而 提供，應論以幫助犯同法第14條第1項之一般洗錢罪（最高法 院大法庭108年度台上大字第3101號裁定意旨參照）。被告為 智識正常之成年人，對於持金融卡提款者，僅需有金融卡及 密碼即足以提領帳戶之款項，並無須有年籍資料之核對，應 有認識、瞭解，則其對於其將個人帳戶資料交付他人使用， 該人持金融卡及密碼提領帳戶內之款項，根本無從查知該真 正提領款項之人為何人，更因現金提領無從查明帳戶內款項 之去向一情自應可預見，則其將本案帳戶之金融卡及密碼交 付本案詐欺集團成員使用，容認本案詐欺集團成員遂行詐欺 取財及洗錢犯行，規避檢警機關之追緝，主觀上應可認有幫 助詐欺取財及幫助洗錢之不確定故意。是核被告所為，係犯 刑法第30條第1項前段、第339條第1項之幫助詐欺取財罪及刑 法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1項之幫助洗錢罪 。
㈡被告以一交付金融帳戶提款卡及密碼之幫助行為，同時觸犯幫 助詐欺取財及幫助洗錢二罪名，為想像競合犯，應依刑法第5 5條前段之規定，從一重之幫助洗錢罪處斷。
㈢被告基於幫助他人實行犯罪之意思，參與犯罪構成要件以外之 行為，為幫助犯，應依刑法第30條第2項之規定，按正犯之刑 減輕之。又被告就幫助洗錢犯行，於本院審判中自白，爰依 洗錢防制法第16條第2項規定減輕其刑；被告既有上開各減刑 事由，並遞減輕之。
㈣爰以行為人之責任為基礎，審酌被告提供本案帳戶幫助他人從 事詐欺取財、洗錢行為，造成告訴人之損害，且造成金流斷 點，並使國家難以追索查緝，實有不該；然其犯後始終坦認 其犯行，且願意賠償告訴人，彌補告訴人之損害，足認深具 悔意；兼衡被告自陳為高中肄業之智識程度、已婚、家中有1 名3個月大的小孩，目前因照顧小孩，沒有收入之生活狀況及 經濟狀況(見金訴卷第86頁至第87頁)等一切情狀，量處如主 文所示之刑，並就其併科罰金部分諭知易服勞役之折算標準 。另被告本案所犯，係法定最重本刑7年以下有期徒刑之罪， 依刑法第41條第1項之規定，尚非屬可得易科罰金之罪，惟本 案之宣告刑為有期徒刑2月，依刑法第41條第3項之規定，仍 得以提供社會勞動6小時折算1日之方式易服社會勞動。然被 告本案是否准予易服社會勞動，乃屬執行事項，應於判決確 定後，另向執行檢察官聲請，由其裁量決定，併予敘明。 ㈤查被告前未曾因故意犯罪受有期徒刑以上刑之宣告，有臺灣高 等法院被告前案紀錄表1份存卷可參(見本院金訴卷第15頁至 第17頁)，其因一時失慮，致罹刑章，犯後並坦承犯行，且願 以分期方式賠付告訴人所受損害，深具悔意，本院認其歷此 偵、審訴訟程序及科刑宣告後，當知警惕而無再犯之虞，認 所宣告之刑以暫不執行為適當，爰依刑法第74條第1項第1款 規定併宣告緩刑2年，以啟自新。又為確保緩刑之宣告能收具 體之成效，兼顧告訴人之權益，督促被告確實履行對於告訴 人之支付，爰依刑法第74條第2項第3款之規定，命被告於緩 刑期間內，履行如附表所示之負擔。而此部分乃緩刑宣告附 帶之條件，依刑法第74條第4項之規定，得為民事強制執行名 義，且依刑法第75條之1第1項第4款之規定，被告如違反履行 義務情節重大，足認原宣告之緩刑難收其預期效果，而有執 行刑罰之必要者，得撤銷緩刑之宣告，併此指明。四、關於沒收部分：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者 ，依其規定；前項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執 行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1第1項、第3項固有 明文。然因犯罪所得之物，以實際所得者為限，苟無所得或 尚未取得者，自無從為沒收追繳之諭知（最高法院89年度台 上字第3434號判決意旨參照）。本案被告僅係交付本案帳戶
之提款卡及更改密碼，容認本案詐欺集團使用，然並無積極 證據足證被告曾因交付本案帳戶實際獲取任何犯罪所得，應 認被告並未實際取得任何犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告 沒收之問題。
㈡另洗錢防制法第18條第1 項固規定：「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、 使用之財物或財產上利益，亦同。」，惟被告非實際上提款 之人，並無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14 條第1項之正犯，自無上開條文適用，附此敘明。五、據上論結，應依刑事訴訟法第449條第2項、第3項、第454 條第2項，洗錢防制法第2條、第14條第1項、第16條第2項， 刑法第11條前段、第30條第1項前段、第2項、第339條第1項 、第55條、第42條第3項前段、第74條第1項第1款、第2項第 3款，刑法施行法第1條之1第1項，逕以簡易判決處刑如主文 。
六、如不服本判決，得於判決書送達之翌日起20日內，以書狀敘 述理由（應附繕本），向本院提出上訴。
本案經檢察官陳金鴻提起公訴，檢察官乙○○到庭執行職務。中 華 民 國 110 年 10 月 18 日 刑事第二庭 法 官 李承桓
以上正本證明與原本無異。
如不服本判決應於收受本判決後20日內向本院提出上訴書狀（須附繕本）。「切勿逕送上級法院」
告訴人或被害人對於本判決如有不服，請書具不服之理由狀，請求檢察官上訴，其上訴期間之計算係以檢察官收受判決正本之日期為準。
書記官 許惠棋
中 華 民 國 110 年 10 月 18 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處七年以下有期徒刑，併科新臺幣五百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
附表(即本院110年9月14日之調解筆錄內容，給付義務同一)：給付對象 給付金額 給 付 期 限 給 付 方 式 丙○○ 新臺幣伍萬元 自民國110年11月起，於每月5日以前，按月給付新臺幣5,000元，至全部清償完畢為止，如有一期逾期未給付，視為全部到期。 由甲○○匯款至丙○○指定之中華郵政(700)、帳號0000000-0000000號帳戶(戶名：丙○○)