臺灣士林地方法院刑事簡易判決 110 年度審金簡字第64號
公 訴 人 臺灣士林地方檢察署檢察官
被 告 鍾奕德
選任辯護人 林志澔律師(已解除委任)
顏瑞成律師
上列被告因違反洗錢防制法等案件，經檢察官提起公訴（109 年
度偵字第16735 號、第15783 號）及移送併案審理（109 年度偵
字第20483 號、第19786 號、110 年度偵字第543 號、第2675號
、第6562號、第4512號），被告於本院準備程序時自白犯罪（11
0 年度審金訴字第282 號），經本院合議庭裁定由受命法官獨任
逕以簡易判決處刑如下：
主 文
鍾奕德幫助犯洗錢罪，處有期徒刑貳月，併科罰金新臺幣肆萬元，罰金如易服勞役，以新臺幣壹仟元折算壹日。 事實及理由
一、本件犯罪事實及證據，除均引用檢察官起訴書及併辦意旨書 之記載（如附件一至五）外，另補充證據如下：被告於本院 民國110 年9 月10日準備程序所為之自白、告訴人李志誠、 戴慧雯、曹晏豪、李蕙妤（原名吳蕙妤）、郭志強、黃煜庭 、邱瑋健、李佩思於本院準備程序所為陳述、被告本件永豐 商業銀行（下稱永豐銀行）社子分行帳戶之交易明細、告訴 人李志成、戴慧雯提供之匯款證明、本院110 年度審附民字 第160 、346 、347 、468 、469 、508 、583 號和解筆錄 、被告於本院提出之給付賠償金證明。
二、論罪科刑
㈠按刑法上之幫助犯，係對於犯罪與正犯有共同之認識，而以 幫助之意思，對於正犯資以助力，而未參與實施犯罪之行為 者而言（最高法院88年度台上字第1270號判決意旨參照）。 刑法關於正犯、幫助犯之區別，係以其主觀之犯意及客觀之 犯行為標準，凡以自己犯罪之意思而參與犯罪，無論其所參 與者是否犯罪構成要件之行為，皆為正犯，其以幫助他人犯 罪之意思而參與犯罪，其所參與者，苟係犯罪構成要件之行 為，亦為正犯。如以幫助他人犯罪之意思而參與犯罪，其所 參與者又為犯罪構成要件以外之行為，則為從犯（最高法院 95年度台上字第3886號判決意旨參照）。查本件被告將其永 豐銀行帳戶交付詐欺集團成員，供該集團成員詐欺告訴人李 志誠、戴慧雯、曹晏豪、李蕙妤、郭志強、黃煜庭、邱瑋健 、李佩思取得財物及洗錢之用，僅為他人之犯行提供助力，
尚無證據足以證明被告係以自己實施詐欺取財犯罪之意思， 或與他人為詐欺取財及洗錢犯罪之犯意聯絡，或有直接參與 犯罪構成要件行為分擔等情事，揆諸前揭判決意旨，被告應 屬幫助犯無訛。是核被告所為，係犯刑法第30條第1 項前段 、第339 條第1 項之幫助犯詐欺取財罪，及刑法第30條第1 項前段、洗錢防制法第14條第1 項之幫助犯一般洗錢罪。 ㈡起訴意旨雖認被告應成立洗錢防制法第14條第1 項一般洗錢 罪之正犯云云。然按提供金融帳戶提款卡及密碼之行為人， 因已失去對自己帳戶之實際管領權限，若無配合指示親自提 款，即無收受、持有或使用特定犯罪所得之情形，且無積極 之移轉或變更特定犯罪所得之行為，故非屬洗錢防制法第2 條第1 款、第3 款所稱之洗錢行為。又同條第2 款之掩飾、 隱匿行為，目的在遮掩、粉飾、隱藏、切斷特定犯罪所得與 特定犯罪間之關聯性，須與欲掩飾、隱匿之特定犯罪所得間 具有物理上接觸關係（事實接觸關係）。而提供金融帳戶提 款卡及密碼供他人使用，嗣後被害人雖匯入款項，然此時之 金流仍屬透明易查，在形式上無從合法化其所得來源，未造 成金流斷點，尚不能達到掩飾或隱匿特定犯罪所得之來源、 去向及所在之作用，須待款項遭提領後，始產生掩飾、隱匿 之結果，若無參與後續之提款行為，即非同條第2 款所指洗 錢行為，無從成立一般洗錢罪之直接正犯（最高法院108 年 度台上字第3101號判決意旨可資參照）。本件被告僅提供其 上開帳戶供詐欺集團成員使用，未親自參與提款行為，復無 積極證據足以證明被告除提供帳戶收受被害人匯入款項外， 尚有參與提領或轉出該等款項之行為，且被告既已將帳戶交 予他人使用，失去對該帳戶之實際管領權限，即難認被告有 收受、持有或使用特定犯罪所得之情形，參酌上開所述，自 無成立一般洗錢罪之直接正犯之餘地，僅足論以一般洗錢罪 之幫助犯，檢察官上開所指容有未洽；惟此僅屬犯罪態樣之 差異，基本事實均屬相同，要無變更起訴法條之問題（最高 法院97年度台上字第202 號判決意旨可資參照）。 ㈢被告以提供上開永豐銀行帳戶之單一幫助行為，幫助本案詐 欺集團成員對前開8 名告訴人實行數個詐欺取財犯行，並同 時觸犯幫助詐欺取財罪及幫助一般洗錢罪，為想像競合犯， 應依刑法第55條規定，從一重論以幫助洗錢罪。至臺灣士林 地方檢察署檢察官以109 年度偵字第20483 號、110 年度偵 字第543 號、第2675號、109 年度偵字第19786 號、110 年 度偵字第6562號、第4512號移送併辦審理部分，因皆與原起 訴事實具想像競合犯之裁判上一罪關係，均為起訴效力所及 ，本院自應併予審理。
㈣又按洗錢防制法第16條第2 項規定，犯前二條之罪，在偵查 或審判中自白者，減輕其刑。被告就本案構成幫助洗錢罪之 主要犯罪事實於本院準備程序時自白犯罪，應認被告合於洗 錢防制法第16條第2 項自白減刑之規定，應予減輕其刑。再 被告既係基於幫助犯意為上開犯行，為幫助犯，爰依刑法第 30條第2 項之規定，按正犯之刑減輕之，並依法遞減之。 ㈤爰審酌被告係智識成熟之成年人，素有使用金融帳戶之經驗 ，在政府及大眾媒體之廣泛宣導下，理應對於國內現今詐欺 案件層出不窮之情形有所認知，竟率爾提供上開金融帳戶供 詐欺集團成員作為犯罪工具，助長詐欺犯罪之猖獗，且幫助 詐欺集團掩飾或隱匿詐欺取財所得款項，增加被害人尋求救 濟及治安機關查緝犯罪之困難，嚴重危害財產交易安全與社 會經濟秩序，所為實不足取，惟念其犯後坦承犯行，並已於 本院審理時與告訴人李志誠、戴慧雯、曹晏豪、李蕙妤、郭 志強、邱瑋健、李佩思、黃煜庭達成和解，願各賠償新臺幣 （下同）5 萬元、8,000 元、6,000 元、1 萬元、3 萬元、 8 萬元、2 萬元、2 萬元，其中就告訴人李志誠、戴慧雯、 曹晏豪、李蕙妤、李佩思部分均已給付完畢，就告訴人郭志 強、邱瑋健部分，除各已依約賠償1 萬、2 萬元外，餘款願 以分期給付方式賠償，另願意分期賠償告訴人黃煜庭，有前 引本院和解筆錄、收據、被告提出之給付賠償金證明等在卷 可參（見本院109 年度審金訴字第282 號卷【下稱本院卷】 第121 、123 、171 、173 、219 、249 、251 至253 、26 5 至270 、279 至289 、295 、297 頁），堪認被告犯後深 知悔悟，態度良好，再被告無前科，素行良好，有臺灣高等 法院被告前案紀錄表在卷可按，又未因本案獲取利益，暨考 量被告犯罪動機、目的、手段、告訴人8 人所受損害，及被 告自陳大學在學之教育智識程度、目前從事外送工作、月收 入約1 萬元、未婚、無庸扶養家人之家庭生活經濟狀況（見 本院卷第277 頁）等一切情狀，量處如主文所示之刑，並就 併科罰金刑部分諭知易服勞役之折算標準。
三、沒收部分
㈠按犯罪所得，屬於犯罪行為人者，沒收之；於全部或一部不 能沒收或不宜執行沒收時，追徵其價額，刑法第38條之1 第 1 項前段、第3 項分別定有明文。次按刑法之沒收，以剝奪 人民之財產權為內容，兼具一般預防效果保安處分性質及剝 奪不法利得之類似不當得利之衡平措施性，係對人民基本權 所為之干預，自應受法律保留原則之限制。倘為共同犯罪， 因共同正犯相互間利用他方之行為，以遂行其犯意之實現， 本於責任共同原則，有關犯罪所得，應於其本身所處主刑之
後，併為沒收之諭知；然幫助犯則僅對犯罪構成要件以外之 行為加以助力，而無共同犯罪之意思，自不適用責任共同原 則，對於正犯所有因犯罪所得之物，無庸為沒收之宣告（最 高法院86年台上字第6278號判決、89年度台上字第6946號判 決意旨參照）。查：被告否認因提供本案前開帳戶資料予詐 欺集團而取得任何報酬（見本院卷第118 頁），且卷內查無 證據足認被告曾自前開詐欺集團獲得任何詐欺犯罪所得，故 本案尚無所得應予宣告沒收或追徵之問題，附此敘明。 ㈡另洗錢防制法第18條第1 項固規定：「犯第14條之罪，其所 移轉、變更、掩飾、隱匿、收受、取得、持有、使用之財物 或財產上利益，沒收之；犯第15條之罪，其所收受、持有、 使用之財物或財產上利益，亦同」，惟被告非實際上提款之 人，並無掩飾隱匿詐欺贓款之犯行，尚非洗錢防制法第14條 第1 項之正犯，自無上開條文適用，併予敘明。四、依刑事訴訟法第449 條第2 項、第3 項、第454 條第2 項， 洗錢防制法第14條第1 項、第16條第2 項，刑法第11條前段 、第30條第1 項前段、第2 項、第339 條第1 項、第55條、 第42條第3 項，刑法施行法第1 條之1 第1 項，逕以簡易判 決處刑如主文。
五、如不服本判決，得自收受送達之翌日起20日內向本院提出上 訴狀，上訴於本院第二審合議庭（須附繕本）。本案經檢察官吳爾文提起公訴，檢察官王啟旭、吳爾文、錢義達併案審理，由檢察官李清友到庭執行職務。
中 華 民 國 110 年 10 月 1 日
刑事第九庭 法 官 陳秀慧
以上正本證明與原本無異。
若因疫情而遲誤不變期間，得向法院聲請回復原狀。 書記官 陳建宏
中 華 民 國 110 年 10 月 1 日
附錄本案論罪科刑法條全文：
中華民國刑法第30條
幫助他人實行犯罪行為者，為幫助犯。雖他人不知幫助之情者，亦同。
幫助犯之處罰，得按正犯之刑減輕之。
中華民國刑法第339條
意圖為自己或第三人不法之所有，以詐術使人將本人或第三人之物交付者，處5 年以下有期徒刑、拘役或科或併科50萬元以下罰金。
以前項方法得財產上不法之利益或使第三人得之者，亦同。
前二項之未遂犯罰之。
洗錢防制法第2條
本法所稱洗錢，指下列行為：
一、意圖掩飾或隱匿特定犯罪所得來源，或使他人逃避刑事追訴 ，而移轉或變更特定犯罪所得。
二、掩飾或隱匿特定犯罪所得之本質、來源、去向、所在、所有 權、處分權或其他權益者。
三、收受、持有或使用他人之特定犯罪所得。
洗錢防制法第14條
有第二條各款所列洗錢行為者，處7 年以下有期徒刑，併科新臺幣5 百萬元以下罰金。
前項之未遂犯罰之。
前二項情形，不得科以超過其特定犯罪所定最重本刑之刑。