臺灣士林地方法院刑事簡易判決
110年度審金簡字第90號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 廖建儒
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（110 年
度偵字第14349 號、第10346 號）及移送併辦（臺灣臺中地方檢
察署110 年度偵字第28525 號），被告於本院準備程序時自白犯
罪（110 年度審金訴字第498 號），經本院合議庭裁定由受命法
官獨任逕以簡易判決處刑如下：
主 文
廖建儒幫助犯洗錢防制法第十四條第一項之洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣壹萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。
事實及理由
一、本案犯罪事實及證據，除均引用檢察官起訴書及移送併辦意 旨書之記載（如附件一、二）外，另補充證據如下：被告廖 建儒於本院民國110年10月4 日準備程序時所為之自白。二、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查被告將其中國信 託商業銀行帳號000-000000000000號帳戶（下稱被告中國信 託銀行帳戶）存摺、提款卡及密碼交付他人，供詐欺集團成 員詐欺告訴人陳伯儒、被害人項炳榮、告訴人王盈人取得財 物及洗錢之用，僅為他人之犯行提供助力，尚無證據足以證 明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思，或與他人為詐欺 取財及洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與犯罪構成要件行 為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨，被告應屬幫助犯無訛。 是核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段、第339 條第1
項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防 制法第14條第1 項之幫助犯一般洗錢罪。
㈡被告以一行為提供其中國信託銀行帳戶，幫助詐欺集團成員 先後詐騙之前開告訴人、被害人，並同時觸犯上開2 罪名， 為想像競合犯，應依刑法第55條前段規定，從一重論以1 個 幫助洗錢罪。又檢察官移送併辦部分，與本件起訴部分，屬 想像競合之裁判上一罪關係，本院自得併予審理。 ㈢次按洗錢防制法第16條第2 項規定，犯前二條之罪，在偵查 或審判中自白者，減輕其刑。被告就本案構成幫助洗錢罪之 主要犯罪事實於本院準備程序時自白犯罪，應認被告合於洗 錢防制法第16條第2 項自白減刑之規定，應予減輕其刑。又 被告既係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第 30條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之，並依法遞減之。 ㈣爰以行為人責任為基礎，審酌被告輕率提供金融帳戶予他人 ，容任他人從事不法使用，助長詐欺犯罪風氣之猖獗，掩飾 或隱匿詐欺取財之款項，增加被害人尋求救濟及治安機關查 緝犯罪之困難，嚴重危害財產交易安全與社會經濟秩序，惟 念其於本院準備程序時尚能坦承所犯，並與到庭之告訴人陳 伯儒達成和解，願以分期給付之方式賠償新臺幣（下同）3 萬元予告訴人陳伯儒，有本院110 年度審附民字第670號和 解筆錄1 份在卷可稽，應具悔意，又其前未曾因犯罪經法院 判處罪刑，素行尚可，有臺灣高等法院被告前案紀錄表在卷 可按，復無證據可認其已因本案獲有不法利益，暨考量其犯 罪之動機、手段、情節、尚未賠償被害人項炳榮與告訴人王 盈人所受損害，及被告自陳高工肄業之智識程度、目前從事 車體美容工作、月收入約2 萬5,000 元、未婚、無家人待其 扶養之家庭生活經濟狀況（見本院卷110 年10月4 日準備程 序筆錄第3頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就併 科罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
三、沒收部分
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1 第 1 項前段、第3 項分別定有明文。次按刑法之沒收，以剝奪 人民之財產權為內容，兼具一般預防效果保安處分性質及剝 奪不法利得之類似不當得利之衡平措施性，係對人民基本權 所為之干預，自應受法律保留原則之限制。倘為共同犯罪， 因共同正犯相互間利用他方之行為，以遂行其犯意之實現， 本於責任共同原則，有關犯罪所得，應於其本身所處主刑之 後，併為沒收之諭知；然幫助犯則僅對犯罪構成要件以外之 行為加以助力，而無共同犯罪之意思，自不適用責任共同原
則，對於正犯所有因犯罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最 高法院86年台上字第6278號判決、89年度台上字第6946號判 決意旨參照）。查本件被告否認有因提供上開中國信託銀行 帳戶資料而獲得任何利益（見前開準備程序筆錄第2頁）， 且遍閱卷存事證，並無證據可證其因提供上開帳戶予詐欺集 團使用，而實際自該詐欺集團獲取任何報酬或詐欺犯罪所得 ，揆諸前揭說明，既無從認定被告因本件幫助犯行而有實際 犯罪所得，自無犯罪所得應予宣告沒收、追徵之問題。 ㈡另洗錢防制法第18條第1 項固規定：「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、 使用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告非實際上提款之 人，並無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14條 第1 項之正犯，自無上開條文適用，併予敘明。四、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項， 洗錢防制法第14條第1 項、第16條第2 項，刑法第11條、第 30條第1 項前段、第2 項、第339 條第1 項、第55條、第42 條第3 項，刑法施行法第1 條之1 第1 項，逕以簡易判決處 刑如主文。
五、如不服本件判決，得自判決送達之日起20日內，具狀向本院 提起上訴（須按他造當事人之人數附繕本），上訴本院合議 庭。
六、本案經檢察官王乙軒提起公訴，檢察官張文傑移送併辦，由 檢察官江玟萱到庭執行職務。
中 華 民 國 110 年 10 月 26 日 刑事第九庭 法 官 陳秀慧
以上正本證明與原本無異。
若因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。 書記官 陳建宏
中 華 民 國 110 年 10 月 26 日附錄本案論罪科刑法條全文：
洗錢防制法第2 條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
中華民國刑法第339 條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
附件一
臺灣士林地方檢察署檢察官起訴書
110年度偵字第10346號
110年度偵字第14349號
被 告 廖建儒 男 24歲（民國00年0月00日生） 籍設新北市○○區○○路0號0○○○ ○○○○) 住新北市○○區○○○街00號1樓 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺等案件，已經偵查終結，認應該提起公訴，茲將犯罪事實及證據並所犯法條分敘如下：
犯罪事實
一、廖建儒知悉金融機構帳戶資料係供個人使用之重要理財及交 易工具，關係個人財產及信用之表徵，並可預見提供自己之 金融帳戶予陌生人士使用，常與詐欺等財產犯罪密切相關， 可作為犯罪集團遂行詐欺犯罪之人頭戶，藉此躲避警方追查 ，並掩飾犯罪所得之來源及性質，竟仍基於幫助詐欺取財及 幫助洗錢之不確定故意，於民國110年2月22日前某日，將所 申辦之中國信託商業銀行帳號「000-000000000000」號帳戶 存摺、提款卡(含密碼)(下稱:中國信託銀行帳戶)提供予詐 騙集團使用，詐欺集團成員取得上開中國信託銀行帳戶存摺 、金融卡及密碼，遂意圖為自己不法之所有，基於詐欺之犯 意，於如附表所示時間，佯以如附表所示內容，致如附表所 示之人等陷於錯誤，依指示以如附表所示帳戶匯出如附表所
示款項，至上開中國信託銀行帳戶內，並隨即為詐欺集團成 員提領一空。嗣經附表所示之人查覺有異，始報警循線查獲 。
二、案經陳伯儒訴由新北市政府警察局板橋分局報告偵辦。 證據並所犯法條
一、證據清單及待證事實
編號 證據名稱 待證事實 1 被告廖建儒於偵查中之供述 被告坦承中國信託銀行帳戶係其所申設，惟矢口否認有何幫助詐欺犯行，辯稱:伊因為找工作才被騙提供帳戶存摺、提款卡及密碼，伊帳戶內沒有錢，不怕人家領錢。伊找工作相關訊息都沒有留存。伊之前從事餐飲業，當時不需要提供存摺、提款卡及密碼。伊在上上個月辦帳戶掛失等語。 2 (1)告訴人陳柏儒於警詢之指訴 (2)告訴人陳伯儒提供對話紀錄及匯款交易明細表紀錄 (3)內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 (4)受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 (5)金融機構聯防機制通報單 證明如附表所示告訴人陳柏儒遭詐騙匯款之事實。 3 (1)被害人項炳榮於警詢之指訴 (2)被害人項炳榮提供對話紀錄及匯款交易明細表紀錄 (3)內政部警政署反詐騙諮詢專線紀錄表 (4)受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表 (5)金融機構聯防機制通報單 證明如附表所示被害人項炳榮遭詐騙匯款之事實。 4 被告所提供上開中國信託銀行帳號000-000000000000帳戶交易明細 (1)證明中國信託銀行帳戶係被告申辦之事實。 (2)證明告訴人陳伯儒、被害人項炳榮遭詐騙，並以如附表匯款方式，將附表所示款項匯至如附表所示富邦帳戶，隨即遭詐欺集團提領之事實。 二、核被告所為，係犯刑法第30條第1項前段、第339條第1項幫 助詐欺取財、刑法第30條第1項前段、洗錢防制法第14條第1 項幫助洗錢等罪嫌。被告以一行為同時觸犯幫助洗錢及幫助 詐欺二罪名，請從一重論以幫助洗錢罪。被告以一交付帳戶 之幫助行為，使詐騙集團侵害告訴人陳伯儒、被害人項炳榮 2人之財產法益，為想像競合犯，請依刑法第55條前段之規 定，從一重處斷。
三、依刑事訴訟法第251條第1項提起公訴。 此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 110 年 8 月 16 日 檢 察 官 王乙軒本件正本證明與原本無異 中 華 民 國 110 年 8 月 31 日 書 記 官 徐佩瑜
附錄本案所犯法條全文
刑法第30條第1項前段
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
刑法第339條第1項
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第14條第1項
有第二條各款所列洗錢行為者，處 7 年以下有期徒刑，併科新臺幣 5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。
附表：
編號 告訴人 /被害人 詐騙理由 匯款時間 匯款金額 （新臺幣） 1 陳伯儒 遭詐欺集團以「假投資真詐財」之方式詐騙 110年2月24日20時31分許 3萬元 2 項炳榮 遭詐欺集團以「假投資真詐財」之方式詐騙 110年2月25日15時46分許 5000元
附件二
臺灣臺中地方檢察署檢察官移送併辦意旨書
110年度偵字第28525號
被 告 廖建儒 男 24歲（民國00年0月00日生） 籍設新北市○○區○○路0號（新北○○○○○○○○） 國民身分證統一編號：Z000000000號上列被告因詐欺案件，業經偵查終結，認應移送貴院（110年度審金訴字第498號案件，陸股）併案審理，茲將犯罪事實、證據、所犯法條及併案理由分述如下：
一、犯罪事實：廖建儒可預見提供個人金融帳戶予他人使用，可 能幫助他人遂行詐欺取財之犯罪目的，竟仍以縱有人以其金 融帳戶實施詐欺取財犯行，亦不違背其本意之幫助犯意，於 民國110年2月22日前某日，將其所申辦之中國信託商業銀行 帳號000-000000000000號帳戶(下稱中國信託銀行帳戶)之存 摺、提款卡(含密碼)等帳戶資料提供予詐騙集團使用，嗣該 詐騙集團成員，在取得上開中國信託銀行帳戶資料後，即與 所屬詐欺集團成員間，共同基於意圖為自己不法所有之犯意 聯絡，於110年2月10日起，以通訊軟體LINE暱稱「ELSA陳欣 慧」、「WALKER LEE」等不詳網友名義，接續向王盈人佯稱 ：可以參加「EXCHANGE」投資網站之儲值會員獲利云云，使 王盈人陷於錯誤，於110年2月26日15時54分許，依指示以網 路銀行轉帳方式，匯款1萬元至上開中國信託銀行帳戶內， 並旋即遭提領一空。嗣王盈人察覺受騙而報警處理，始悉上 情。案經王盈人訴由新北市政府警察局板橋分局報告偵辦。二、證據：
（一）告訴人王盈人於警詢中之指述。
（二）被告廖建儒之上開中國信託銀行帳戶之個資檢視、被告申 辦開戶基本資料及存款交易明細資料、告訴人王盈人提供 之網路銀行轉帳交易明細截圖照片及與對方LINE通訊軟體 對話截圖照片等相關資料；告訴人遭詐騙報案之受理各類 案件紀錄表、受理詐騙帳戶通報警示簡便格式表、金融機 構聯防防機制通報單等相關資料
三、所犯法條：刑法第30條第1項、第339條第1項之幫助詐欺取 財罪嫌。
四、併案理由：被告前因提供上開同一中國信託銀行帳戶資料而 涉犯幫助詐欺案件，業經臺灣士林地方檢察署檢察官以110 年度偵字第10346號、110年度偵字第14349號案件提起公訴
，現由貴院以110年度審金訴字第498號（陸股）審理中，有 該案起訴書、全國刑案資料查註紀錄表等附卷可稽。被告以 提供上開同一帳戶之幫助行為，而幫助該詐欺集團成員正犯 向本件之告訴人王盈人及前案之告訴人陳柏儒等人實施詐欺 取財，觸犯數罪名，為想像競合關係，屬法律上同一案件， 應移請臺灣士林地方法院併案審理。
此 致
臺灣士林地方法院
中 華 民 國 110 年 9 月 9 日 檢 察 官 張文傑附錄本案所犯法條
中華民國刑法第339條
（普通詐欺罪）
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處 5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科 50 萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。前二項之未遂犯罰之。
中華民國刑法第30條
（幫助犯及其處罰）
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。