臺灣士林地方法院刑事簡易判決
110年度金簡字第20號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 陳楷元
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110 年
度偵字第1115號、第1411號、第3234號、第4068號、110年度偵
緝字第263號、第264號、第265號）及移送併案審理（臺灣士林
地方檢察署110 年度偵字第4262號、第4648號），因被告於本院
準備程序時自白犯罪（110 年度金訴字第129 號），本院合議庭
認宜以簡易判決處刑，裁定由受命法官獨任逕以簡易判決處刑如
下：
主 文
陳楷元幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑參月，併科罰金新臺幣參萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除引用檢察官起訴書及移送併辦意旨 書之記載（如附件）外，另補充證據如下：被告陳楷元於本 院民國110 年9 月6日準備程序所為之自白。二、論罪科刑：
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院75年度台上字第1509號、88年度台上字第 1270號判決參照）。如未參與實施犯罪構成要件之行為，且 係出於幫助之意思提供助力，即屬幫助犯，而非共同正犯。 被告將其申辦之中國信託商業銀行帳戶之存摺、提款卡、密 碼提供予真實姓名年籍不詳之人，對於該人所屬或其轉手之 犯罪集團提供助力，用以詐騙告訴人宋俐君、莊幸安、巫懿 軒、李佩庭、紀茗鳳、何湘芸、黃琪瑾、曾靖婷、楊翰杰、 被害人黃志偉、陳聖倫，顯係基於幫助該人詐騙他人財物之 犯意，而未參與前開詐欺取財犯行之構成要件行為。 ㈡按洗錢防制法所謂之洗錢，依同法第2 條規定，係指：一、 意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得；二、掩飾或隱匿特定犯罪所 得之本質、來源、去向、所在、所有權、處分權或其他權益 者；三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得者。查本案 被告將上開帳戶交付予姓名、年籍不詳之詐欺集團成員，嗣 後告訴人雖受騙匯入款項，然此時之金流仍屬透明易查，在
形式上無從合法化其所得來源，未造成金流斷點，尚不能達 到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、去向及所在之作用，惟 在該詐欺集團成員提領該等匯款後，如上所述，此時檢警僅 能憑此追查至帳戶之所有人即被告，而無法進一步查得真正 之提款人，因而產生掩飾、隱匿之洗錢效果，故而，被告雖 未參與後續之提款行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯， 然其將帳戶交予姓名年籍不詳之詐欺集團成員，已為該集團 實施前述之洗錢犯罪，提供助力，依相同法理，被告所為， 自亦應屬幫助犯一般洗錢罪無誤（最高法院108 年台上大字 第3101號刑事裁定意旨可供參照）。
㈢核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1 項 之幫助詐欺取財罪及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第 14條第1 項之幫助一般洗錢罪。
㈣被告以一幫助行為提供上開帳戶之存摺、提款卡、密碼，幫 助詐欺集團侵害告訴人、被害人等之財產法益及作為遮斷資 金流動軌跡而逃避國家追訴處罰效果之洗錢工具，係一行為 觸犯數罪名，為想像競合犯，依刑法第55條之規定，從一重 幫助一般洗錢罪處斷。至檢察官移送併案審理部分（臺灣士 林地方檢察署110 年度偵字第4262號、第4648號），即告訴 人楊翰杰、被害人陳聖倫遭詐騙，將款項匯入上開中國信託 銀行帳戶部分，與本件起訴部分，屬想像競合之裁判上一罪 關係，本院自得併予審理。
㈤按洗錢防制法第16條第2 項規定，犯前二條之罪，在偵查或 審判中自白者，減輕其刑。被告就本案構成幫助洗錢罪之主 要犯罪事實於本院準備程序時自白犯罪，應認被告合於洗錢 防制法第16條第2 項自白減刑之規定，應予減輕其刑。又被 告既係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第30 條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之，並依法遞減。 ㈥爰審酌被告輕率提供上開金融帳戶之提款卡及提款密碼予他 人使用，使犯罪集團得以從事詐財行為，致無辜民眾受騙而 有金錢損失，增加被害人尋求救濟之困難，助長詐騙風氣， 並使犯罪之人得以隱藏身份，逃避追緝，對於社會秩序及正 常交易安全造成危害，影響層面廣泛，惟念其犯後坦承犯行 ，態度尚佳，復查無證據證明被告有何取得對價之情形，兼 衡其犯罪之動機、目的、手段、所生危害、素行、自陳國小 畢業之教育智識程度、目前無業、單身、無家人待其扶養之 家庭生活經濟狀況（見本院110 年度金訴字第129 號卷【下 稱本院卷】第132頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑， 並就罰金部分併諭知易服勞役之折算標準，以示懲儆。三、沒收部分：
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之。但有特別規定者 ，依其規定；前項之沒收，於全部或一部不能沒收或不宜執 行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1 第1 項、第3 項固 各有明文。然因犯罪所得之物，以實際所得者為限，苟無所 得或尚未取得者，自無從為沒收追繳之諭知（最高法院89年 度台上字第3434號判決意旨參照）。又幫助犯僅對犯罪構 成要件以外之行為為加功，且無共同犯罪之意思，自不適用 責任共同之原則，對於正犯所有供犯罪所用或因犯罪所得之 物，勿庸併為沒收之宣告（最高法院86年度台上字第6278號 判決意旨參照）。查被告於本院準備程序中供稱：我並未獲 得任何報酬等語（見本院卷第131頁），卷內復查無積極證 據可認被告曾自詐欺集團處獲取任何犯罪所得，揆諸前揭說 明，尚無從認定被告因本件幫助詐欺、洗錢犯行而有實際犯 罪所得，自無犯罪所得應予宣告沒收之問題。
㈡次按洗錢防制法第18條第1項固規定：「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、 使用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告非實際上提款之 人，並無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14條 第1 項之正犯，自無上開條文適用，併此敘明。四、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項， 洗錢防制法第14條第1 項、第16條第2 項，刑法第11條、第 30條第1 項前段、第2 項、第339 條第1 項、第55條、第42 條第3 項，刑法施行法第1 條之1 第1 項，逕以簡易判決處 刑如主文。
五、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，具狀向本院 提起上訴（須按他造當事人之人數附繕本），上訴本院合議 庭。
本案經檢察官陳韻中提起公訴及移送併辦，檢察官謝榮林到庭執行職務。
中 華 民 國 110 年 10 月 26 日 刑事第四庭 法 官 錢衍蓁
以上正本證明與原本無異。
因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。如不服本判決，應於收受送達後20日內向本院提出上訴書狀，其未敘述上訴之理由者並得於提起上訴後20日內向本院補提理由書（均須按他造當事人之人數附繕本）「切勿逕送上級法院」。 書記官 周佳誼
中 華 民 國 110 年 10 月 26 日附錄本案論罪科刑法條全文：
刑法第339條：
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2 條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。